BEBAN BUNGA DAN SYARIAH lanjutan

pT BanK raKyaT InDonESIa pErSEro TBK. PT BANK RAKYAT INDONESIA PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain 137

37. PERPAJAKAN lanjutan

b Beban Pajak lanjutan Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 2014 Entitas Anak Beban pajak kini dari: Tahun berjalan 94.780 24.696 Manfaat beban pajak tangguhan 18.838 5.461 75.942 30.157 Total 7.083.230 6.577.511 Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian dengan taksiran penghasilan kena pajak adalah sebagai berikut: Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 2014 Laba sebelum beban pajak sesuai dengan laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian 32.494.018 30.804.112 Bagian laba Entitas Anak 282.580 80.400 Laba sebelum beban pajak BRI Entitas Induk 32.211.438 30.723.712 Perbedaan Temporer: Pembalikan cadangan kerugian kredit yang diberikan 411.956 1.257.049 Pembentukan penyisihan beban pegawai 573.996 322.180 Kerugian yang belum direalisasi dari nilai efek-efek dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi 8.940 2.456 Penyusutan aset tetap 167.440 304.150 3.540 1.236.563 Perbedaan Permanen: Humas 185.157 179.479 Representasi dan sumbangan 126.886 100.538 Pembinaan jasmani dan rohani 40.843 40.482 Pendapatan yang dikenakan pajak penghasilan tarif final 12.003 3.190 Bagian laba Entitas Asosiasi 13.262 28.721 Lain-lain 2.498.264 207.403 2.825.885 495.991 Taksiran penghasilan kena pajak 35.040.863 29.983.140 Setelah penyajian kembali Catatan 49 IKhTISar uTaMa Laporan TaTa KELoLa pEruSahaan Laporan ManaJEMEn TanGGunG JaWaB SoSIaL pEruSahaan proFIL pEruSahaan rEFErEnSI pEraTuran oJK-KrITErIa ara 2015 anaLISIS pEMBahaSan ManaJEMEn rEFErEnSI pEraTuran BanK InDonESIa TInJauan opEraSIonaL pEnDuKunG Laporan KEuanGan KonSoLIDaSI 2015 pT BanK raKyaT InDonESIa pErSEro TBK. PT BANK RAKYAT INDONESIA PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain 138

37. PERPAJAKAN lanjutan

b Beban Pajak lanjutan Perhitungan beban dan utang pajak penghasilan badan adalah sebagai berikut: Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 2014 Taksiran penghasilan kena pajak 35.040.863 29.983.140 Entitas Induk Beban pajak-kini 7.008.173 5.996.628 Pembayaran angsuran pajak penghasilan selama tahun berjalan 5.914.622 5.973.784 Utang pajak penghasilan - Pasal 29 1.093.551 22.844 Pembayaran angsuran pajak penghasilan pasal 25 tahun 2014 untuk masa bulan Januari 2015 Catatan 17 - 360.000 Entitas Anak-BRIS Beban pajak-kini 66.739 2.896 Pembayaran angsuran pajak penghasilan selama tahun berjalan 39.662 13.841 Utang estimasi tagihan pajak penghasilan - Pasal 29 27.077 10.945 Entitas Anak-BRI Agro Beban pajak-kini 28.041 21.800 Pembayaran angsuran pajak penghasilan selama tahun berjalan 26.630 20.800 Utang pajak penghasilan - Pasal 29 1.411 1.000 Entitas Anak-BJS Utang pajak penghasilan - Pasal 29 36.310 - Berdasarkan surat kepala KPP No. PBK-00044IWPJ.19KP.04032015, No.PBK- 00045IWPJ.19KP.04032015, No.PBK-00046IWPJ.19KP.04032015 masing-masing pada tanggal 12 Januari 2015, atas permohonan BRI, telah disetujui untuk dipindahbukukan angsuran PPh pasal 25 tahun 2014 sebesar Rp360.000 Catatan 17 untuk angsuran PPh pasal 25 masa Januari 2015.