PT HUTAMA KARYA PERSERO DAN ENTITAS ANAK PT HUTAMA KARYA PERSERO AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2016 31 DECEMBER 2016
Dinyatakan dalam Rupiah Penuh Expressed in Rupiah
18. ASET TETAP lanjutan
Rincian aset dalam pembangunan adalah sebagai berikut: Details of the assets in construction are as follows:
Unit Produksi Spun Pile Production Unit Spun Pile
Precast di Palembang Precast in Palembang
Unit Produksi di Medan Production Unit Medan
Stone Crusher Tolengas Subang Stone Crusher
Batching Plant Cengkareng Batching Plant Cengkareng
Batching Plant Cipali Batching Plant Cipali
Precast Bojonegara Precast in Bojonegara
Jumlah
Total Bangunan
Building
Harga Jual Selling price
Nilai Buku: Book value:
Harga Perolehan At cost
Akumulasi Penyusutan Accumulated depreciation
Nilai Buku Book value
Pelepasan Aset Tetap Disposal of Fixed Assets
Inventaris Kantor Office Equipment
Nilai Buku: Book value:
Harga Perolehan At cost
Akumulasi Penyusutan Accumulated depreciation
Nilai Buku Book value
Pelepasan Aset Tetap Disposal of Fixed Assets
Pelepasan Aset Tetap Catatan 38 Disposal of Fixed Assets Note 38
18. FIXED ASSETS continued
2.392.342.640 4.551.977.480
613.045.274 -
506.678.386 -
506.678.386
2.771.169.908
37.270.859 -
- 37.270.859
- 16.786.000
- 16.786.000
6.118.996.198 129.819.693.525
- 135.938.689.723
502.022.031 448.169.720
327.260.629
2.771.173.444 Perhitungan pelepasan aset tetap adalah sebagai berikut:
The calculation of disposal of fixed assets are as follows: 120.909.091
950.191.751 Pada tanggal 31 Desember 2015 Perseroan melakukan revaluasi terhadap
aset tanah untuk tujuan perpajakan dan akuntansi sesuai dengan PMK- 191PMK.0102015 tanggal 15 Oktober 2015. Nilai wajar aset tanah
dihitung oleh penilai independent KJPP Erick, Ferizal, Win dan Rekan pada November 2015 dengan dasar nilai pasar dan pendekatan kalkulasi biaya.
Selisih nilai buku terhadap nilai revaluasi adalah sebesar Rp481.952.641.021, yang dicatat menambah Ekuitas Perseroan dan
menjadi bagian dari pendapatan komprehensif lain sebesar Rp467.494.061.790 setelah dikurangi pajak sebesar Rp14.458.579.231.
Revaluasi tersebut telah disetujui oleh Dirjen Pajak sesuai surat No. KEP- 213WPJ.192016 pada tanggal 28 Januari 2016.
On 31 December 2015 the Company has revalue land assets for taxation and accounting purposes in accordance with the PMK-191 PMK.010 2015 dated
15 October 2015. The fair value of the land assets are calculated by independent appraisers KJPP Office of Public Appraisal Service Erick,
Ferizal, Win and Partners in November 2015 with the basis of market value and cost calculation approach. Difference in the book value of revaluation amounted
Rp481.952.641.021, which was recorded by adding Equity and be part of other comprehensive income amounted to Rp467.494.061.790 net of tax of
Rp14.458.579.231. The revaluation has been approved by the Director General of Taxation by letter No. KEP-213 WPJ.19 2016 on 28 January
2016.
Pengurangan nilai bangunan merupakan penghapusbukuan bangunan kantor di Samarang karena adanya optimalisasi aset tetap yang akan
dibangun hotel. Penghapusbukuan aset tetap akibat pembongkaran tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri Negara Badan Usaha
Milik Negara melalui surat No. S-489MBU082014 tanggal 27 Agustus 2014 tentang persetujuan penghapusbukuan dan optimalisasi aset PT
Hutama Karya Persero. Reduction in the value of the building is write-off an office building in Samarang
for their asset optimization remains to be built hotel. Write-off of fixed assets as a result of the demolition was approved by the State Minister for State Owned
Enterprises in letter No. S-489 MBU 082014 dated August 27, 2014 on the approval of write-off and asset optimization PT Hutama Karya Persero.
Penghapusan Inventaris Kantor sebesar Rp2.771.173.444 merupakan penghapusan aset yang sudah rusak dan tidak bisa dipergunakan lagi.
Atas penghapusan tersebut telah mendapat persetujuan dari Dewan Komisaris dengan No. S-14.XIIDKPTHK2015 tanggal 22 Desember 2015
tentang persetujuan penghapusan aset inventaris kantor. Remove Inventory Office of Rp2.771.173.444 is deletion of assets that have
been damaged and can not be used anymore. The deletion was approved by the Board of Commissioners with No. S-14.XIIDKPTHK2015 dated 22
December 2015 on approval of deletion the office inventory.
3.309.045.225 125.141.503.222
4.551.977.480 133.002.525.927
- 1.036.786.453
- 1.036.786.453
- 725.596.824
- 725.596.824
2.772.680.114
3.536 327.264.165
Nilai wajar aset tetap selain tanah tidak berbeda secara signifikan dengan nilai tercatatnya.
The fair value of fixed assets other than land does not differ significantly from the carrying value.
2015
Saldo Awal Penambahan
Reklasifikasi Saldo Akhir
Beginning Balance Addition
Reclassification Ending Balance
3.536
56
PT HUTAMA KARYA PERSERO DAN ENTITAS ANAK PT HUTAMA KARYA PERSERO AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL FOR THE YEAR ENDED
31 DESEMBER 2016 31 DECEMBER 2016
Dinyatakan dalam Rupiah Penuh Expressed in Rupiah
18. ASET TETAP lanjutan
Beban Kontrak Konstruksi Catatan 36 Construction Contracts Expenses Note 36
Beban Kontrak Non Konstruksi Catatan 36 Non-construction Contracts Expenses Note 36
Beban Umum Administrasi Catatan 37 General and Administrative Expenses Note 37
Jumlah Total
Jenis Asuransi Types of Insurance Nomor Polis Policy Number
18. FIXED ASSETS continued
Rp22.268.400.000 20112018
08.01.16.001578 27092016
27092016 Rp3.220.800.000
27092017 Jl Tanjung Datuk No.86 Pekanbaru
Coverage amount Rp
PT Estika Jasatama : Property All Risk
1020109111600001 29102016
29102016 Rp19.055.010.000
Jl. Letjen. MT. Haryono Kav. 8 Cawang, Jakarta Timur
29102017
36.999.789.586 16.607.633.047
Aset Tetap Perseroan berupa bangunan Kantor Pusat dan inventaris perlengkapan kantor serta kendaraan bermotor telah diasuransikan
dengan nilai pertanggungan yang memadai, dengan rincian sebagai berikut:
Fixed assets of the Company in the form of Head Office building and equipment office equipment and motor vehicles are insured with adequate
insurance coverage, with the following details:
Tanggal Polis Policy Date
Jangka Waktu
JL Gatot Subroto Jl Udang No.87, Bandar Lampung
PT Estika Jasatama : Property All Risk
08.01.16.001582 27092016
27092016 Rp2.498.720.000
27092017 Jl Comal No.20 Surabaya
PT Estika Jasatama : Property All Risk
Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan atas aset tetap yang diasuransikan adalah cukup untuk menutup kemungkinan kerugian yang
terjadi. Management believes that the insurance coverage is adequate to cover
possible losses arising from such risk. Berdasarkan penelaahan manajemen, tidak terdapat peristiwa atau
perubahan yang mengindikasikan penurunan nilai aset tetap, sehingga manajemen tidak melakukan penyisihan penurunan nilai aset tetap.
Based on managements evaluation, there are no events or changes in circumstances indicate impairment of fixed assets and management does not
undertake any allowance for impairment of fixed assets. Aset tetap tertentu digunakan sebagai jaminan utang bank catatan 22.
Certain fixed assets used as collateral for bank loans note 22. 31052019
PT Estika Jasatama : Property All Risk
08.01.16.001581 27092016
27092016 Rp3.115.370.000
27092017
PT Estika Jasatama : Property All Risk
08.01.16.001573 27092016
27092016 Rp1.955.680.000
27092017
02062016 31052016
Rp23.725.049.998
PT Asuransi Raksa Pratikara : Asuransi Alat Berat Insurance Heavy Equipment.
25092015 25092015
Rp18.429.400.000 25092018
Manajemen menilai bahwa pada 31 Desember 2016: 1 tidak ada aset tetap yang tidak dipakai sementara; 2 Jumlah tercatat bruto dari aset
tetap signifikan yang telah disusutkan penuh dan masih digunakan adalah sebesar Rp32.427.937.166 dan 3 tidak ada aset tetap yang dihentikan
dari penggunaan aktif dan tidak diklasifikasikan sebagai tersedia untuk dijual.
Management considers that on 31 December 2016: 1 there is no fixed assets that are not used temporarily; 2 The gross carrying amount of fixed assets are
fully depreciated significantly and still in use amounted Rp32.427.937.166 and 3 no fixed assets were discontinued from active use and not classified as
available for sale.
14.065.885.637 5.797.377.376
18.101.148.898 5.144.583.892
4.832.755.051 5.665.671.779
Beban penyusutan Aset Tetap per 31 Desember 2016 dan 2015 dialokasikan sebagai berikut:
The depreciation expense recognised in the income statements of the years ended 31 December 2016 and 2015 is distributed to:
2016 2015
Jumlah Pertanggungan
Period
PT Asuransi Raksa Pratikara : Asuransi Alat Berat Insurance Heavy Equipment.
01-HVC-00243-000-05-2016
PT Asuransi Raksa Pratikara : Asuransi Alat Berat Insurance Heavy Equipment.
01-HVC-00178-000-09-2015 01-HVC-00172-000-11-2015
20112015 20112015
PT Estika Jasatama : Property All Risk
1020109101600024 29102016
29102016 Rp1.390.860.000
29102017 Jl Diponegoro No. 31 Palembang,
Sumatera Selatan
PT Estika Jasatama : Earthquake Insurance
1020122101600017 29102016
29102016 Rp1.390.860.000
29102017 Jl Diponegoro No. 31 Palembang,
Sumatera Selatan
08.01.16.001584 27092016
27092016 Rp1.338.000.000
27092017 Jl Brigjend Katamso No.16, Jambi
PT Asuransi Raksa Pratikara : Asuransi Alat Berat Insurance Heavy Equipment.
01-HVC-00175-000-04-2016 22042016
21042016 Rp13.224.750.000
21042019 Jl Najapahit No.100 Nusa Tenggara
Barat
PT Estika Jasatama : Property All Risk
57