PERPAJAKAN lanjutan Propinsi Riau | Riau Province

PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2012 Dengan Angka Perbandingan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal with comparative figures for the year ended 31 December 2011 31 Desember 2011, serta Tanggal 1 Januari 2011 31 Desember 2010 Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS For the Year Ended December 31, 2012 and January 01, 2010December 31, 2010 Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated 25. 25. 1 1 2 2 26. LIABILITAS JANGKA PENDEK LAINNYA 26. OTHER SHORT-TERM LIABILITIES Proyek KKPA 1 Project KKPA 1 Kebun Pagar : KUDs in Sei Pagar Estate : KUD Hidup Baru KUD Hidup Baru Kebun Pengembangan KUDs in Sei Tapung Sei Tapung: Development Estate : KUD Bumi Asih KUD Bumi Asih KUD Tampak Sakti KUD Tampak Sakti Kebun Pengembangan Air Molek: KUDs in Air Molek Development Estate : KUD Tani Siampo Pelangi KUD Tani Siampo Pelangi KUD Indragiri Mahkota Gading KUD Indragiri Mahkota Gading Lain-lain Others Sub Jumlah Sub Total Hutang Pengangkutan CPO dan Biaya Pengobatan 2 Transportation Cost Payable and Medical Cost 2 Kantor Pusat Headquarters KebunPKSUnit Estate POM Unit Dana Kemitraan dan Partnership Fund and Bina Lingkungan 3 Community Development 3 Jumlah Liabilitas Lancar Lainnya Other Current Liabilities 1 1 6.584.316.972 - 4.614.533.825 37.930.034.692 - 451.825 21.165.244.465 Utang kepada petani peserta Kredit Koperasi Primer Anggota KKPA yang merupakan realisasi pencairan kredit investasi pola KKPA kepada KUD dari Bank Agro melalui Perusahaan yang belum disalurkan oleh Perusahaan kepada KUD peserta. Payable to the KKPA Project Members represents the withdrawal of Investment Credit through KKPA Scheme which is not distributed yet to the farmers. 1 JanJan 20101 31 Des Des 2010 3.581.488.915 Akun ini merupakan utang operasional rutin diluar utang usaha, seperti cicilan kredit petani yang belum disetorkan dan biaya pengangkutan CPO, biaya pengobatan karyawan dan tagihan-tagihan lainnya dengan rincian sebagai berikut: - - - 30.418.096 260.149.269 - 31 Desember 2011 December 31, 2011 4.254.089.712 - - 121.416.972 186.360.725 - - - - 2.653.070.964 5.476.850.163 258.440.322 12.260.417.729 2.653.070.964 5.476.850.163 14.470.766.166 - 12.691.788.536 2.555.367.126 5.917.636.978 - - 747.875.492 20.899.315.783 5.552.102.677 451.825 27.199.745.777 Utang iuran dana pensiun merupakan beban iuran dana pensiun yang masih menjadi liabilitas Perusahaan. Represents of employee salaries and bonuses unpaid at year end. Represents Debt of pension contributions is a defined contribution pension fund remains a liability of the Company. 31 Desember 2012 December 31, 2012 747.875.492 Merupakan beban gaji dan bonus karyawan yang belum dibayarkan pada akhir tahun. This account is a debt payable beyond routine operations, such as installment loans of farmers who have not paid and the cost of transporting crude palm oil, the cost of employee medical and other bills with the following details: - LIABILITAS IMBALAN KERJA JANGKA PENDEK lanjutan EMPLOYEE BENEFITS CURRENT LIABILITIES continued 145 PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2012 Dengan Angka Perbandingan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal with comparative figures for the year ended 31 December 2011 31 Desember 2011, serta Tanggal 1 Januari 2011 31 Desember 2010 Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS For the Year Ended December 31, 2012 and January 01, 2010December 31, 2010 Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated 26. LIABILITAS JANGKA PENDEK LAINNYA lanjutan 26. OTHER SHORT-TERM LIABILITIES continued 2 2 4 4 27. LIABILITAS JANGKA PANJANG 27. LONG-TERM LIABILITIES

a. Current Maturities of Long-Term Liabilities

Utang Kredit Modal Kerja KMK Working Capital Loans PT Bank Mandiri Persero, Tbk. 1 PT Bank Mandiri Persero, Tbk. Utang Jangka Panjang Segera Jatuh tempo Current Maturity of long Term Debt Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia 2 Indonesian Export Financing Institutions PT Bank Mandiri Persero, Tbk. 3 PT Bank Mandiri Persero, Tbk. Jumlah Hutang Jangka Pendek Total Short-Term Bank Loans b. Liabilitas Bank - Jangka Panjang b. Bank Loans - Long Term Utang Pokok : Principal Loan Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia 2 Indonesian Export Financing Institutions PT Bank Mandiri Persero, Tbk. KI 3 PT Bank Mandiri Persero, Tbk. KI Biaya Perolehan Pinjaman Unamortized Borrowning Cost yang Belum Diamortisasi Jumlah Hutang Jangka Panjang Total Long-Term Bank Loans 1 JanJan 2011 31 Des Des 2010 22.000.000.000 636.000.000.000 - 658.000.000.000 2.636.898.043 981.363.101.957 31 Desember 2011 December 31, 2011 - 984.000.000.000 100.000.000.000 74.000.000.000 44.000.000.000 218.000.000.000 31 Desember 2011 December 31, 2011 - 1.402.000.000.000 2.633.145.359 1.399.366.854.641 180.000.000.000 - 82.000.000.000 262.000.000.000 31 Desember 2011 December 31, 2011 150.000.000.000 22.000.000.000 52.000.000.000 224.000.000.000 CPO transportation payable and unpaid medical expenses at year end. Payable of allocated profit was the balance of profit allocated to Partnership Program and Community Development which have not been transfered to the Partnership and Community Development Programs account. Utang pengangkutan CPO dan biaya pengobatan yang belum dibayar pada akhir tahun. Adapun Dana Kemitraan dan Bina Lingkungan yang besarnya telah ditempatkan didalam RUPS namun belum disetorkan ke dalam rekening Program Kemitraan dan Bina Lingkungan sehingga pada akhir periode akun ini masih terutang. 31 Desember 2012 December 31, 2012 1 JanJan 2011 31 Des Des 2010 Akun ini merupakan hutang jangka panjang yang jatuh tempo lebih dari satu tahun dengan rincian sebagai berikut : This account is a long-term debt maturing more than one year with the following details:

a. Liabilitas jangka panjang yang akan jatuh tempo dalam satu tahun

Akun ini merupakan utang bank jangka pendek yang akan jatuh tempo dalam waktu satu tahun dengan rincian sebagai berikut : This account is a short-term bank loans which will mature within one year with the following details: 146