MARKET RISK continued i Risiko tingkat suku bunga lanjutan

DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2015 AND 2014 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated Halaman - 190 - Page 53. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN lanjutan 53. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES continued Bank menggunakan hirarki berikut untuk menentukan dan mengungkapkan nilai wajar dari instrumen keuangan: i Tingkat 1: Harga dikutip tidak disesuaikan dari pasar yang aktif untuk aset atau liabilitas keuangan yang identik; ii Tingkat 2: Input selain harga yang dikutip dari pasar yang disertakan pada Tingkat 1 yang dapat diobservasi untuk aset dan liabilitas keuangan, baik secara langsung yaitu sebagai sebuah harga atau secara tidak langsung yaitu sebagai turunan dari harga; iii Tingkat 3: input untuk aset atau liabilitas keuangan yang tidak didasarkan pada data pasar yang dapat diobservasi informasi yang tidak dapat diobservasi. The Bank adopts the following hierarchy for determining and disclosing the fair value of financial instruments: i Level 1: Quoted prices in active market for the sameidentical financial asset or liability; ii Level 2: Inputs other than quoted market prices included in Level 1 that are observable for the financial asset or liability, either directly as a price or indirectly derived from prices; iii Level 3: Inputs for the financial asset or liability that are not based on observable market data unobservable information. Tabel di bawah ini menunjukkan instrumen keuangan yang diukur pada nilai wajar yang dikelompokkan berdasarkan hirarki nilai wajar: The table below show the financial instruments measured at fair value grouped according to the fair value hierarchy: 2015 Nilai wajarFair value Nilai tercatat Tingkat Tingkat Tingkat Carrying value Level 1 Level 2 Level 3 Aset Keuangan Financial Assets Nilai wajar melalui Fair value through laporan laba rugi profit or loss Efek-efek 3,704,208 - 3,704,208 - Marketable securities Obligasi Pemerintah 456,762 456,762 - - Government Bonds Tagihan derivatif 440,701 - 440,701 - Derivatives receivable 4,601,671 456,762 4,144,909 - Tersedia untuk dijual Available-for-sale Efek-efek 4,685,094 - 4,685,094 - Marketable securities Obligasi Pemerintah 34,337,813 22,477,571 11,860,242 - Government Bonds 39,022,907 22,477,571 16,545,336 - Total 43,624,578 22,934,333 20,690,245 - Total Liabilitas Keuangan Financial Liabilities Nilai wajar melalui Fair value through laporan laba rugi profit or loss Liabilitas derivatif 1,161,557 - 1,161,557 - Derivatives payable 1,161,557 - 1,161,557 - Total 1,161,557 - 1,161,557 - Total DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2015 AND 2014 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated Halaman - 191 - Page 53. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN lanjutan 53. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES continued Tabel di bawah ini menunjukkan instrumen keuangan yang diukur pada nilai wajar yang dikelompokkan berdasarkan hirarki nilai wajar: lanjutan The table below show the financial instruments measured at fair value grouped according to the fair value hierarchy: continued 2014 Nilai wajarFair value Nilai tercatat Tingkat Tingkat Tingkat Carrying value Level 1 Level 2 Level 3 Aset Keuangan Financial Assets Nilai wajar melalui Fair value through laporan laba rugi profit or loss Efek-efek 2,965,381 - 2,965,381 - Marketable securities Obligasi Pemerintah 65,536 65,536 - - Government Bonds Tagihan derivatif 165,093 - 165,093 - Derivatives receivable 3,196,010 65,536 3,130,474 - Tersedia untuk dijual Available-for-sale Efek-efek 8,326,671 - 8,326,671 - Marketable securities Obligasi Pemerintah 32,550,823 16,031,925 16,518,898 - Government Bonds 40,877,494 16,031,925 24,845,569 - Total 44,073,504 16,097,461 27,976,043 - Total Liabilitas Keuangan Financial Liabilities Nilai wajar melalui Fair value through laporan laba rugi profit or loss Liabilitas derivatif 661,609 - 661,609 - Derivatives payable 661,609 - 661,609 - Total 661,609 - 661,609 - Total Tidak terdapat perpindahan antara tingkat 1 dan tingkat 2 hirarki nilai wajar. There is no transfer between level 1 and level 2 of the fair value hierarchy. Nilai wajar instrumen keuangan yang diperdagangkankan dalam pasar aktif contohnya surat berharga yang diperdagangkan dan tersedia untuk dijual, ditentukan dengan berdasarkan harga pasar yang dikutip pada tanggal pelaporan. Suatu pasar dianggap aktif apabila informasi mengenai harga kuotasian dapat diakses dengan mudah dan tersedia secara berkala dari suatu bursa, pedagang efek, broker, kelompok penilai harga pasar industri tertentu, regulator dan harga tersebut mencerminkan transaksi pasar yang aktual dan regular pada tingkat yang wajar. Harga pasar dikutip untuk aset keuangan yang dimiliki Grup adalah harga penawaran bid price. Instrumen- instrumen tersebut digolongkan dalam Tingkat 1. Instrumen yang termasuk dalam Tingkat 1 umumnya meliputi investasi yang diklasifikasikan sebagai surat berharga yang dimiliki untuk diperdagangkan dan tersedia untuk dijual. The fair value of financial instrument trade in active market i.e traded and available for sales securities, is based on qouted market price at reporting date. A market is regarded as active if quoted prices are readily and regularly available from exchange, dealer or broker, industry group pricing service or regulatory agency, and those prices represent actual and regularly occuring market transcarion on an arm’s length basis. The quoted market price used for financial asset held by group is bid price. These instruments are included in Level 1. Instrument included in Level 1 comprise primarily on securities that is classified as held-for-trading and available-for-sale.