UTANG USAHA lanjutan TRADE ACCOUNTS PAYABLE continued

PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, serta Tanggal 1 Januari 2010 31 Desember 2009 Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS For the Years Ended December 31, 2011 and 2010, and January 01, 2010December 31, 2009 Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated 19. UTANG USAHA lanjutan 19. TRADE ACCOUNTS PAYABLE continued 5 5 6 6 20. UTANG ANTAR BADAN HUKUM 20. INTER CORPORATE LIABILITIES PTP Nusantara II persero PTP Nusantara II Medan - Sumut PTP Nusantara IV Persero PTP Nusantara IV Persero PTP Nusantara VI Persero PTP Nusantara VI Jambi - Sumut PTP Nusantara VII Persero PTP Nusantara VII Lampung PTP Nusantara VIII Persero PTP Nusantara VIII Jabar - Banten PTP Nusantara IX Persero PTP Nusantara IX Jawa Tengah PTP Nusantara X Persero PTP Nusantara X Jawa Timur PTP Nusantara XI Persero PTP Nusantara XI Jawa Timur PTP Nusantara XII Persero PTP Nusantara XII Persero PTP Nusantara XIII Persero PTP Nusantara XIII Persero KPB Jakarta KPB Jakarta LPP Yogyakarta 1 LPP Yogyakarta 1 LPP Medan LPP Medan PT Riset Perkebunan Nusantara 3 PT Riset Perkebunan Nusantara Krowil I Medan Krowil I Medan 1 1 Utang kepada PPKS dan Puslit Karet merupakan hutang atas tagihan bibit dan jasa rekomendasi. 31 Desember 2011 Utang kepada PTPN-PTPN timbul karena adanya tagihan pemakaian fasilitas kesehatan PTPN tersebut oleh karyawanpensiunan Perusahaan, serta adanya prefinance untuk kegiatankeperluan kolektif PTPN. Payable to LPP Yogyakarta and LPP Medan consisted of, courses fee and medical claim. - 205.649.366 59.685.849 116.241.921 423.950.000 Debt to PPKS and Puslit Karet Rubber Research Center represented the payable of seeds purchasing and recommendation services. Utang kepada LPP Yogyakarta dan LPP Medan merupakan utang atas tagihan kekurangan biaya kursus, uang kerja dan perobatan. 31 Desember 2010 Utang kepada PT SAN merupakan hutang atas tagihan jasa pompa dan pengurusan dokumen ekspor. Akun ini merupakan hutang antar Badan Hukum di lingkungan dan lembaga BUMN yang bergerak dalam bidang perkebunan dan Instansi lainnya dengan rincian sebagai berikut : This represent an inter-corporate debt in state- owned institution that specializes in estates and other institutions with the following details: Payable to PT SAN represented the claim of CPO pumping services and export document processing service. Payables to the PTPNs resulted from medical facilities used by the Companys employeespensions; and the payment of the collective cost which prefinanced by another PTPN. 1.231.930.719 6.353.214.889 6.452.341.703 - Berikut ini catatan penting tentang utang antar badan hukum perusahaan. This represent an inter-corporate debt in state- owned institution that specializes in estates and other institutions with the following details: Total Inter Corporate Liabilities - 526.248.000 - 993.904.600 - 26.271.305 86.024.150 - 728.250.000 63.103.659 - 4.622.280 Jumlah Hutang Antar Badan Hukum - 1 JanJan 2010 December 31, 2011 December 31, 2010 31 Des Des 2009 - - 4.090.575.243 140.732.631 17.132.838 - - - - 3.688.386.728 - 494.724.741 - 32.626.468 - 21.408.142 - 1.899.635 - 666.534.336 - - - 1.649.515.419 116 PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, serta Tanggal 1 Januari 2010 31 Desember 2009 Dinyatakan dalam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain PT PERKEBUNAN NUSANTARA V PERSERO NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS For the Years Ended December 31, 2011 and 2010, and January 01, 2010December 31, 2009 Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated 21. PERPAJAKAN 21. TAXATION Pajak Dibayar Dimuka - a : Prepaid Taxes - a : PPh Pasal 28A - 2009 Prepaid TaxesIncome Tax PPh Pasal 28A - 2010 Article 22, 23 and 25. Pajak Pertambahan Nilai PPN Income Tax Utang Pajak - b : Tax Liabilities - b : PPh Pasal 21 Income Tax Article 21 PPh Pasal 23 Income Tax Article 23 PPh Badan Pasal 25 29 Income Tax Article 25 29 PPN - Net VAT - Net Beban Pajak Penghasilan - c : Income Tax Expense - c : Kini Current Tangguhan Deferred Total Tax expenses Total Tax Liabilities Total Prepaid Taxes Number of Prepaid Taxes Income Ps 28 A over payment in 2010 for Rp46.599.292.786 still in the review process by tax office based on letter no. 108WPJ.19KP.03052010, until the date of this report was published, the review process still ongoing. Corporate Tax over payment in 2009 has finalized by the issuanceof assessment Letter on tax overpayment SKPLB Income Tax 000344060905111 number, dated 23 April 2011 with a number of Rp57.539.749.992, the company recognized the difference in book value with the value SKPLB recognized as expense in the current year. 63.011.588.571 Jumlah Beban Pajak Penghasilan 108.153.911.250 81.524.260.250 39.796.529.080 9.105.421.700 14.783.399.735 23.215.059.491 2011 2010 2009 1.946.707.298 40.408.470.832 - 5.257.483.817 1.643.246.232 - 23.770.053.356 Jumlah Pajak Dibayar Dimuka PPh Ps 28 A lebih bayar tahun 2010 sebesar Rp46.599.292.786 masih dalam proses pemeriksaan pajak berdasarkan surat pemeriksaan 108WPJ.19KP.03052010, sampai dengan tanggal laporan ini diterbitkan masih dalam proses pemeriksaan. Atas Kelebihan bayar PPh Badan tahun 2009 telah diterbitkan Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar SKPLB Pajak Penghasilan nomor 000344060905111, Tanggal 23 April 2011 dengan jumlah Rp57.539.749.992, selisih nilai yang diakui perusahaan dengan nilai SKPLB diakui sebagai beban tahun berjalan. 31 Desember 2011 31 Desember 2010 117.259.332.950 96.307.659.985 Rekonsiliasi antara laba sebelum taksiran Pajak Penghasilan menurut laporan laba rugi dengan taksiran penghasilan kena pajak untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut : A reconciliation between income before provision for income tax according to the statement of income and estimated taxable income for the year ended December 31, 2011 and 2010 are as follows: Jumlah Utang Pajak 10.604.408.491 - 20.308.481.675 52.959.586.621 30.670.783.406 25.061.174.120 Jumlah Pajak Dibayar Dimuka December 31, 2011 December 31, 2010 31 Des Des 2009 2.559.314.329 2.193.378.116 December 31, 2011 This account is a liability to the State that must be paid immediately with the following details: December 31, 2010 31 Des Des 2009 1 JanJan 2010 66.817.888.865 35.946.545.463 - - - 57.968.049.592 - 46.599.292.786 19.554.597.984 66.153.890.770 102.764.434.328 57.968.049.592 Akun ini merupakan kewajiban kepada Negara yang harus segera dibayar dengan rincian sebagai berikut : 31 Desember 2011 31 Desember 2010 1 JanJan 2010 117