UTANG KEPADA PEMERINTAH LOANS TO GOVERNMENT

PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, serta Tanggal 1 Januari 2010 31 Desember 2009 Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS For the Years Ended December 31, 2011 and 2010, and January 01, 2010December 31, 2009 Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated 28. UTANG OBLIGASI lanjutan 28. BOND PAYABLE continued Seri A : Serial A : Seri B : Seri B : Modal Kerja Working Capital Konversi Kredit Komersil Convertion to Commercial Credit Perluasan Areal Area Extension Peremajaan Tanaman Replanting Replanting Peningkatan Sarana dan Prasarana Improvement of Facility Development of PKO Factory - Pembangunan Pabrik PKO Tandun in Tandun Pembangunan Pabrik Kelapa Sawit Development of Palm Oil Mill in PKS Air Molek Air Molek Total Jumlah Obligasi Seri A yang ditawarkan adalah sebesar Rp 294.000.000 dengan bunga tetap sebesar 12,875 dua belas koma delapan tujuh lima persen per tahun. Jangka waktu Obligasi adalah 7 tujuh tahun. Pelunasan Obligasi dilakukan secara penuh bullet payment sebesar 100 seratus persen dari Pokok Obligasi Seri A pada saat tanggal jatuh tempo. This serial bond was offerwd for amounts of Rp 294,000,000 with interest of 12.875 Twelve point Eight seven five percent per annum for the first two years and floating interest rete calculated based on Three Term-SBI plus additional premium of 2 two percent per annom with maximum of 17 and minimum of 8 for the third year until seventh year. The tenure would e 7 seven yars. The settlement will performed in total amount bullet payment of 100 One hundred percent of the B serial Bond upon maturity date. Jumlah Obligasi Seri B yang ditawarkan adalah sebesar Rp 6.000.000 dengan bunga tetap sebesar 12,875 dua belas koma delapan tujuh lima persen per tahun untuk dua tahun pertama dan bunga mengambang yang dihitung berdasarkan bunga SBI berjangka 3 bulan ditambah premi 2 dua persen per tahun dengan Batas Atas maksimum sebesar 17 dan Batas Bawah minimum sebesar 8 untuk tahun ketiga sampai tahun ketujuh. Pelunasan Obligasi dilakukan secara penuh bullet payment sebesar 100 seratus persen dari Pokok Obligasi Seri B pada saat tanggal jatuh tempo. This serial was offered for amount of Rp6,000,000 with fixed rate of 12.875 Twelve point Eight seven five percent per annum for the first two years and floating interest rate calculated based on Three Term-SBI plus additional premium of 2 two percent per annum with maximum of 17 and minimum of 8 for the third year until seventh year. The tenure would be 7 seven years. The settlement will performed in total amount bullet payment of 100 One hundred percent of the B Serial Bond upon maturity date. 43.429.782.000 60.990.000.000 35.010.000.000 The fund raised from bond issuance has been used in line with allocation plan written in General Offering Prospectus Bond I PTPN V Year 2003 with realization as follow : 54.990.012.000 33.000.000.000 31 Desember 2009 31 Desember 2008 December 31, 2009 42.000.030.000 42.000.030.000 33.000.000.000 Jumlah 270.829.824.000 1.410.000.000 54.990.012.000 35.010.000.000 December 31, 2008 270.829.824.000 1.410.000.000 Penggunaan dana hasil obligasi telah sesuai dengan peruntukan sebagaimana tercantum dalam Prospektus Penawaran Umum “Obligasi I PTPN V Tahun 2003”, dengan akumulasi penggunaan sebagai berikut : 43.429.782.000 60.990.000.000 142 PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, serta Tanggal 1 Januari 2010 31 Desember 2009 Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS For the Years Ended December 31, 2011 and 2010, and January 01, 2010December 31, 2009 Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated 28. UTANG OBLIGASI lanjutan 28. BOND PAYABLE continued Catatan : Notes: 29. 29. Saldo Awal Liability at Beginning Balance Beban Tahun Berjalan Period Expenses Sub Jumlah Sub Total Pembayaran Tahun Berjalan Jumlah Imbalan Pasca Kerja Catatan : Notes: ■ Liabilitas Imbalan Kerja Jangka Pendek ■ Short Term Employee Benefits Obligation Current year Payment The remaining fund amounts of Rp24,799,343.000 as per December 31, 20080 allocated to finance development of POM Air Molek. This fund has being saved in Bank Mandiri, Pekanbaru. December 31, 2010 Total Employee Benefits Obligation 187.393.292.792 187.014.469.767 184.673.034.478 40.000.000.000 40.647.046.117 33.400.000.000 227.393.292.792 227.661.515.884 218.073.034.478 31 Desember 2011 31 Desember 2010 1 JanJan 2010 December 31, 2011 31 Des Des 2009 EMPLOYEE BENEFITS OBLIGATION 177.342.237.176 187.014.469.767 187.393.292.792 Liabilitas dan beban atas imbalan kerja jangka pendek diakui dan dibukukan pada saat terhutang pada karyawan. Obligations and the expenses of short-term employee benefits are recognized and recorded at the time indebted to the employee. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA This account is a post-employment benefit obligation as follows: Management believes will be able to fulfill the obligation of bonds payable which will mature on November 12, 2010 by using long-term financing refinancing. 50.051.055.616 40.268.223.092 31.058.564.711 Akun ini merupakan liabilitas imbalan pasca kerja dengan rincian sebagai berikut: Manajemen berkeyakinan akan dapat memenuhi kewajiban hutang obligasi yang akan jatuh tempo pada tanggal 12 Nopember 2010 dengan menggunakan pendanaan jangka panjang refinancing . Sisa dana yang belum dimanfaatkan, sebesar Rp24.799.343.000 per 31 Desember 2008, akan dipergunakan untuk melanjutkan pembangunan PKS di Air Molek. Dana yang tersisa tersebut disimpan di Bank Mandiri Pekanbaru. 143