KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENT

PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2012 Dengan Angka Perbandingan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal with comparative figures for the year ended 31 December 2011 31 Desember 2011, serta Tanggal 1 Januari 2011 31 Desember 2010 Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS For the Year Ended December 31, 2012 and January 01, 2010December 31, 2010 Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated 7. PIUTANG ANTAR BADAN HUKUM 7. INTER-CORPORATE RECEIVABLE PTPN I Persero PTPN I Persero PTPN II Persero PTPN II Persero PTPN III Persero PTPN III Persero PTPN IV Persero PTPN IV Persero PTPN VI Persero PTPN VI Persero PTPN VII Persero PTPN VII Persero PTPN VIII Persero PTPN VIII Persero PTPN IX Persero PTPN IX Persero PTPN XII Persero PTPN XII Persero PTPN XIII Persero PTPN XIII Persero PTPN XIV Persero 1 PTPN XIV Persero 1 Pemda Siak Proyek Siak 2 Pemda Siak Proyek Siak 2 PT Mardec Nusa Riau 3 PT Mardec Nusa Riau 3 PT Perkebunan Nusantara PT Perkebunan Agrintara PT RNI PT RNI 1 1 Akun ini merupakan pinjaman yang diberikan kepada pihak yang mempunyai hubungan istimewa. Pinjaman yang diberikan tidak dikenakan bunga dan belum ditentukan tanggal pelunasannya, namun manajemen berkeyakinan bahwa piutang yang timbul dari pihak istimewa ini bersifat lancar. Dengan rincian sebagai berikut : This account represents receivables for parties who have a special relationship. Loans are granted non- interest bearing and have not determined the date of repayment, however management believes that the receivables are fully collectible. With details as follows: Total Accounts Recenable Jumlah Piutang Usaha 3.090.448.994 33.300.538.896 - - 210.886.625 31 Desember 2011 31 Desember 2012 40.025.431.313 1 JanJan 2011 31 Des Des 2010 728.031.849 443.371.301 470.306.789 - 171.922.207 1.720.915.604 157.358.549 235.344.893 110.515.244 239.216.082 8.091.448.994 25.688.720.971 10.984.135.650 - 138.144.055 49.179.432.188 December 31, 2011 813.241.931 181.845.985 443.222.969 249.100.433 15.229.876 1.720.915.604 - - - - December 31, 2012 888.286.190 1.159.418.537 188.650.503 339.646.575 21.606.901 1.459.941.900 - - - - 54.257.622 33.300.538.896 - 46.500.000 159.188.564 37.618.035.688 Piutang kepada PTPN XIV adalah merupakan pinjaman yang diberikan untuk pembiayaan kerja sama peningkatan produksi gula dan optimalisasi produksi CPO PTPN XIV. Piutang tersebut berasal dari pemanfaatan plafon KMK milik Perusahaan di Bank Agro oleh PTPN XIV. Sedangkan dengan piutang kepada PTPN lainnya merupakan tagihan atas biaya-biaya yang dikeluarkan oleh Perusahaan untuk keperluan seperti : beban sosialkesehatan dan pengolahan CPO, transportasi dan lain-lain. Perusahaan telah melakukan penghapusan Piutang kepada PT Perkebunan Nusantara XIV Persero sebesar Rp5.000.000.000,- Lima Milyar Rupiah berdasarkan persetujuan Rapat Umum Pemegang Saham RUPS dengsn risalah rapat Nomor; 01-PTPN VMBUXII2011 tanggal 7 Januari 2011. Receivables to PTPN XIV are mainly the loan lended for funding the cooperation established between the Company and PTPN XIV to increase PTPN XIVs sugar production and CPO production optimalization. The financing of this cooperation using Companys facility of KMK Working Capital Loan in Bank Agro. Meanwhile, the receivables to other PTPNs arise from prefinancing activities, such as medical cost, CPO processing, transportation expenditures, and others. The Company has written off the receivable to PTPN XIV of 5.000.000.000, - five billion rupiah based on the General Meeting of shareholders AGM with minutes of meeting No.: 01-PTPN V MBU X II 2011 dated January 7, 2011. 90 PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2012 Dengan Angka Perbandingan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal with comparative figures for the year ended 31 December 2011 31 Desember 2011, serta Tanggal 1 Januari 2011 31 Desember 2010 Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS For the Year Ended December 31, 2012 and January 01, 2010December 31, 2010 Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated 7. PIUTANG ANTAR BADAN HUKUM lanjutan 7. INTER-CORPORATE RECEIVABLE continued 2 2 Based on the letter commissioner of PT Perkebunan Nusantara V Persero, No. 73- PTPNVDKXXII2011, dated December 21, 2011, in the case of endorsement of RKAP for Fiscal Year 2012 approved the proposed Interest Receivable Loans write-off of PT Perkebunan Nusantara XIV Persero amounted to Rp3.036.191.372. Berdasarkan surat komisaris PT Perkebunan Nusantara V Persero, Nomor 73- PTPNVDKXXII2011, tanggal 21 Desember 2011, dalam hal pengesahan RKAP Tahun Buku 2012 menyetujui usulan penghapusbukuan Piutang Bunga Pinjaman PT Perkebunan Nusantara XIV Persero sebesar Rp3.036.191.372. Piutang pada Proyek Siak merupakan pengeluaran Perusahaan untuk prefinance proyek pengembangan kebun kelapa sawit milik perusahaan dengan Pemerintahan Kabupaten Siak, PT Perkebunan Nusantara V Persero bertindak sebagai kontraktor pelaksana. lihat Catatan 3.28. PT Perkebunan Nusantara V Persero telah mengajukan gugatan terhadap Prefinancing Proyek Siak melalui advocates Legal Consultant Zahirman Zabir Associates dengan surat No.066LO-ZZPKUXII2011 yang ditujukan kepada Ketua Pengadilan Negeri Siak Sri Indrapura telah didaftarkan dengan Nomor: 09PDT- 62011 tanggal 21 Desember 2011. Sampai dengan tanggal laporan ini diterbitkan, masih dalam proses persidangan. Manajemen berkeyakinan seluruh gugatan dapat dimenangkan, sehingga penyisihan kerugian piutang tidak diperlukan. Receivables to the Siak Projects are the Companys expenditure for prefinancing the estate development Project built by the Company in coorporation with Siak Regency Government, PTPN V PT Persero to act as contractors. See Note 3.28. PT Perkebunan Nusantara V Persero has filed a lawsuit against the project Prefinancing Siak by advocates Legal Consultants Zahirman Zabir and Associates with letter No.066LO- ZZPKUXII2011 addressed to the Chairman of the District Court of Siak Sri Indrapura has been registered with the number: 09PDT-62011 dated December 21, 2011. Until the date this report was published, still in the trial process. Management believes the entire lawsuit can be won, so that the allowance for receivable losses is not required. In principle, the Siak Regency Government has good faith and is willing to pay prefinancing funds that have been implemented by PT Perkebunan Nusantara V Persero and has made various efforts in seeking legal protection for the budget submission and payment prefinancing garden maintenance in Siak I and II, but the Assembly at regional of Siak, Siak Regency Government and PT Perkebunan Nusantara V Persero agreed to settle the matter through legal channels which PT Perkebunan Nusantara V Persero filed a lawsuit against the Siak Regency Government in Siak District Court and the lawsuit PT Perkebunan Nusantara V Persero rejected by Judge of Siak District Court . Pada prinsipnya pemerintah Kabupaten Siak beritikad baik dan bersedia membayar dana prefinancing yang telah dilaksanakan oleh PT Perkebunanan Nusantara V Persero dan telah dilakukan berbagai upaya dalam mencari payung hukum untuk proses pengajuan anggaran dan pembayaran prefinancing pekerjaan pemeliharaan kebun Siak I dan Siak II, namun DPRD Siak , Pemerintah Kabupaten Siak dan PT Perkebunan Nusantara V Persero sepakat untuk menyelesaikan masalah tersebut melalui jalur hukum dimana PT Perkebunan Nusantara V Persero mengajukan gugatan terhadap Pemerintah Kabupaten Siak ke Pengadilan Negeri Siak dan ternyata Gugatan PT Perkebunan Nusantara V Persero ditolak oleh Hakim Pengadilan Negeri Siak. 91