UTANG BANK JANGKA PENDEK lanjutan SHORT-TERM BANK LOANS continued

PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk. DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan 31 Desember 2012 Dan 2011 Dengan Angka Perbandingan 1 Januari 201131 Desember 2010 Dan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2012 Dan 2011 Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk. AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS continued December 31, 2012 And 2011 With Comparative Figure January 1, 2011December 31, 2010 And The Years Ended December 31, 2012 And 2011 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 113 23. BIAYA MASIH HARUS DIBAYAR 23. ACCRUED EXPENSES Akun ini terdiri dari: This account consists of: 1 Januari 2011 31 Desember 2010 31 Desember 2012 31 Desember 2011 January 1, 2011 December 31, 2012 December 31, 2011 December 31, 2010 Pengembangan tanah, Development of land, bangunan dan buildings and prasarana 100.049.700.403 131.318.112.322 217.939.256.253 infrastructure Pajak dan denda pajak 50.975.938.886 - - Taxes and penalties Taksiran biaya fasilitas Estimated public and social umum dan sosial 41.946.178.951 47.874.797.830 53.780.670.978 facilities expenses Perijinan tanah 39.506.765.973 - - Land permit Penyelesaian liabilitas Liability completion Entitas Anak 25.089.682.186 - - of Subsidiary Bunga pinjaman lihat Catatan 20 dan 27 6.617.207.745 20.999.163.885 7.372.841.702 Interest see Notes 20 and 27 Honorarium tenaga ahli 2.139.380.348 2.467.237.308 277.691.040 Professional fees Peralatan jalan tol - - 6.280.228.980 Equipment toll road Lain-lain masing-masing Others each bellow di bawah Rp 2 miliar 36.082.021.412 29.684.189.243 16.823.835.083 of Rp 2 billion Jumlah 302.406.875.904 232.343.500.588 302.474.524.036 Total Pajak dan denda pajak merupakan jumlah liabilitas denda pajak PT Graha Andrasentra Propertindo GAP dan Entitas Anak sesuai dengan surat ketetapan pajak kurang bayar tahun pajak 2010 dan 2009 lihat Catatan 26 butir h dan 54 butir i. Taxes and penalties represents total liabilities of PT Graha Andrasentra Propertindo GAP, based on Tax Assessment Letter Under Paid for the year 2010 and 2009 see Notes 26 point h and 54 point i. Penyelesaian liabilitas Entitas Anak merupakan kewajiban atas jasa pemeliharaan jalan tol yang masih harus diselesaikan oleh Entitas Induk sehubungan dengan divestasi PT Bakrie Toll Road lihat Catatan 46 butir w. Liability completion of Subsidiary represents total liabilities upon the highway maintenance service which must be settled by the Company in order with the divestment of PT Bakrie Toll Road see Note 46 point w. Mutasi biaya yang masih harus dibayar - taksiran biaya fasilitas umum dan sosial adalah sebagai berikut: Changes of accrued expense - estimated public and social facilites expenses are as follows: 1 Januari 2011 31 Desember 2010 31 Desember 2012 31 Desember 2011 January 1, 2011 December 31, 2012 December 31, 2011 December 31, 2010 Saldo awal 47.874.797.830 53.780.670.978 60.769.686.021 Beginning balance Pengurangan: Deduction: Pembangunan fasilitas Development of public and umum dan dan sosial 5.928.618.879 5.905.873.148 6.989.015.043 social facilities Saldo akhir 41.946.178.951 47.874.797.830 53.780.670.978 Ending balance Beban pengembangan tanah, bangunan dan prasarana merupakan estimasi dari pengembangan proyek Perumahan Bogor Nirwana Residence di Bogor. Cost of land development and infrastructure are the estimated cost for development project of housing estate in Bogor Nirwana Residence in Bogor. PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk. DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan 31 Desember 2012 Dan 2011 Dengan Angka Perbandingan 1 Januari 201131 Desember 2010 Dan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2012 Dan 2011 Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk. AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS continued December 31, 2012 And 2011 With Comparative Figure January 1, 2011December 31, 2010 And The Years Ended December 31, 2012 And 2011 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 114 24. UANG MUKA PELANGGAN 24. ADVANCES FROM CUSTOMERS Merupakan saldo uang muka yang diterima dari pelanggan atas penjualan dan penyewaan unit perkantoran dan apartemen serta iuran keanggotaan dengan rincian sebagai berikut: Represents advances received from customers for selling and rental office space and apartment and members fee with details as follows: 1 Januari 2011 31 Desember 2010 31 Desember 2012 31 Desember 2011 January 1, 2011 December 31, 2012 December 31, 2011 December 31, 2010 Pihak ketiga - dalam Rupiah: Third parties - in Rupiah: Penjualan tanah, rumah Sales of land, housing and dan apartemen 412.923.261.276 118.189.518.393 30.402.091.006 apartment Penyewa ruang perkantoran 32.459.194.759 14.088.253.662 5.204.530.664 Tenants of office spaces Penyewa ruangan dan Tenants of space and lapangan 10.473.217.654 11.543.818.852 8.382.179.207 courts Penyewa ruang apartemen 9.886.853.963 18.019.140.688 3.319.083.071 Tenants of units apartment Hotel 8.001.107.303 4.552.642.812 - Hotel Penjualan unit Perkantoran 2.577.334.293 8.245.402.014 28.098.626.320 Sales of office space Lain-lain 1.811.302.858 3.725.786.577 3.862.571.244 Others Pihak berelasi - Related parties - dalam Rupiah: in Rupiah: lihat Catatan 43 butir g see Note 43 point g Penyewa ruang perkantoran 4.744.063.904 748.075.800 1.000.000.000 Tenants of office spaces Penjualan unit perkantoran - - 5.223.176.737 Sales of office space Jumlah 482.876.336.010 179.112.638.798 85.492.258.249 Dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun 189.416.493.410 136.026.229.744 85.492.258.249 Less current portion Bagian jangka panjang 293.459.842.600 43.086.409.054 - Long-term portion Persentase jumlah uang muka pelanggan yang telah diterima untuk penyewaan ruangan dan lapangan dari harga sewa adalah 100, sedangkan persentase uang muka pelanggan yang telah diterima dari harga jual untuk penjualan rumah, apartemen dan unit perkantoran adalah kurang dari 20. The percentage of advances from customer receipt for rental of space and courts is 100 from the rental price, whereas the percentage of advances from customer receipt for the sale of houses, apartments and office units are less than 20 from the sales price. Uang muka pelanggan terutama merupakan uang muka penjualan unit apartemen, ruang perkantoran dan town house yang belum memenuhi kriteria pengakuan pendapatan. Advances from customers mainly represents sale of apartments unit, office space and town house which have not met the criteria for revenue recognition.