PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, serta Tanggal 1 Januari 2010 31 Desember 2009
Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain
PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the Years Ended December 31, 2011 and 2010, and January 01, 2010December 31, 2009
Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated
8. PIUTANG LAIN-LAIN lanjutan
8. OTHER RECEIVABLES continued
3 3
4 4
Saldo Awal Tahun Balance at Beginning of Year
Penyisihan Tahun Berjalan Provision for Current Year
Pemulihan atas Penyisihan Recovery for Current Year
1.899.883.888 1.865.496.713
1.865.496.713 Balance at Beginning of Year
Berdasarkan hasil penelaahan terhadap keadaan akun piutang masing-masing pada akhir tahun, manajemen
berkeyakinan bahwa penyisihan penurunan nilai telah cukup
untuk menutup
kemungkinan kerugian
atas penurunan nilai piutang tersebut.
Based on a review of the status of each account receivable at the end of the year, management
believes that the allowance was adequate to cover possible losses from the impairment of these
receivables.
34.387.175 -
-
31 Desember 2011 31 Desember 2010
1 JanJan 2010
-
Other account receivables consists of claim to the thirdparties, such as processing billing,
medical cost and others who do not have specific clasification.
1.865.496.713 -
December 31, 2011
These receivables have been rescheduled, based on the Deed of Jonathan Victor, SH, SK
M.Kn appropriate Minister of Justice and Human Rights Number: AHU - 985.AH.02.01
In 2010, the Deed of Agreement bailout Refunds No. 01 dated 15 November 2011
regarding payment of Loan Fund bailout for Rp15.536.005.616, payable at the first one
year 2 two times the payment of the interest rate of 8 to be paid off until 2014. As part of
the agreement , has made
a payment of Rp7.000.000.000, - Seven billion Rupiah in
December 2011.
Lainnya, merupakan tagihan kepada Pihak III atas biaya titip olah, panjar pembelian TBS, tagihan
biaya pengobatan kepada Perusahaan Pihak III dan piutang lain yang belum mempunyai klasifikasi
tersendiri. Atas
piutang ini telah dilakukan rescheduling
pembayaran, berdasarkan Akta Notaris dari Victor Yonathan, SH, M.Kn sesuai SK Menteri Hukum dan
HAM RI Nomor:AHU - 985.AH.02.01 Tahun 2010, atas Akta Perjanjian Pengembalian Dana Talangan
Nomor : 01 tanggal 15 November 2011 mengenai pembayaran Pinjaman Dana Talangan sebesar
Rp15.536.005.616,
dengan jangka
waktu pembayaran dalam 1 satu tahun 2 dua kali
pembayaran dengan tingkat bunga 8 sehingga dapat dilunasi sampai dengan tahun 2014. Sebagai
bagian dari perjanjian, telah dilakukan pembayaran sebesar Rp7.000.000.000,- Tujuh Milyar Rupiah
pada bulan Desember 2011.
Uang Kerja,
merupakan uang
muka kepada
BagianKebunPKSUnit untuk pembiayaan suatu pekerjaan
yang akan
dipertanggungjawabkan setelah pekerjaannya selesai.
Advance to the Business Units are advances paid to the departments bureau estate
factory other units to finance the work which were not yet settled.
Perubahan saldo penyisihan atas penurunan nilai adalah sebagai berikut:
The detail balance of allowance for impairment value are as follows:
December 31, 2010 31 Des Des 2009
1.865.496.713 1.865.496.713
-
Saldo Awal Tahun
81
PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, serta Tanggal 1 Januari 2010 31 Desember 2009
Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain
PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
For the Years Ended December 31, 2011 and 2010, and January 01, 2010December 31, 2009
Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated
9. PERSEDIAAN
9. INVENTORIES
a. Persediaan Hasil Jadi:
a. Finished Goods Inventories :
Karet Rubber
Kelapa Sawit Palm
Minyak Crude Palm Kernel CPO
Inti Sawit Palm Kernel PK
PKO Palm Kernel Oil PKO
PKM Palm Kernel Meal PKM
b. Bahan Baku Pelengkap :
b. Materials and Spareparts :
Pupuk Fertilizer
Bahan Kimia Chemical Supplies
Sukucadang Spareparts
Bahan Bakar dan Pelumas Oil and Lubricants
Peralatan Pertanian Agriculture Tools
Bahan Catu Cloth Material
Barang Inkuran Stop Moving Inventories
Lainnya Others
Penyisihan Penurunan Nilai Allowance for Impairment
Persediaan Usang Allowance for Inpairment
Total Materials and Spareparts
PKM PKM
Karet Rubber
1.901.344.255 733.093.511
72.195.464.443 38.822.062.235
211.031.261.930 170.867.567.160
Total Inventories
Total
81.090.891.255 85.216.148.981
4.125.257.726
Jumlah 82.259.141.999
87.117.493.236 4.858.351.237
Selisih nilai realisasi bersih dengan nilai tercatat diakui sebagai beban tahun berjalan.
The excess of net realizable value with the carrying amount recognized as expense in the current year.
72.215.412.372 56.653.925.362
39.538.618.403 3.660.379.780
24.048.754.022
1.462.543.897 183.410.806
3.085.667.817 8.489.845.134
Total Supplies Spareparts
15.802.181.881 6.103.032.685
8.919.595.753 4.181.125.894
14.648.408.300
1.499.666.526 833.218.322
2.317.817.508 6.872.897.463
Jumlah Bahan Baku dan
12.157.885.706 3.295.495.437
954.288.175 2.739.732.966
1.760.209.237
19.947.929 19.947.929
716.556.168 37.515.109.102
1.134.849.087 477.633.319
6.264.207.320
Pelengkap Jumlah Persediaan a+b
Persediaan per 31 Desember 2011 yang mempunyai nilai realisasi bersih lebih rendah dari nilai tercatat adalah
sebagai berikut; Inventories at December 31, 2011, which has a net
realizable value is lower than the carrying value is as follows;
Nilai Realisasi Bersih
Nilai Tercatat Penurunan Nilai
Impairment
1.168.250.744 413.133.372.330
56.633.977.433 Jumlah Persediaan Hasil Jadi
Total Finished Goods 340.937.907.887
154.397.284.497 132.045.504.925
62.702.825.453 13.088.843.690
14.556.570.996 64.011.846.888
29.300.131.364 35.050.572.000
1.168.250.744 1.799.955.823
1.326.020.536 29.782.036.246
18.409.515.940 81.090.891.255
81.090.891.255 29.782.036.246
18.409.515.940
124.615.248.251 113.635.988.985
Sub Total Palm
181.498.689.288 80.426.317.374
Sub Jumlah Karet Sub Total Rubber
13.168.229.712
31 Desember 2011 December 31, 2011
December 31, 2010 31 Des Des 2009
Inventories balance are as follows: Nilai persediaan yang dimiliki perusahaan dengan rincian
sebagai berikut :
Sub Jumlah Kelapa Sawit 259.847.016.632
Net Realized Value Carrying Value
31 Desember 2010 1 JanJan 2010
Sub Jumlah Bahan Baku Pelengkap
82
