Berdasarkan mata uang dan bank By currency and bank

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 serta Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2012 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012 and 2011 and Six Months Ended June 30, 2012 Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated 66 8. SURAT-SURAT BERHARGA lanjutan 8. MARKETABLE SECURITIES continued

b. Perincian surat-surat berharga berharga berdasarkan tujuan, penerbit, dan peringkat

obligasi adalah sebagai berikut: lanjutan b. The details of marketable securities based on purpose, counterparty, and bond rating are as follows: continued Surat-surat berharga di atas telah diperingkat oleh PT Pemeringkat Efek Indonesia Pefindo, PT Fitch Ratings Indonesia, PT Penilai Harga Efek Indonesia Indonesian Bond Pricing Agency dan PT. Moody’s. All of the bonds above have been rated by PT Pemeringkat Efek Indonesia Pefindo, PT Fitch Ratings Indonesia, PT Penilai Harga Efek Indonesia Indonesian Bond Pricing Agency and PT. Moody’s. c. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo c. By remaining period to maturity 31 Desember 2012 30 Juni 2012 31 Desember 2011 December 31, 2012 June 30, 2012 December 31, 2011 Rupiah Rupiah Tersedia untuk Dijual Available-for-sale Nilai wajar: Fair Value: Kurang dari 1 bulan - 497.265 199.697 Less than 1 month 1 sampai dengan 3 bulan - 990.905 - 1 up to 3 months 3 sampai dengan 12 bulan 1.275.953 - 1.450.702 3 up to 12 months 12 sampai dengan 60 bulan 45.000 45.000 45.000 12 up to 60 months Lebih dari 5 tahun - - - More than 5 years Jumlah Tersedia untuk Dijual 1.320.953 1.533.170 1.695.399 Total Available-for-sale Dimiliki Hingga Jatuh Tempo Held to maturity Biaya perolehan setelah amortisasi: Cost net of amortization: Lebih dari 5 tahun 3 3 3 More than 5 years Jumlah Dimiliki Hingga Jatuh Tempo 3 3 3 Total Held to maturity Diperdagangkan Trading Nilai wajar: Fair Value: Lebih dari 5 tahun 280.055 1.036.453 - More than 5 years Jumlah Surat-surat Berharga 1.601.011 2.569.626 1.695.402 Total Marketable Securities

d. Berdasarkan surat berharga pemerintah dan bukan pemerintah

d. By government and non-government securities.

31 Desember 2012 30 Juni 2012 31 Desember 2011 December 31, 2012 June 30, 2012 December 31, 2011 Jenis Type Surat berharga pemerintah 1.506.008 2.524.623 1.650.399 Government Bonds Surat berharga bukan pemerintah 95.003 45.003 45.003 Non- Government Bonds Jumlah Surat-surat Berharga 1.601.011 2.569.626 1.695.402 Total Marketable Securities Seluruh investasi surat-surat berharga Bank adalah kepada pihak ketiga. All investment in marketable securities of Bank‟s are to third parties. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 serta Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2012 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012 and 2011 and Six Months Ended June 30, 2012 Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated 67 8. SURAT-SURAT BERHARGA lanjutan 8. MARKETABLE SECURITIES continued

e. Jangka waktu dan kisaran tingkat bunga per tahun surat-surat berharga adalah sebagai

berikut: e. Period and annual flat interest of marketable securities are as follows: Jangka waktu 31 Desember 2012 30 Juni 2012 31 Desember 2011 Period December 31, 2012 June 30, 2012 December 31, 2011 Sertifikat Bank Indonesia 1 tahun year 1 tahun year 1 tahun year Certificates of Bank Indonesia Obligasi Pemerintah Indonesia 15 tahun years 15 tahun years - Government Bonds Obligasi Korporasi 1-3 tahun years 5 tahun years 5 tahun years Corporate Bonds Tingkat suku bunga rata- rata per tahun The average interest rates per annum Sertifikat Bank Indonesia 4,65 5,13 5,13 Certificates of Bank Indonesia Obligasi Pemerintah Indonesia 6,39 7,38 - Government Bonds Obligasi Korporasi 8,46 10,68 10,68 Corporate Bonds Penjualan surat berharga yang diperdagangkan untuk periode dan tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 30 Juni 2012, dan 31 Desember 2011 masing-masing menghasilkan keuntungan sebesar Rp 15.834, Rp 6.401 dan Rp 115.973. Gain on sale of trading securities for the period and year ended December 31, 2012, June 30, 2012, and December 31, 2011 amounted to Rp 15,834, Rp 6,401 and Rp 115,973, respectively . Keuntungan kerugian yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar surat-surat berharga yang tersedia untuk dijual pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 30 Juni 2012, dan 31 Desember 2011 masing-masing sebesar Rp nihil, Rp nihil dan Rp 547. Sedangkan keuntungan kerugian atas perubahan nilai wajar surat-surat berharga untuk diperdagangkan untuk periode dan tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 30 Juni 2012, dan 31 Desember 2011 masing-masing sebesar Rp 5.211, Rp 1.038, dan Rp nihil. Unrealized gain losses on changes in fair value of marketable securities available-for- sale as of December 31, 2012, June 30, 2012, and December 31, 2011 amounted to Rp nil, Rp nil, and Rp 547 respectively. Whereas gain losses on changes in fair value of marketable trading securities for the period and year ended December 31, 2012, June 30, 2012, and December 31, 2011 amounted to Rp 5,211 Rp 1,038, and Rp nil respectively.

f. Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat

penurunan nilai untuk surat-surat berharga oleh karena itu penyisihan kerugian penurunan nilai tidak dibentuk untuk surat-surat berharga.

g. f. Management believes that there is no

impairment losses of marketable securities therefore there is no allowance for impairment losses of marketable securities. 9. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF 9. DERIVATIVE RECEIVABLE AND PAYABLE Bank melakukan transaksi derivatif dalam bentuk pembelian dan penjualan berjangka valuta asing forward and spot dan swap untuk tujuan trading. Risiko pasar dari transaksi derivatif timbul dari potensi perubahan nilai akibat fluktuasi kurs mata uang asing, sedangkan risiko kredit timbul dalam hal pihak lain tidak memenuhi kewajibannya kepada Bank. Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 30 Juni 2012, tidak ada transaksi derivatif dalam bentuk pembelian dan penjualan berjangka valuta asing forward and spot dan swap untuk tujuan trading. The Bank‟s derivative instruments principally consist of forward and spot foreign exchange contracts and swap contracts for trading purpose. The market risk of derivative transactions arise from potential changes in value due to fluctuations in foreign exchange rates, while credit risks is the possibility that a loss may occur due to the failure of counterparty to fulfill its obligation according to the term of the contract. As of December 31, 2012 and June 30, 2012, there is no derivative instruments transaction of forward and spot foreign exchange