BIAYA TANGGUHAN HAK ATAS TANAH DEFERRED COST OF LAND RIGHTS

PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, serta Tanggal 1 Januari 2010 31 Desember 2009 Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS For the Years Ended December 31, 2011 and 2010, and January 01, 2010December 31, 2009 Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated 18. ASET TIDAK LANCAR LAINNYA 18. OTHER NON-CURRENT ASSETS Beban Tangguhan Deferred Expenses PersemaianPembibitan Nursery Nurseries Semdal Semdal Aset Non Produktif Non-earning assets Biaya Perolehan cost Amortisasi dan Penurunan Nilai Amortization and Impairment Catatan : Note: 215.332.011.183 December 31, 2010 December 31, 2011 195.743.293.520 Jumlah akumulasi penyusutan dan penurunan nilai Aset Non Produktif sebesar Rp28.259.475.939 dan aset lainnya beban tangguhan dan semdal sebesar Rp82.740.141.359 sehingga jumlah akumulasi amortisasi aset tidak lancar lainnya pada tanggal 31 Desember 2009 sebesar Rp110.999.617.298. Penambahan nilai aset non produktif, merupakan nilai aset tetap yang dimutasi menjadi aset non produktif Lihat Catatan 16. 78.634.262.937 Jumlah akumulasi penyusutan dan penurunan nilai Aset Non Produktif sebesar Rp130.116.078.789 dan aset lainnya beban tangguhan dan semdal sebesar Rp6.581.669.457 sehingga jumlah akumulasi amortisasi aset tidak lancar lainnya pada tanggal 31 Desember 2010 sebesar Rp136.697.748.246. Total accumulated depreciation and impairment of non-productive assets and other assets amounting Rp130.116.078.789 deferred expenses and semdal of Rp6.581.669.457 so that the amount of accumulated amortization Other non-current assets at December 31, 2010 amounted to Rp136.697.748.246. 195.151.056.828 10.632.902.380 84.743.676.222 Total accumulated depreciation and impairment of non-productive assets and other assets amounting Rp28.259.475.939 deferred expenses and semdal of Rp82.740.141.359 so that the amount of accumulated amortization Other non-current assets at December 31, 2009 at Rp110.999.617.298. 169.946.127.279 9.824.826.224 Beban Tangguhan antara lain biaya pengembangan unit kerja dan pembangunan PKS Air Molek. Deferred Expenses include the development of unit and construction of POM Air Molek. The addition of non-productive assets, the value of fixed assets are transferred into non- productive assets See Note 16. Jumlah akumulasi penyusutan dan penurunan nilai Aset Non Produktif sebesar Rp195.151.056.828 dan aset lainnya beban tangguhan dan semdal sebesar Rp8.747.998.277 sehingga jumlah akumulasi amortisasi aset tidak lancar lainnya pada tanggal 31 Desember 2011 sebesar Rp203.899.055.105. Total accumulated depreciation and impairment of non-productive assets and other assets amounting Rp195.151.056.828 deferred expenses and semdal of Rp8.747.998.277 so that the amount of accumulated amortization Other non-current assets at December 31, 2011 at Rp203.899.055.105. Nilai Buku Aset Tidak Lancar Lainnya 136.697.748.246 15.342.192.944 15.161.342.155 19.591.639.369 30.670.884.546 1 JanJan 2010 31 Desember 2010 31 Desember 2011 15.161.342.155 37.655.452.310 258.603.744.045 203.899.055.105 10.635.892.752 31 Des Des 2009 The book value of Other Non- Current Assets 54.704.688.940 Rincian aset tidak lancar lainnya sebagai berikut; Details of other non-current assets as follows; 139.905.389.806 110.999.617.298 110 PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, serta Tanggal 1 Januari 2010 31 Desember 2009 Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS For the Years Ended December 31, 2011 and 2010, and January 01, 2010December 31, 2009 Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated 19. UTANG USAHA 19. TRADE ACCOUNTS PAYABLE Pihak Ketiga - Rupiah Third Party - Rupiah Utang Kepada Supplier 1 Debt To Supplier 1 Utang Kepada Kontraktor Debt To Contractors Leveransir 2 Supplier 2 Utang Pembelian TBS Plasma Plasma Purchase Debt TBS Pihak III 3 The III 3 Pihak Berelasi-Rupiah Related Parties-Rupiah Pihak Ketiga : Third Party: Utang kepada Supplier : Debt to the Supplier: Kantor Pusat Head Office KebunPKSUnit Estate POM Unit Utang kepada KontrakLeveran: Debt to the Contract Leveran: Kantor Pusat Head Office KebunPKSUnit Estate POM Unit Utang kepada Supplier : Debt to the Supplier: Kantor Pusat Head Office KebunPKSUnit Estate POM Unit Sub Total - a 168.265.849.799 60.530.775.744 - 21.339.762.384 16.121.872.468 48.800.771.948 Sub Jumlah - c Sub Total - b 11.015.216.857 Jumlah This account consists of Payable to the Suppliers purchasement of fertilizer, chemical supplier, building material, vehicleworkshop equipment, etc. Jumlah Utang - Pihak Ketiga 380.503.626.144 397.257.811.764 233.778.769.530 Number of Debt - Third Party Sub Jumlah - a 164.492.001.968 168.265.849.799 60.530.775.744 13.249.419.412 397.257.811.764 21.339.762.384 17.334.076.542 48.800.771.948 Sub Total - c Sub Jumlah - b 10.470.822.501 390.974.448.645 31 Desember 2011 31 Desember 2010 1 JanJan 2010 December 31, 2011 December 31, 2010 31 Des Des 2009 194.671.861.792 211.657.885.423 - 1.212.204.074 21.339.762.384 380.503.626.144 48.800.771.948 17.334.076.542 31.987.663.334 124.447.221.838 124.447.221.838 14.153.360.247 9.370.990.351 7.884.132.229 180.518.501.545 202.286.895.072 116.563.089.609 265.766.432.864 11.100.542.615 233.778.769.530 153.476.785.111 155.016.430.387 53.860.172.569 1 JanJan 2010 31 Des Des 2009 31 Desember 2010 December 31, 2010 6.670.603.175 408.358.354.379 211.657.885.423 Jumlah tersebut merupakan utang atas pembelian pupuk, bahan kimia, bahan bangunan, alat-alat bengkelkendaraan dan barang lainnya dari rekanan, dengan rincian sebagai berikut : Sub Jumlah 194.671.861.792 December 31, 2011 31 Desember 2011 164.492.001.968 Sub Total Total 111