KAS CASH KAS lanjutan CASH continued GIRO PADA BANK INDONESIA CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA

491 Laporan฀Tahunan฀2012฀•฀ BNI PT BANK NEGARA INDONESIA PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2012 AND 2011 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated

3. PENGGUNAAN

ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI YANG PENTING lanjutan

3. USE OF CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES

AND JUDGMENTS continued Sumber utama ketidakpastian estimasi lanjutan Key sources of estimation uncertainty continued d. Pertimbangan signifikan diperlukan dalam menentukan provisi perpajakan d. Significant judgement is required in determining the provision for taxes Grup menentukan provisi perpajakan berdasarkan estimasi atas kemungkinan adanya tambahan beban pajak. Jika hasil akhir dari hal ini berbeda dengan jumlah yang dicatat semula, maka perbedaan tersebut akan berdampak terhadap labarugi. Group provides for tax provision based on estimates whether the additional taxes will be due. Where the final tax outcome of these matters is different from the amounts that were initially recorded, such differences will impact the profitloss. e. Liabilitas asuransi untuk kontrak asuransi dan Test Kecukupan Liabilitas LAT e. Insurance liabilities on insurance contracts and Liability Adequacy Test LAT Cadangan teknis Entitas Anak dicatat di laporan posisi keuangan konsolidasian sebagai bagian dari “Liabilitas lain-lain” berdasarkan perhitungan aktuaris dengan menggunakan asumsi aktuarial. Termasuk dalam cadangan teknis adalah liabilitas manfaat polis masa depan, estimasi liabilitas klaim, premi yang belum merupakan pendapatan dan liabilitas kepada pemegang unit-link. Entitas Anak juga menilai pada setiap tanggal pelaporan kecukupan dari liabilitas asuransi dengan menggunakan estimasi kini atas arus kas masa depan dari kontrak asuransi. Jika penilaian tersebut menunjukkan bahwa nilai tercatat liabilitas asuransi tidak mencukupi maka seluruh kekurangan tersebut diakui dalam laporan laba rugi. Technical reserves of Subsidiaries are stated in the consolidated statement of financial position as part of “Other liabilities”, in accordance with the actuarial calculation based on certain actuarial assumptions. Included in the technical reserves are liability for future policy benefits, estimated claim liabilities, unearned premium income and liability to unit-linked holders. The Subsidiaries also assess at each reporting date the adequacy of its insurance liabilities using current estimates of future cash flows of its insurance contract. If the assessment shows that the carrying amount of its insurance liability is inadequate, the entire deficiency shall be recognised in profit or loss.

4. KAS

4. CASH

2012 2011 Rupiah 7,669,677 6,018,414 Rupiah Mata uang asing Foreign currencies Dolar Amerika Serikat 201,778 129,293 United States Dollar Dolar Singapura 36,179 17,775 Singapore Dollar Ringgit Malaysia 17,093 11,292 Malaysian Ringgit Real Arab Saudi 14,417 7,458 Saudi Arabian Real Euro 9,450 4,376 Euro Dolar Australia 6,865 1,693 Australian Dollar Yen Jepang 6,234 2,222 Japanese Yen Dolar Hong Kong 6,227 4,746 Hong Kong Dollar Pound Sterling Inggris 1,020 302 Great Britain Pound Sterling Franc Swiss 326 124 Swiss Franc Dolar Kanada 98 30 Canadian Dollar Yuan Cina 14 6 Chinese Yuan 299,701 179,317 Total 7,969,378 6,197,731 Total 492 2012฀Annual฀Report฀•฀ BNI PT BANK NEGARA INDONESIA PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2012 AND 2011 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated

4. KAS lanjutan

4. CASH continued

Saldo dalam mata uang Rupiah termasuk uang pada mesin ATM Anjungan Tunai Mandiri sejumlah Rp2.149.832 dan Rp2.412.139 masing- masing pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011. The Rupiah balance includes cash in ATMs Automatic Teller Machines of Rp2,149,832 and Rp2,412,139 as at 31 December 2012 and 2011, respectively.

5. GIRO PADA BANK INDONESIA

5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA

2012 2011 Rupiah 19,364,586 16,266,606 Rupiah Dolar Amerika Serikat 3,057,497 2,628,722 United States Dollar Total 22,422,083 18,895,328 Total Bank dipersyaratkan untuk memiliki Giro Wajib Minimum GWM dalam mata uang Rupiah dalam kegiatannya sebagai bank umum dan syariah, serta GWM dalam mata uang asing dalam kegiatannya melakukan transaksi mata uang asing. The Bank is required to maintain minimum statutory reserves GWM in Rupiah for conventional and sharia banking and statutory reserves in foreign currencies for foreign exchange banking. Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, Giro Wajib Minimum GWM Bank telah sesuai dengan PBI No. 1219PBI2010 tanggal 4 Oktober 2010 yang telah diubah dengan PBI No. 1310PBI2011 tanggal 9 Februari 2011 tentang Perubahan atas PBI No. 1219PBI2010 tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum pada Bank Indonesia dalam Rupiah dan valuta asing yang masing-masing sebesar: As at 31 December 2012 and 2011, the Bank’s Minimum Statutory Reserve complies with BI Regulation No. 1219PBI2010 dated 4 October 2010 which has been amended with BI Regulation No. 1310PBI2011 dated 9 February 2011 regarding the changes of BI regulation No. 1219PBI2010 concerning Minimum Statutory Reserve of Commercial Banks with BI in Rupiah and foreign currency which are as follows: 2012 2011 Rupiah Rupiah - GWM Primer 8.00 8.00 Primary Minimum Statutory Reserve - - GWM Sekunder 2.50 2.50 Secondary Minimum Statutory Reserve - Mata uang asing 8.00 8.00 Foreign Currencies GWM Primer adalah simpanan minimum yang wajib dipelihara oleh Bank dalam bentuk saldo Rekening Giro pada Bank Indonesia. GWM Sekunder adalah cadangan minimum yang wajib dipelihara oleh Bank berupa SBI, Surat Utang Negara SUN, Surat Berharga Syariah Negara SBSN yang merupakan kelebihan saldo Rekening Giro Rupiah Bank dari GWM Primer. GWM Loan to Deposit Ratio LDR adalah tambahan simpanan minimum yang wajib dipelihara oleh Bank dalam bentuk saldo Rekening Giro pada Bank Indonesia, jika LDR Bank dibawah minimum LDR target Bank Indonesia 78. Primary Minimum Statutory Reserve is a minimum reserve that should be maintained by the Bank in the Current Accounts with Bank Indonesia. Secondary Minimum Statutory Reserve is the minimum reserves that should be maintained by the Bank, comprises of Certificates of Bank Indonesia SBI, Government Debenture Debt SUN, Sharia Government Securities SBSN, which represent the excess reserve of the Bank’s Current Accounts in Rupiah over the Primary Minimum Statutory Reserve. The Minimum Statutory Reserve on Loan to Deposit Ratio LDR is the additional reserve that should be maintained by the Bank in the form of Current Account with Bank Indonesia, if the Bank’s LDR below the minimum of LDR targeted by Bank Indonesia 78. 493 Laporan฀Tahunan฀2012฀•฀ BNI PT BANK NEGARA INDONESIA PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2012 AND 2011 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated

5. GIRO PADA BANK INDONESIA lanjutan