PERPAJAKAN TAXATION Work Guideline:

PT PELAYARAN NASIONAL INDONESIA PERSERO PT PELAYARAN NASIONAL INDONESIA PERSERO DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 For The Years Ended December 31, 2016 Dengan Angka Perbandingan untuk Tahun With Comparative Balance for The Year yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2015 Ended December 31, 2015 Dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain In Rupiahs, Unless Otherwise Stated 16. ASET TAKBERWUJUD 16. INTANGIBLE ASSETS Akun ini terdiri dari: This account consists of: Entitas Induk Parent entity Harga Perolehan Acquisition Cost Perangkat lunak Software Hak guna bangunan Building Rights Akumulasi Accumulated Perangkat lunak Software Hak guna bangunan Building Rights Entitas Anak Subsidiary Sarana Bandar Nasional, PT Sarana Bandar Nasional, PT Pelita Indonesia Djaya, PT Pelita Indonesia Djaya, PT Rumah Sakit PELNI, PT Rumah Sakit PELNI, PT Jumlah Total 17. ASET LAIN-LAIN 17. OTHER ASSETS Akun ini terdiri dari: This account consists of: Entitas Induk Parent entity Harga Perolehan Acquisition cost Aset KSO KSO Asset Aset dan persediaan Asset and inventory tidak dapat digunakan can not be used Lainnya Other Entitas Anak Subsidiary Sarana Bandar Nasional, PT Sarana Bandar Nasional, PT Pelita Indonesia Djaya, PT Pelita Indonesia Djaya, PT Rumah Sakit PELNI, PT Rumah Sakit PELNI, PT Jumlah Total 31 DesDec 2015 4.113.224.500 2.396.350.000 2.306.922.636 2.016.605.160 4.535.792.088 3.270.750.754 31 DesDec 2016 31 DesDec 2015 116.878.610.264 134.608.188.000 11.337.500 - 328.087.113 270.204.145 369.124.944 270.204.145 2.253.479.992 1.412.408.551 4.166.667.144 3.000.546.609 29.700.331 - 6.420.147.136 4.412.955.160 1.639.639.100 931.452.500 613.840.892 480.956.051 31 DesDec 2016 127.541.732.873 136.401.217.916 865.857.157 1.686.849.096 - - 26.000.100 491.006.710 10.637.122.509 1.302.023.206 - - 865.857.157 1.686.849.096 128.407.590.030 138.088.067.012 84 PT PELAYARAN NASIONAL INDONESIA PERSERO PT PELAYARAN NASIONAL INDONESIA PERSERO DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 For The Years Ended December 31, 2016 Dengan Angka Perbandingan untuk Tahun With Comparative Balance for The Year yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2015 Ended December 31, 2015 Dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain In Rupiahs, Unless Otherwise Stated 17. ASET LAIN-LAIN lanjutan 17. OTHER ASSETS continued Nilai perolehan Acquisition Value Akumulasi penyusutan Accumulated Depreciation Jumlah Total 18. UTANG USAHA 18. ACCOUNTS PAYABLE a. Berdasarkan pelanggan a. Based on the customer Pihak Berelasi Related parties Bahan Makanan Foodstuff Yayasan Kesehatan Pensiunan Peln Yayasan Kesehatan Pensiunan Pelni Administrasi Umum General Administration PT Sarana Gama Sejahtera PT Sarana Gama Sejahtera Pihak Ketiga Thrid Parties Kepelabuhanan Port Ditjen Perhubungan Laut Ditjen Perhubungan Laut PT Pelindo I, II, III dan IV PT Pelindo I, II, III dan IV Lainnya dibawah Rp500.000.000 Others below Rp500,000,0000 Bahan Makanan Foodstuff PT. Aerofood Indonesia PT. Aerofood Indonesia 640.732.764 - - 1.697.485.704 31 DesDec 2016 31 DesDec 2015 - 1.697.485.704 82.763.622.808 65.034.045.072 116.878.610.264 134.608.188.000 Utang usaha merupakan utang atas pembelian pupuk, suku cadang, perlengkapan rumah sakit dan obat-obatan, peralatan kantor, bahan kimia, bahan bangunan dan barang lainnya dari rekanan. Rincian Utang Usaha sebagai berikut: Business debt is owed on the purchase of fertilizers, spare parts, hospital equipment and pharmaceuticals, office equipment, chemicals, building materials and other goods from the counterparty. Details Payable as follows: 31 DesDec 2016 31 DesDec 2015 199.642.233.072 199.642.233.072 45.819.175.496 57.951.503.296 3.365.243.628 3.044.136.885 9.000.000 220.300.770 49.193.419.124 61.215.940.951 Aset KSO merupakan kerjasama usaha optimalisasi kapasitas ruang muat kapal penumpang oleh Entitas untuk pengembangan KM. Dobonsolo dan KM. Ciremai dengan PT Citra Bayu Adhiguna, sesuai dengan perjanjian kerjasama No.: TH.94SSVIII2009 dan No. TH.07.1-3SS2013 tanggal 20 Agustus 2009 dan 27 Maret 2013. Lihat catatan 24. Rincian saldo KSO adalah sebagai berikut: KSO assets is a partnership effort optimizing load space capacity passenger ship by Entities for the development of KM. Dobonsolo and KM. Ciremai with PT Citra Bayu Adhiguna, in accordance with the cooperation agreement No .: TH.94 SS VIII 2009 and No. TH.07.1-3 SS 2013 dated August 20, 2009 and March 27, 2013. See note 24. KSO balance details are as follows: 640.732.764 - 222.699.709 - 222.699.709 - 85