KAS DAN SETARA KAS lanjutan CASH AND CASH EQUIVALENT continued

PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2012 Dengan Angka Perbandingan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal with comparative figures for the year ended 31 December 2011 31 Desember 2011, serta Tanggal 1 Januari 2011 31 Desember 2010 Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS For the Year Ended December 31, 2012 and January 01, 2010December 31, 2010 Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated 7. PIUTANG ANTAR BADAN HUKUM lanjutan 7. INTER-CORPORATE RECEIVABLE continued 2 2 Based on the letter commissioner of PT Perkebunan Nusantara V Persero, No. 73- PTPNVDKXXII2011, dated December 21, 2011, in the case of endorsement of RKAP for Fiscal Year 2012 approved the proposed Interest Receivable Loans write-off of PT Perkebunan Nusantara XIV Persero amounted to Rp3.036.191.372. Berdasarkan surat komisaris PT Perkebunan Nusantara V Persero, Nomor 73- PTPNVDKXXII2011, tanggal 21 Desember 2011, dalam hal pengesahan RKAP Tahun Buku 2012 menyetujui usulan penghapusbukuan Piutang Bunga Pinjaman PT Perkebunan Nusantara XIV Persero sebesar Rp3.036.191.372. Piutang pada Proyek Siak merupakan pengeluaran Perusahaan untuk prefinance proyek pengembangan kebun kelapa sawit milik perusahaan dengan Pemerintahan Kabupaten Siak, PT Perkebunan Nusantara V Persero bertindak sebagai kontraktor pelaksana. lihat Catatan 3.28. PT Perkebunan Nusantara V Persero telah mengajukan gugatan terhadap Prefinancing Proyek Siak melalui advocates Legal Consultant Zahirman Zabir Associates dengan surat No.066LO-ZZPKUXII2011 yang ditujukan kepada Ketua Pengadilan Negeri Siak Sri Indrapura telah didaftarkan dengan Nomor: 09PDT- 62011 tanggal 21 Desember 2011. Sampai dengan tanggal laporan ini diterbitkan, masih dalam proses persidangan. Manajemen berkeyakinan seluruh gugatan dapat dimenangkan, sehingga penyisihan kerugian piutang tidak diperlukan. Receivables to the Siak Projects are the Companys expenditure for prefinancing the estate development Project built by the Company in coorporation with Siak Regency Government, PTPN V PT Persero to act as contractors. See Note 3.28. PT Perkebunan Nusantara V Persero has filed a lawsuit against the project Prefinancing Siak by advocates Legal Consultants Zahirman Zabir and Associates with letter No.066LO- ZZPKUXII2011 addressed to the Chairman of the District Court of Siak Sri Indrapura has been registered with the number: 09PDT-62011 dated December 21, 2011. Until the date this report was published, still in the trial process. Management believes the entire lawsuit can be won, so that the allowance for receivable losses is not required. In principle, the Siak Regency Government has good faith and is willing to pay prefinancing funds that have been implemented by PT Perkebunan Nusantara V Persero and has made various efforts in seeking legal protection for the budget submission and payment prefinancing garden maintenance in Siak I and II, but the Assembly at regional of Siak, Siak Regency Government and PT Perkebunan Nusantara V Persero agreed to settle the matter through legal channels which PT Perkebunan Nusantara V Persero filed a lawsuit against the Siak Regency Government in Siak District Court and the lawsuit PT Perkebunan Nusantara V Persero rejected by Judge of Siak District Court . Pada prinsipnya pemerintah Kabupaten Siak beritikad baik dan bersedia membayar dana prefinancing yang telah dilaksanakan oleh PT Perkebunanan Nusantara V Persero dan telah dilakukan berbagai upaya dalam mencari payung hukum untuk proses pengajuan anggaran dan pembayaran prefinancing pekerjaan pemeliharaan kebun Siak I dan Siak II, namun DPRD Siak , Pemerintah Kabupaten Siak dan PT Perkebunan Nusantara V Persero sepakat untuk menyelesaikan masalah tersebut melalui jalur hukum dimana PT Perkebunan Nusantara V Persero mengajukan gugatan terhadap Pemerintah Kabupaten Siak ke Pengadilan Negeri Siak dan ternyata Gugatan PT Perkebunan Nusantara V Persero ditolak oleh Hakim Pengadilan Negeri Siak. 91 PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2012 Dengan Angka Perbandingan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal with comparative figures for the year ended 31 December 2011 31 Desember 2011, serta Tanggal 1 Januari 2011 31 Desember 2010 Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS For the Year Ended December 31, 2012 and January 01, 2010December 31, 2010 Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated 7. PIUTANG ANTAR BADAN HUKUM lanjutan 7. INTER-CORPORATE RECEIVABLE continued 3 3 Piutang pada PT Mardec Nusa Riau merupakan piutang atas kelebihan penyertaan dari total pengeluaran perusahaan untuk keperluan biaya pra-operasional PT Mardec Nusa Riau yang merupakan perusahaan patungan antara PT Perkebunan Nusantara V Persero, Mardec International Sdn. Bhd. dan PT Banihuma, diantaranya pengurusan legal document pendirian Perusahaan, ketenagakerjaan dan pengelolaan lingkungan UPLUKL serta pembiayaan pembangunan fisik pabrik. Manajemen berkeyakinan bahwa terhadap saldo piutang lain-lain kepada pihak yang mempunyai hubungan istimewa di atas akan dapat tertagih seluruhnya, sehingga penyisihan kerugian piutang tidak diperlukan. Lihat Catatan 40. Gugatan yang diajukan PT Perkebunan Nusantara V Persero terhadap Prefinancing Proyek Siak melalui Advocates Legal Consultan Zahirman Zabir Associates, telah mendapat putusan dengan Nomor:09Pdt.G2011PN Siak tanggal18 Oktober 2012, dengan putusan dalam amarnya:menolak gugatan penggugat untuk seluruhnya. The lawsuit filed by PT Perkebunan Nusantara V Persero against Prefinancing project Siak through Advocates Legal Consultants Zahirman Zabir Associates, has been awarded the decision by Number: 09Pdt.G2011PN Siak dated 18 October 2012, with the decision in judicial verdict: rejected claims of the plaintiff for all . Receivables to PT Mardec Nusa Riau are the Companys expenditure for prefinancing the pre- operational cost of PT Mardec Nusa Riau, which is a joint venture company between the Company, Mardec International Sdn. Bhd and PT Banihuma, such as establishmet cost, manpower and environment facilities cost, and construction cost. No allowance for doubtful account provided to the related parties. The Management believes that all related parties receivable are collectible. See Note 40. PT Perkebunan Nusantara V Persero telah mengajukan banding berdasarkan Akta Banding Nomor:06AKTA.PDT2012PN SIAK tanggal 31 Oktober 2012 melalui Advocates Legal Consultant Zahirman Zabir Associates telah menyatakan mohon banding terhadap putusan Pengadilan Negeri Siak Sri Indrapura tertanggal 18 Oktober 2012, Nomor:09Pdt.G2011PN SIAK. Sampai dengan tanggal laporan ini diterbitkan, masih dalam proses persidangan. Manajemen berkeyakinan seluruh gugatan dapat dimenangkan, sehingga penyisihan kerugian piutang tidak diperlukan. PT Perkebunan Nusantara V Persero has filed an appeal under the Deed of Appeals No.: 06AKTA.PDT2012PN SIAK dated October 31, 2012 by Advocates Legal Consultant Zahirman Zabir Associates against the decision of the Siak Sri Indrapura District Court dated October 18, 2012, No. 09Pdt.G2011PN SIAK. As of the date this report was published, still in the trial process. Management believes the entire lawsuit can be won, so the allowance for receivable losses is not.required. The receivables from PTPNs mentioned above were obtained from Reconciliation Meeting among PTPNs held in Bandung, on 17 until 19 January, 2013. Saldo piutang kepada PTPN yang lain tersebut di atas merupakan saldo yang timbul setelah dilakukan rekonsiliasi antar PTPN yang diselenggarakan di Yogyakarta pada tanggal 17 s.d. 19 Januari 2013. 92