PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, serta Tanggal 1 Januari 2010 31 Desember 2009
Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain
PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the Years Ended December 31, 2011 and 2010, and January 01, 2010December 31, 2009
Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated
7. PIUTANG ANTAR BADAN HUKUM lanjutan
7. INTER-CORPORATE RECEIVABLE continued
2 2
3 3
Receivables to PT Mardec Nusa Riau are the Companys expenditure for prefinancing the
pre-operational cost of PT Mardec Nusa Riau, which is a joint venture company between the
Company, Mardec International Sdn. Bhd and PT Banihuma, such as establishmet cost,
manpower and environment facilities cost, and construction cost.
No allowance for doubtful account provided to the related parties. The Management believes that all
related parties receivable are collectible. See Note 40.
Saldo piutang kepada PTPN yang lain tersebut di atas merupakan
saldo yang
timbul setelah
dilakukan rekonsiliasi
antar PTPN
yang diselenggarakan
di Yogyakarta pada tanggal 10 s.d. 12 Januari 2012.
Piutang pada Proyek Siak merupakan pengeluaran Perusahaan
untuk prefinance
proyek pengembangan
kebun kelapa
sawit milik
perusahaan dengan Pemerintahan Kabupaten Siak, PT Perkebunan Nusantara V Persero bertindak
sebagai kontraktor pelaksana. lihat Catatan 3.37. Receivbles to the Siak Projects are the
Companys expenditure for prefinancing the estate
development Project
built by
the Company in coorporation with Siak Regency
Government, PTPN V PT Persero to act as contractors. See Note 3.37.
PT Perkebunan Nusantara
V Persero
telah mengajukan gugatan terhadap Prefinancing Proyek
Siak melalui
advocates Legal
Consultant Zahirman
Zabir Associates
dengan surat
No.066LO-ZZPKUXII2011 yang ditujukan kepada Ketua Pengadilan Negeri Siak Sri Indrapura telah
didaftarkan dengan Nomor: 09PDT-62011 tanggal 21
Desember 2011.
Sampai dengan
tanggal laporan
ini diterbitkan,
masih dalam
proses persidangan.
Manajemen berkeyakinan
seluruh gugatan dapat dimenangkan, sehingga penyisihan
kerugian piutang tidak diperlukan. PT Perkebunan Nusantara V Persero has
filed a lawsuit against the project Prefinancing Siak
by advocates
Legal Consultants Zahirman Zabir and Associates with letter
No.066LO-ZZPKUXII2011 addressed to the Chairman of the District Court of Siak Sri
Indrapura has
been registered
with the
number: 09PDT-62011 dated December 21, 2011. Until the date this report was published,
still in the trial process. Management believes the entire lawsuit can be won, so that the
allowance for receivable losses is not required.
Piutang pada PT Mardec Nusa Riau merupakan piutang
atas kelebihan
penyertaan dari
total pengeluaran perusahaan untuk keperluan biaya pra-
operasional PT Mardec Nusa Riau yang merupakan perusahaan
patungan antara
PT Perkebunan
Nusantara V Persero, Mardec International Sdn. Bhd. dan PT Banihuma, diantaranya pengurusan
legal document
pendirian Perusahaan,
ketenagakerjaan dan
pengelolaan lingkungan
UPLUKL serta pembiayaan pembangunan fisik pabrik.
Manajemen berkeyakinan bahwa terhadap saldo piutang lain-lain
kepada pihak
yang mempunyai
hubungan istimewa di atas akan dapat tertagih seluruhnya, sehingga
penyisihan kerugian piutang tidak diperlukan. Lihat Catatan 40.
The receivables from PTPNs mentioned above were obtained from Reconciliation Meeting among PTPNs
held in Bandung, on Date 10, s.d. till January 12, 2012.
79
PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, serta Tanggal 1 Januari 2010 31 Desember 2009
Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain
PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the Years Ended December 31, 2011 and 2010, and January 01, 2010December 31, 2009
Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated
8. PIUTANG LAIN-LAIN
8. OTHER RECEIVABLES
Pihak Berelasi Related Parties
Pinjaman Pegawai
1
Employee Loans
1
SPBUN
2
SPBUN
2
PT Mardec Nusa Riau PT Mardec Nusa Riau
Pihak Ketiga Third Parties
Uang Kerja
3
money Work
3
Lainnya
4
Other
4
PT Riang Abadi Tunggal PT Riang Abadi Tunggal
PT Fath Indonesia PT Fath Indonesia
P2TPU UNRI P2TPU UNRI
PT Asuransi Bosowa PT Asuransi Bosowa
Dibawah Rp1.000.000.000 Dibawah Rp1.000.000.000
1 1
2 2
44.863.526.807 7.211.769.454
8.536.005.616 15.536.005.616
15.536.005.616
Sub Total
Berdasarkan hasil Appraisal PT Forindo Bangun Konsultan
No.06155FBK-APPMDN24-708 tanggal 24 Juli 2008 disebutkan bahwa nilai
appraisal dari aset tersebut di atas di nilai sebesar Rp20.304.260.000
atau lebih
tinggi sebesar
Rp4.768.254.384 dibandingkan dengan utangnya, sehingga
direksi berkeyakinan
tidak perlu
menambah penyisihan piutang tak tertagih. The appraisal report of PT Forindo Bangun
Konsultan No.06155FBK-APPMDN24-708
dated July 24, 2998 mentioned that the fair value of the asset financed by this agreement
was Rp20,304,260,000 or Rp4,768,254,384 exceeded
the receivable.
there fore,
Management assures that the allowance were no needed.
1.899.883.888
Akun ini merupakan piutang yang terdiri dari piutang karyawan, uang kerja dan lainnya dengan rincian sebagai
berikut :
31 Desember 2011 31 Desember 2010
1 JanJan 2010
5.803.140.779 1.381.982.000
- 7.988.304.573
December 31, 2011 December 31, 2010
31 Des Des 2009
Dalam piutang lainnya juga termasuk piutang kepada Serikat Pekerja Perkebunan SPBUN
PTPN-V per 31 Desember 2011, 2010 dan 2009 masing-masing
sebesar Rp8.536.005.616
dan Rp15.536.005.616
yang digunakan
dalam kerjasama pembangunan perumahan karyawan
perusahaan sesuai perjanjian No.5593Leg2000 tanggal 06 September 2000.
1.865.496.713 1.865.496.713
40.300.825.323 77.593.261.907
122.616.692.174 Total Accounts Recenable
- -
1.284.480.027 1.284.480.027
1.484.480.027 -
7.611.817.925 -
Jumlah
This account represents receivables for internal purpose which consist of receivables employees,
advances to department, bureau, estate, factory and other units with the following details:
15.721.128.395 60.399.532.423
30.736.079.643 -
- -
6.189.082.611 12.766.022.229
3.188.155.000
Sub Jumlah
Loans to staffnon staffemployees which is a facilities
provided by
the company
to employees to purchase employee support
facilities, with the amount of each is less than Rp50,000,000.
In other receivables covers the receivables to the Worker Union of the Company SPBUN
as of December 31, 2011, 2010 and 2009 respectively
by Rp8.536.005.616
and Rp15.536.005.616 which was used to finance
the development of employees housing as stipulated in an agreement between SPBUN
and the Company No.5593Leg2000 dated September 6, 2000.
1.809.562.727
Jumlah Piutang Lain-lain
38.400.941.435 75.727.765.194
120.751.195.461
11.415.674.113
Piutang Pegawai,
merupakan fasilitas
yang diberikan kepada Karyawan pimpinanpelaksana
perusahaan untuk pembelian fasilitas penunjang bagi
masing-masing pegawai
dengan jumlah
masing-masing kurang dari Rp50.000.000.
8.691.387.788 298.786.194
75.820.547.548
Total
Penyisihan Penurunan
nilai Piutang
5
Allowance for Impairment of Receivables
5
- 1.809.562.727
80
