PERPAJAKAN TAXATION Formal Requirements

PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, serta Tanggal 1 Januari 2010 31 Desember 2009 Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS For the Years Ended December 31, 2011 and 2010, and January 01, 2010December 31, 2009 Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated 21. PERPAJAKAN lanjutan 21. TAXATION continued Aset Liabilitas Pajak Tangguhan - Bersih - d : Deferred Tax Assets Liabilities - Net - d : Aset Pajak Tangguhan : Deferred Tax Assets : Penyisihan Piutang Tak Tertagih Allowance for Doubtful dan Persediaan Doubtful Accounts Pensiun dan Liabilitas Pasca and Inventories Kerja Lainnya Time Differences of Asset Perbedaan Nilai Buku Aset Book Value Commercial Tetap Komersial dan Fiskal and Fiscal Total Liabilitas Pajak Tangguhan Pension and Other Post Deferred Tax Liabilities - Net Aset Liabilitas Pajak Tangguhan terdiri dari - e : Deferred tax Assets Liabilities consist of - e : Saldo Awal : Beginning Balance Penghasilan Beban Pajak DeferredTax Income Expense Tangguhan Tahun 1999 Year 1999 Penghasilan Beban Pajak DeferredTax Income Expense Tangguhan Tahun 2000 Year 2000 Penghasilan Beban Pajak DeferredTax Income Expense Tangguhan Tahun 2001 Year 2001 Penghasilan Beban Pajak DeferredTax Income Expense Tangguhan Tahun 2002 Year 2002 Penghasilan Beban Pajak DeferredTax Income Expense Tangguhan Tahun 2003 Year 2003 Penghasilan Pajak Tangguhan atas Deferred Taxes on Income Koreksi Laba Ditahan Per 1 Januari 2004 Retained Earning Per Correction Jan. 1, 04 Penghasilan Beban Pajak DeferredTax Income Expense Tangguhan Tahun 2004 Year 2004 Penghasilan Beban Pajak DeferredTax Income Expense Tangguhan Tahun 2005 Year 2005 Penghasilan Beban Pajak DeferredTax Income Expense Tangguhan Tahun 2006 Year 2006 Penghasilan Beban Pajak DeferredTax Income Expense Tangguhan Tahun 2007 Year 2007 Penghasilan Beban Pajak DeferredTax Income Expense Tangguhan Tahun 2008 Deferred Year 2008 Penghasilan Beban Pajak DeferredTax Income Expense Tangguhan Tahun 2009 Deferred Year 2009 Penghasilan Beban Pajak DeferredTax Income Expense Tangguhan Tahun 2010 Deferred Year 2010 Total Beginning Balance 4.021.072.798 4.021.072.798 Jumlah Saldo Awal 23.215.059.491 23.215.059.491 - 14.783.399.736 - - 3.232.915.322 19.982.144.169 1.558.624.348 1.558.624.348 1.558.624.348 843.910.242 843.910.242 843.910.242 35.636.891.153 35.636.891.153 35.636.891.153 16.726.624.352 16.726.624.352 16.726.624.352 1.163.256.501 1.163.256.501 1.163.256.501 4.021.072.798 1.877.361.365 1.877.361.365 1.877.361.365 126.769.327 126.769.327 126.769.327 18.016.315.058 Aset Liabilitas Assets Liabilities Laporan Reports Assets Liabilities Pajak Tangguhan Deferred Tax Laba RugiProfit Loss Pajak Tangguhan Deferred Tax 2009 1.282.785.593 1.282.785.593 1.282.785.593 1.045.891.422 1.045.891.422 1.045.891.422 2011 2010 1.385.371.018 1.385.371.018 1.385.371.018 Saldo Awal 2009 Aset Liabilitas DibebankanCharged to 52.364.051.533 Jumlah Aset Pajak Tangguhan Saldo Akhir Beginning Balance Ending Balance 55.989.742.726 3.077.047.635 52.912.695.090 587.832.383 39.188.826 548.643.557 Liabilitas Pajak Tangguhan - Bersih 36.007.598.559 20.138.011.856 56.145.610.413 55.401.910.343 3.037.858.809 36.007.598.559 20.138.011.856 19.982.144.167 56.145.610.413 23.215.059.491 3.232.915.323 121 PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, serta Tanggal 1 Januari 2010 31 Desember 2009 Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS For the Years Ended December 31, 2011 and 2010, and January 01, 2010December 31, 2009 Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated 21. PERPAJAKAN lanjutan 21. TAXATION continued