KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENT
PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2012 Dengan Angka Perbandingan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal
with comparative figures for the year ended 31 December 2011
31 Desember 2011, serta Tanggal 1 Januari 2011 31 Desember 2010 Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain
PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the Year Ended December 31, 2012 and January 01, 2010December 31, 2010
Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated
7. PIUTANG ANTAR BADAN HUKUM 7. INTER-CORPORATE RECEIVABLE
PTPN I Persero PTPN I Persero
PTPN II Persero PTPN II Persero
PTPN III Persero PTPN III Persero
PTPN IV Persero PTPN IV Persero
PTPN VI Persero PTPN VI Persero
PTPN VII Persero PTPN VII Persero
PTPN VIII Persero PTPN VIII Persero
PTPN IX Persero PTPN IX Persero
PTPN XII Persero PTPN XII Persero
PTPN XIII Persero PTPN XIII Persero
PTPN XIV Persero
1
PTPN XIV Persero
1
Pemda Siak Proyek Siak
2
Pemda Siak Proyek Siak
2
PT Mardec Nusa Riau
3
PT Mardec Nusa Riau
3
PT Perkebunan Nusantara PT Perkebunan Agrintara
PT RNI PT RNI
1 1
Akun ini merupakan pinjaman yang diberikan kepada pihak yang mempunyai hubungan istimewa. Pinjaman
yang diberikan tidak dikenakan bunga dan belum ditentukan tanggal pelunasannya, namun manajemen
berkeyakinan bahwa piutang yang timbul dari pihak istimewa ini bersifat lancar. Dengan rincian sebagai
berikut : This account represents receivables for parties who
have a special relationship. Loans are granted non- interest bearing and have not determined the date of
repayment, however management believes that the receivables are fully collectible. With details as follows:
Total Accounts Recenable Jumlah Piutang Usaha
3.090.448.994 33.300.538.896
- -
210.886.625
31 Desember 2011 31 Desember 2012
40.025.431.313 1 JanJan 2011
31 Des Des 2010
728.031.849 443.371.301
470.306.789 -
171.922.207 1.720.915.604
157.358.549 235.344.893
110.515.244 239.216.082
8.091.448.994 25.688.720.971
10.984.135.650 -
138.144.055
49.179.432.188 December 31, 2011
813.241.931 181.845.985
443.222.969 249.100.433
15.229.876 1.720.915.604
- -
- -
December 31, 2012
888.286.190 1.159.418.537
188.650.503 339.646.575
21.606.901 1.459.941.900
- -
- -
54.257.622 33.300.538.896
- 46.500.000
159.188.564
37.618.035.688
Piutang kepada PTPN XIV adalah merupakan pinjaman yang diberikan untuk pembiayaan kerja
sama peningkatan produksi gula dan optimalisasi produksi CPO PTPN XIV. Piutang tersebut berasal
dari pemanfaatan plafon KMK milik Perusahaan di Bank Agro oleh PTPN XIV. Sedangkan dengan
piutang kepada PTPN lainnya merupakan tagihan atas biaya-biaya yang dikeluarkan oleh Perusahaan
untuk keperluan seperti : beban sosialkesehatan dan pengolahan CPO, transportasi dan lain-lain.
Perusahaan
telah melakukan
penghapusan Piutang kepada PT Perkebunan Nusantara XIV
Persero sebesar Rp5.000.000.000,- Lima Milyar Rupiah berdasarkan persetujuan Rapat Umum
Pemegang Saham RUPS dengsn risalah rapat Nomor;
01-PTPN VMBUXII2011
tanggal 7
Januari 2011. Receivables to PTPN XIV are mainly the loan
lended for funding the cooperation established between the Company and PTPN XIV to increase
PTPN XIVs sugar production and CPO production optimalization. The financing of this cooperation
using Companys facility of KMK Working Capital Loan in Bank Agro. Meanwhile, the receivables to
other PTPNs arise from prefinancing activities, such
as medical
cost, CPO
processing, transportation
expenditures, and
others. The
Company has written off the receivable to PTPN XIV of 5.000.000.000, - five billion rupiah based
on the General Meeting of shareholders AGM with minutes of meeting No.: 01-PTPN V MBU X
II 2011 dated January 7, 2011.
90
PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2012 Dengan Angka Perbandingan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal
with comparative figures for the year ended 31 December 2011
31 Desember 2011, serta Tanggal 1 Januari 2011 31 Desember 2010 Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain
PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the Year Ended December 31, 2012 and January 01, 2010December 31, 2010
Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated
7. PIUTANG ANTAR BADAN HUKUM lanjutan 7. INTER-CORPORATE RECEIVABLE continued
2 2
Based on
the letter
commissioner of
PT Perkebunan Nusantara V Persero, No. 73-
PTPNVDKXXII2011, dated December 21, 2011, in the case of endorsement of RKAP for Fiscal
Year 2012
approved the
proposed Interest
Receivable Loans write-off of PT Perkebunan Nusantara
XIV Persero
amounted to
Rp3.036.191.372. Berdasarkan
surat komisaris
PT Perkebunan
Nusantara V
Persero, Nomor
73- PTPNVDKXXII2011, tanggal 21 Desember 2011,
dalam hal pengesahan RKAP Tahun Buku 2012 menyetujui
usulan penghapusbukuan
Piutang Bunga Pinjaman PT Perkebunan Nusantara XIV
Persero sebesar Rp3.036.191.372. Piutang pada Proyek Siak merupakan pengeluaran
Perusahaan untuk
prefinance proyek
pengembangan kebun
kelapa sawit
milik perusahaan
dengan Pemerintahan
Kabupaten Siak, PT Perkebunan Nusantara V Persero
bertindak sebagai kontraktor
pelaksana. lihat Catatan 3.28.
PT Perkebunan Nusantara V Persero telah mengajukan
gugatan terhadap
Prefinancing Proyek Siak melalui advocates Legal Consultant
Zahirman Zabir
Associates dengan
surat No.066LO-ZZPKUXII2011
yang ditujukan
kepada Ketua
Pengadilan Negeri
Siak Sri
Indrapura telah didaftarkan dengan Nomor: 09PDT- 62011
tanggal 21
Desember 2011.
Sampai dengan tanggal laporan ini diterbitkan, masih dalam
proses persidangan.
Manajemen berkeyakinan
seluruh gugatan dapat dimenangkan, sehingga penyisihan kerugian piutang tidak diperlukan.
Receivables to
the Siak
Projects are
the Companys expenditure for prefinancing the estate
development Project built by the Company in coorporation with Siak Regency Government,
PTPN V PT Persero to act as contractors. See Note 3.28.
PT Perkebunan Nusantara V Persero has filed a lawsuit against the project Prefinancing Siak by
advocates Legal Consultants Zahirman Zabir and
Associates with
letter No.066LO-
ZZPKUXII2011 addressed to the Chairman of the District Court of Siak Sri Indrapura has been
registered with the number: 09PDT-62011 dated December 21, 2011. Until the date this report was
published, still in the trial process. Management believes the entire lawsuit can be won, so that the
allowance for receivable losses is not required.
In principle, the Siak Regency Government has good faith and is willing to pay prefinancing funds
that have been implemented by PT Perkebunan Nusantara V Persero and has made various
efforts in seeking legal protection for the budget submission and payment prefinancing garden
maintenance in Siak I and II, but the Assembly at regional of Siak, Siak Regency Government and
PT Perkebunan Nusantara V Persero agreed to settle the matter through legal channels which PT
Perkebunan Nusantara V Persero filed a lawsuit against the Siak Regency Government in Siak
District Court
and the lawsuit PT Perkebunan Nusantara V Persero rejected by Judge of Siak
District Court . Pada
prinsipnya pemerintah
Kabupaten Siak
beritikad baik
dan bersedia
membayar dana
prefinancing yang telah dilaksanakan oleh PT Perkebunanan Nusantara V Persero dan telah
dilakukan berbagai upaya dalam mencari payung hukum untuk proses pengajuan anggaran dan
pembayaran prefinancing pekerjaan pemeliharaan kebun Siak I dan Siak II, namun DPRD Siak ,
Pemerintah Kabupaten Siak dan PT Perkebunan Nusantara
V Persero
sepakat untuk
menyelesaikan masalah tersebut
melalui jalur hukum dimana PT Perkebunan Nusantara V
Persero mengajukan
gugatan terhadap
Pemerintah Kabupaten Siak ke Pengadilan Negeri Siak
dan ternyata
Gugatan PT
Perkebunan Nusantara
V Persero
ditolak oleh
Hakim Pengadilan Negeri Siak.
91