MANAJEMEN MODAL lanjutan CAPITAL MANAGEMENT continued

PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 serta Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2012 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012 and 2011 and Six Months Ended June 30, 2012 Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated 160 47. REKLASIFIKASI AKUN lanjutan 47. RECLASSIFICATION OF ACCOUNTS continued Beberapa akun dalam laporan keuangan tahun 2011, 2010 dan 2009 telah direklasifikasi agar sesuai dengan penyajian laporan keuangan untuk tahun 2012 sebagai berikut: lanjutan Certain accounts in the 2011, 2010 and 2009 financial statements have been reclassified to conform with the presentation of accounts in the 2012 financial statements as follows: continued 31 Desember 2011 December, 31 2011 Dilaporkan sebelumnya As previously reported Reklasifikasi Reclassification Setelah reklasifikasi As reclassified Laporan arus kas Statement of cash flows Arus kas diperoleh dari digunakan untuk aktivitas operasi: Net cash provided used by operating activities: Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 11.431 2.099 9.332 Placement with Bank Indonesia and other banks Kredit yang diberikan 2.220.594 2.099 2.218.495 Loans Aset lain-lain 103.642 2.885 100.757 Other assets Agunan yang diambil alih - 2.885 2.885 Foreclosed assets 48. INFORMASI TAMBAHAN ARUS KAS 48. ADDITIONAL INFORMATION CASH FLOWS Aktivitas yang tidak mempengaruhi arus kas : Activities not effecting cash flows: Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal- Tanggal Six Months Ended Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2012 Year Ended December 31, 2012 Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2011 Year Ended December 31, 2011 31 Desember 2012 December 31, 2012 30 Juni 2012 June 30, 2012 Tagihan akseptasi 23.512 109.564 23.512 92.433 Acceptance receivable Liabilitas akseptasi 23.512 109.564 23.512 92.433 Acceptance payable Penghapusbukuan kredit yang diberikan 7.557 311 7.557 546 Write-off of loans Penghapusbukuan aset tetap 1.341 521 1.341 547 Write –off of fixed assets Keuntungan yang belum direalisasi atas surat berharga dalam kelompok tersedia untuk dijual - setelah pajak tangguhan 5.211 - 5.211 547 Unrealized gains on available-for-sales securities - net of deffered tax 49. PERISTIWA-PERISTIWA PENTING 49. SIGNIFICANTS EVENTS 1. Pada tahun 2012, Bank melaksanakan Penawaran Umum Terbatas IV PUT IV dengan jumlah penawaran sebanyak 4.513.198.014 Saham Biasa Atas Nama dengan nilai nominal Rp 110,88 nilai penuh setiap saham yang ditawarkan dengan Harga Penawaran Rp 111,00 nilai penuh setiap saham sehingga seluruhnya bernilai sebesar Rp 500.964.979.554 nilai penuh Catatan 50 . 1. In 2012, the Bank conducted a Limited Public Offering IV LPO IV with the offering of 4.513.198.014 common shares with a par value of Rp 110.88 full amount per share which was offered at an exercise price of Rp 111.00 full amount per share totaling to Rp 500,964,979,554 full amount Note 50. PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 serta Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2012 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012 and 2011 and Six Months Ended June 30, 2012 Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated 161 49. PERISTIWA-PERISTIWA PENTING lanjutan 49. SIGNIFICANTS EVENTS continued Pelaksanaan PUT IV bertujuan untuk memperkuat struktur permodalan Bank dalam mendukung pertumbuhan kredit. PUT IV telah disetujui oleh para pemegang saham melalui Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa RUPSLB yang diselenggarakan pada tanggal 7 Desember 2012. RUPSLB ini diaktakan dengan Akta Notaris No. 15 dari M. Nova Faisal, SH., M.Kn, dengan tanggal yang sama. The conducting of LPO IV was in order to strengthen Bank capital structure and support the its loan growth. The LPO IV was approved by the shareholders through an Extraordinary General Meeting of Shareholders RUPSLB held on December 7, 2012. The RUPSLB was covered by Notarial Deed No. 15 of M. Nova Faisal, SH., M.Kn, on the same date. Berdasarkan surat dari Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan Bapepam-LK No.S-13878BL2012 tanggal 5 Desember 2012, Bank telah melaksanakan pernyataan pendaftaran untuk PUT IV yang telah dinyatakan efektif sejak tanggal 7 Desember 2012 Syarat dan ketentuan dari PUT IV antara lain: Based on the Capital Market and Financial Institution Supervisory Agency Bapepam-LK Letter No.S-13878BL2012 dated December 5, 2012, the Bank filed a registration statement for the LPO IV, which became effective on December 7, 2012. The terms and conditions of the LPO IV include among others:  Setiap pemegang 19 saham yang namanya tercatat dalam Daftar Pemegang Saham pada 4 Desember 2012 pukul 16.00 WIB berhak atas 10 Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu HMETD.  Each holder of 19 existing shareswhose name is registered in the Register of Shareholders of the Bank on December 4,2012, at 16.00 WIB is entitled to 10 Rights.  Setiap HMETD memberikan hak kepada pemegangnya untuk membeli sebanyak 1 satu lembar saham dengan harga Rp 11 nilai penuh per lembar saham, yang akan dilunasi setelah pelaksanaan hak atas saham.  b. Each right shall entitle its holder to purchase 1 one rights share at an exercise price of Rp 11 full amount per share, which shall be fully paid upon exercise of the right shares.  Apabila setelah seluruh pemesanan saham tambahan terpenuhi dan masih terdapat sisa saham, maka PT Sumber Kencana Graha selaku Pembeli Siaga akan membeli seluruh sisa saham tersebut dengan harga penawaran. After the placement order of all additional shares has been accomplished and there is still shares left, PT Sumber Kencana Graha as a Standby Buyer will purchase all the remaining shares at an offering price. 2. Pada tanggal 19 Oktober 2012, Bank telah melakukan perjanjian jual beli piutang dan perjanjian pengalihan hak atas tagih dengan PT Sedayu Sukses Sejahtera dengan nilai wajar sebesar Rp 500.000. Tidak terdapat labarugi yang timbul atas transaksi penjualan piutang tersebut. 2. On October 19, 2012, the Bank has conducted sale and purchase agreement of its receivables and transfer the rights of collection with PT Sedayu Sukses Sejahtera at fair value amounting to Rp 500.000. There is no gain loss incurred on this sale transaction of receivables.