Peningkatan Internal Bisnis Proses. Pengembangan Sistem Teknologi Informasi audit.

472 laporan tahunan 2014 PT BanK RaKyaT InDoneSIa PeRSeRo Tbk. L APOR AN PENGURUS PERUSAHAAN PROFIL PERUSAHAAN INFORM ASI BA GI INVEST OR TINJA U AN OPER ASIONAL ANALISIS D AN PEMBAHASAN M ANA JEMEN TA TA KEL OL A PERUSAHAAN TANGGUNGJA W AB SOSIAL PERUSAHAAN L APOR AN KEU ANGAN INFORM ASI PERUSAHAAN TA TA KEL OL A PERUSAHAAN Audit Intern PenIngKaTan KuaLITaS auDIT Untuk meningkatkan kualitas dan efisiensi proses audit, BRI menyusun rencana strategis untuk unit Audit Intern, meliputi:

1. Peningkatan Internal Bisnis Proses.

Upaya yang direncanakan untuk meningkatkan internal bisnis proses meliputi. a. Melakukan pengkinian Strategi Audit Intern BRI yang selaras dengan visi, misi dan strategi BRI serta tingkat kematangan implementasi proses manajemen risiko. b. Menyiapkan kajian secara berkesinambungan atas praktek2 Audit Intern sebagai bahan penyempurnaan PAI, baik melalui seminar, benchmarking sumber2 lainnya. c. Melakukan review terhadap Panduan Audit InternPAl Kebijakan dan Prosedur sesuai ketentuan dan best practices. d. Melakukan penyusunan dan penetapan BPO untuk : • UKA-Fungsi Delivery • UKA - Fungsi Non Delivery. e. Melakukan penyusunan dan pengkinian Program Audit manual control diluar proses bisnis IT untuk memastikan tersedia pedoman teknis pelaksanaan audit sesuai ketentuan yang berlaku dan target yang ditetapkan. f. Menyiapkan pengkinian parameter Key Risk Indicator unit assessment dan mengembangkan pola- pola pengawasan baru atau indikator data transaksi anomaly untuk mendukung implemetasi continuous auditing melalui Pusat Data ElektronikPDE. g. Melakukan quality assurance review QAR terhadap pelaksanaan audit di seluruh Unit Kerja Delivery untuk memberikan kepastian bahwa pekerjaan audit dan kegiatan organisasi lainnya yang dilakukan oleh jajaran Audit Intern sudah efektif, efisien serta sesuai dengan Kebijakan dan Prosedur Audit Intern dan BRI secara keseluruhan h. Melaksanakan surveillance ISO 9001:2008 visit 5 dan Resertifikasi ISO 9001 : 2008 periode ke-5 dari tahun 2014 sd 2017 i. Melakukan proses kompilasi penilaian survey kepuasan customer pelanggan CSS dari auditee dan melaporkan hasilnya kepada seluruh UKA. j. Melaksanakan review kesesuaian fungsi Audit Intern BRI dengan SPFAIB dan quality assurance review QAR

2. Pengembangan Sistem Teknologi Informasi audit.

Dilakukan dalam rangka meningkatkan kualitas dan efisiensi penerapan Risk Based Audit, dengan beberapa program yang direncanakan meliputi. a. Pengembangan Aplikasi Sistem Manajemen Audit BRISMA yang mengintegrasikan seluruh proses audit mulai dari perencanaan audit tahunan PAT, perencanaan audit individual, pelaksanaan audit individual, pelaporan dan dokumentasi. Pada aplikasi tersebut akan dilakukan • Evaluasi aplikasi audit manajemen sistem Brisma. • Menyusun BRS enhance pengembangan aplikasi BRISMA • Melakukan update data Reference Brisma • Melaksanakan User Forum BRISMA b. Pengelolaan User dan Operasional Aplikasi Audit c. Melaksanakan Implementasi dan Sosialisasi Aplikasi AER Audit Intern Electronic Register. Aplikasi ini menangani inventarisasi infrastruktur IT hardware yang ada di masing-masing kantor audit. d. Melaksanakan Sosialisasi Aplikasi BrideX 2.0 sebagai analytical tools sehingga peningkatan indikator risiko dapat diidentifikasi. e. Pengembangan secara berkesinambungan Pusat Data Elektronik PDE tahap III untuk auditor. PDE menangani pengolahan data yang digunakan untuk audit secara terpusat. Hasil 473 laporan tahunan 2014 PT BanK RaKyaT InDoneSIa PeRSeRo Tbk. Audit Intern pengolahan data oleh PDE dapat diakses oleh masing- masing auditor sesuai wilayah auditnya masing-masing. Bila auditor mempunyai data mentah yang perlu diolah lebih lanjut pengolahan adhoc, auditor dapat memanfaatkan BrideX sebagai aplikasi offline yang menangani pengolahan data secara desentralisasi. f. Penyusunan manual control untuk proses bisnis Infrastruktur IT. Manual control merupakan panduan langkah-langkah minimal yang dapat digunakan dalam melaksanakan kegiatan audit.

3. Learning growth