UTANG JANGKA PENDEK LAINNYA OTHER SHORT TERM PAYABLES

PT HUTAMA KARYA PERSERO DAN ENTITAS ANAK PT HUTAMA KARYA PERSERO AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL FOR THE YEAR ENDED 31 DESEMBER 2016 31 DECEMBER 2016 Dinyatakan dalam Rupiah Penuh Expressed in Rupiah

39. LABA RUGI VENTURA BERSAMA lanjutan Sub Jumlah Pindahan

Sub Total Brought Forward JO Pemali JO Pemali JO Bogowonto JO Bogowonto JO Gedung Bupati Lombok Timur JO Gedung Bupati Lombok Timur JO ATC Bandara Sepinggan Balikpapan JO ATC Bandara Sepinggan Balikpapan JO Jalan Kebar Wayawasi JO Jalan Kebar Wayawasi JO Jabung Ring Dike Paket J-2 JO Jabung Ring Dike Paket J-2 JO Depok Antasari JO Depok Antasari JO Polder Cluster II Semarang JO Polder Cluster II Semarang JO RSUD Manokwari JO RSUD Manokwari JO Jalan Gerung-Patung Sapi NTB JO Jalan Gerung-Patung Sapi NTB JO Jembatan Petuk Kupang NTT JO Jembatan Petuk Kupang NTT JO Grand Simatupang JO Grand Simatupang JO PLTU Ambon JO PLTU Ambon JO Pipa Cilacap JO Pipa Cilacap JO Tol Surabaya - Gresik JO Tol Surabaya - Gresik JO Overpass Jalan Tol Solo-Kertosono JO Overpass Jalan Tol Solo-Kertosono JO Sabo DAM Merapi JO Sabo DAM Merapi JO Simongan JO Simongan JO Jalan Rigid Peti Kemas Palaran JO Jalan Rigid Peti Kemas Palaran JO Proyek Irigasi Comal JO Proyek Irigasi Comal JO Kereta Api Sulsel JO Kereta Api Sulsel JO Apartemen The Groove JO Apartemen The Groove JO Jalan Poh 3 - Lombok JO Jalan Poh 3 - Lombok JO JEDI Paket 2A JO JEDI Paket 2A Jumlah Laba Ventura Bersama Total profit of Joint Venture 40. PERPAJAKAN 40. TAXATION a. Pajak Dibayar Dimuka a. Prepaid Taxes Perseroan The Company PPN masukan VAT - input PPN yang Direstitusi VAT refund process Masa Pajak 2014 Tax Period 2014 Masa Pajak 2015 Tax Period 2015 SKPKB Underpayment Tax Assessment Letter PPh pasal 22 Income tax article 22 Sub Jumlah Perseroan Sub Total Company Entitas Anak Subsidiaries PPN masukan VAT - Input PPh pasal 23 Income tax article 23 PPh pasal 2529 Income tax article 2529 PPh pasal 22 Income tax article 22 Sub Jumlah Entitas Anak Sub Total Subsidiaries Jumlah Pajak Dibayar Dimuka Total Prepaid Tax

39. PROFIT LOSS JOINT VENTURES continued 2016

2015 197.288.395.592 134.409.568.573 191.963.370.716 - 5.511.882 - 1.544.352 14.737.958 378.500.000 18.897.337.864 129.109.749 298.409.016 40.818.448 1.764.341.763 421.132 27.365.895 - 4.555.758.992 - 1.359.707.218 64.826.491 2.587.723.336 923.665.760 - 522.363.767 - 433.072.090 1.609.839.734 382.040.005 3.067.091.109 35.081.676.939 5.583.092.477 - 38.918.286.462 14.957.533.725 - 5.503.763.225 - 4.109.573.142 95.254 - 3.875.000 1.550.000.000 5.322.765 6.727.237 200.147.480.749 - 3.836.609.523 3.870.678.023 Perseroan melakukan perjanjian kerjasama dengan berbagai pihak sebagaimana tersebut pada masing-masing perjanjian berupa penyerahan dana kepada pengelola sesuai kewajiban yang tertuang dalam perjanjian kerjasama menurut porsi yang ditetapkan. Pengelola proyek dibentuk dengan anggota yang berasal dari masing-masing pihak yang melakukan perjanjian kerjasama. The Company enters into joint venture agreements with various parties, in terms of delivery funds to joint venture management as specified in the related joint venture agreement, at the specified portion. The members of joint venture management come from each of the joining parties. Pengelola proyek ini melaksanakan kegiatan pembangunan proyek yang berasal dari pemberi kerja dan bertanggung jawab sepenuhnya terhadap seluruh kegiatan tersebut termasuk laporan pertanggungjawaban keuangan proyek kepada masing-masing pihak yang melakukan perjanjian kerjasama. The joint venture management is fully responsible for carrying out construction of projects awarded by project owners including accountability report of joint venture finance to each of joining parties. 2016 2015 819.703.883.687 668.258.207.946 308.126.922.749 652.882.500.227 - 115.000.000 - 190.112.593 - 390.400.400 - 844.656.650 5.490.000 418.173.994 780.785.597.225 653.300.674.221 13.495.500 2.293.855.278 162.681.769.553 96.831.589.185 - 183.858.224.575 - - 13.716.858 - 833.065 100 PT HUTAMA KARYA PERSERO DAN ENTITAS ANAK PT HUTAMA KARYA PERSERO AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL FOR THE YEAR ENDED 31 DESEMBER 2016 31 DECEMBER 2016 Dinyatakan dalam Rupiah Penuh Expressed in Rupiah 40. PERPAJAKAN lanjutan 40. TAXATION continued b. Utang Pajak b. Taxes payable Perseroan The Company PPh pasal 23 Income tax article 23 Utang PPN Wapu VAT - collected PPh Pasal 2529 Income tax article 2529 PPh pasal 21 Income tax article 21 PPh Pasal 4 Ayat 2 Income tax article 4 2 PPh pasal 22 Income tax article 22 Sub Jumlah Perseroan Sub Total Company Entitas Anak Subsidiaries PPH pasal 2529 Income tax article 2529 PPh pasal 23 Income tax article 23 PPh pasal 21 Income tax article 21 PPh Pasal 4 Ayat 2 Income tax article 4 2 Pajak lainnya Other taxes Sub Jumlah Entitas Anak Sub Total Subsidiaries Jumlah Utang Pajak Total Taxes Payable c. Beban Pajak Penghasilan c. Income Tax Expense Perseroan The Company Pajak kini Current tax Pajak tangguhan Deferred tax Sub Jumlah Perseroan Sub Total of Company Entitas Anak Subsidiaries Pajak kini Current tax Pajak tangguhan Deferred tax Sub Jumlah Entitas Anak Sub Total of Subsidiaries Konsolidasian Consolidated Pajak kini Current tax Pajak tangguhan Deferred tax Sub Jumlah Konsolidasian Sub total of Consolidated Pajak Kini Current Tax Laba sebelum pajak entitas anak Profit before income of subsidiaries Eliminasi konsolidasi Elimination of consolidated Laba sebelum pajak Perseroan Profit before income tax of Company Penghasilan yang dikenakan pajak final Income subject to final tax Laba rugi fiskal Perseroan Fiscal profit loss of Company Beban Pajak Kini Current Tax Expense Perseroan Company Entitas Anak Subsidiaries Jumlah Total Pajak Tangguhan Deferred Tax 66.174.928.033 - 372.005.365.872 250.732.106.406 107.305.653.740 250.732.106.406 264.699.712.132 - 822.683.379 89.621.348 7.731.897.973 6.200.098.864 8.554.581.352 6.289.720.212 42.310.752.560 2016 2015 Laba konsolidasian sebelum pajak penghasilan 5.176.182.902 1.234.982.797 32.805.039.045 34.764.559.248 1.822.011.722 258.967.707 2.459.839.496 395.886.099 47.679.395 - - - 375.671.602.558 257.410.550.717 66.174.928.033 - 197.538.277.107 190.859.832.796 2016 2015 36.654.395.851 Consolidated income before tax income 306.951.690.304 139.864.602.820 31.586.720.676 3.271.374.526 22.950.741.499 10.253.112.524 5.302.315.474 264.640.937.744 103.210.206.969 12.781.140.599 209.733.638.716 62.176.009.397 63.084.183 - 9.733.007.119 - 73.906.826.006 6.200.098.864 Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan menurut laporan laba rugi dengan laba kena pajak adalah sebagai berikut: The reconciliation of profit before tax for commercial purposes and profit before tax for fiscal purposes: 74.729.509.385 6.289.720.212 822.683.379 89.621.348 232.897.266.744 229.231.030.058 8.554.581.352 6.289.720.212 74.729.509.385 6.289.720.212 Pajak tangguhan dihitung berdasarkan pengaruh dari perbedaan temporer antara jumlah tercatat aset dan liabilitas menurut laporan keuangan dengan dasar pengenaan pajak aset dan liabilitas. Berdasarkan PP No. 51 Tahun 2008 jo PP No. 40 Tahun 2009 mengenai Pajak Penghasilan Jasa Konstruksi bersifat final oleh karenanya pendapatan konstruksi dikenakan pajak final. Demikian juga atas penghasilan realty dikenakan pajak final sesuai PP No. 71 Tahun 2008. Terhadap objek pajak yang telah dikenakan PPh Final tidak dihitung pajak tangguhan. The deferred tax is calculated based on the effect of temporary differences of assets and liabilities recognized for commercial purposes and those recognized for fiscal purposes. Under the government regulation-PP. No.51 of 2008 jo PP No.40 year 2009 on income tax for construction services, the construction services are subject to final tax, therefore final tax is levied on construction income. Government regulation PP No.71 year 2008 on real estate income subjected to final tax. 66.174.928.033 - 101