NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS

PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 serta Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2012 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012 and 2011 and Six Months Ended June 30, 2012 Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated 155 43. MANAJEMEN MODAL lanjutan 43. CAPITAL MANAGEMENT continued Bank telah melakukan perhitungan kecukupan modal berdasarkan ketentuan BI yang berlaku, dimana modal yang dimiliki diklasifikasikan dalam 2 Tier yaitu Modal Tier 1 dan Modal Tier 2. Bank calculated its capital adequacy requirements using the prevailing BI regulation, where the regulatory capital is classified into tow tier: Tier 1 Capital and Tier 2 Capital. Bank mematuhi semua persyaratan modal yang ditetapkan oleh pihak eksternal sepanjang periode pelaporan, khususnya berkenaan dengan perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum KPMM dan Aktiva Tertimbang Menurut Risiko ATMR. Bank has complied with all externally imposed capital requirements throughout the reporting period, particullary regarding Capital Adequacy Ration CAR and calculation of Risk Weighted Assets RWA. Kewajiban penyediaan modal Bank dengan memperhitungkan risiko kredit, risiko operasional dan risiko pasar: The Bank‟s capital adequacy ratio with consideration for credit, operational and market risk: 31 Desember 2012 December 31, 2012 30 Juni 2012 June 30, 2012 31 Desember 2011 December 31, 2011 Komponen Modal Capital component Modal Inti 1.652.093 892.228 1.027.131 Core capital Modal Pelengkap 1.043.675 554.452 624.484 Supplementary capital Jumlah Modal 2.695.768 1.446.680 1.651.615 Total capital Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Kredit 14.918.572 13.125.763 11.978.123 Risk Weighted Assets For Credit Risk Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Operasional 1.171.532 1.171.532 1.053.164 Risk Weighted Assets for Operational Risk Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Pasar 449.880 849.937 128.044 Risk Weighted Assets For Market Risk Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum untuk risiko kredit dan risiko operasional 16,75 10,12 12,67 Capital Adequacy Ratio CAR with credit and operational risk Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum untuk risiko kredit, risiko operasional dan risiko pasar 16,45 9,87 12,65 Capital Adequacy Ratio CAR with credit, operational and market Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum yang diwajibkan 8,00 8,00 8,00 Minimum Capital Adequacy Ratio required Untuk tujuan perbandingan, perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum KPMM Bank per 31 Desember 2011 telah direklasifikasi agar sesuai dengan penyajian perhitungan KPMM per 31 Desember 2012 dan 30 Juni 2012. For comparative purposes, the calculation of Capital Adequacy Ratio CAR as of December 31, 2011 have been reclassified to conform with the presentation of the calculation of CAR as of December 31,2012 and June 30, 2012. PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 serta Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2012 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012 and 2011 and Six Months Ended June 30, 2012 Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated 156

44. RASIO ASET PRODUKTIF TERHADAP JUMLAH ASET

44. EARNING ASSETS RATIO OF TOTAL ASSETS

Tabel berikut menyajikan rasio aset produktif sebelum dikurangi penyisihan kerugian terhadap jumlah aset: The following table presents the ratio of productive assets before allowance for losses to total assets. 31 Desember 2012 December 31, 2012 30 Juni 2012 June 30, 2012 31 Desember 2011 December 31, 2011 Giro pada bank lain 2,96 0,92 1,44 Current accounts with other banks Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 2,44 14,73 10,69 Placements with Bank Indonesia and other banks Surat-surat berharga 8,90 11,26 8,84 Securities Kredit yang diberikan 85,00 63,82 69,84 Loans Penyertaan saham 0,00 0,00 0,00 Investment in share of stock Jumlah aset produktif 99,3 90,73 90,81 Total earning assets 45. INFORMASI PENTING LAINNYA

45. OTHER IMPORTANT INFORMATIONS

31 Desember 2012 December 31, 2012 30 Juni 2012 June 30, 2012 31 Desember 2011 December 31, 2011 Rasio Aset Tetap Terhadap Modal 28,03 15,81 13,99 Fixed assets to Capital ratio Rasio Kredit yang diberikan Terhadap Dana Pihak Ketiga LDR 87,42 74,05 82,21 Loans to deposits ratio LDR Rasio Kredit yang tergolong Non Performing Loan NPL terhadap total kredit 0,80 3,60 1,85 Non Performing Loans to Total Loans Ratio Rasio Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional BOPO 93,03 91,01 92,43 Operating Expenses to Operating Revenues Ratio Rasio aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif 0,73 3,78 2,27 Non Performing Earning Assets to Earning Assets Ratio Rasio laba sebelum pajak terhadap rata-rata aset ROA 0,66 0,84 0,72 Return on Assets ROA Ratio Rasio laba setelah pajak terhadap rata-rata ekuitas ROE 13,14 14,01 8,79 Return on Equity ROE Ratio 46. KUASI-REORGANISASI 46. QUASI-REORGANIZATION Sampai dengan tanggal 30 Juni 2012, Bank mencatat saldo defisit sebesar Rp 145.017. Saldo ini merupakan akumulasi defisit dari krisis finansial yang menimpa Indonesia dan dunia pada tahun 1998. As of June 30, 2012, the Bank recorded a balance deficit of Rp 145.017. This balance represents the accumulated deficit of financial crisis that hit Indonesia and the world in 1998.