KOMITE AUDIT AUDIT COMMITTEE

Komite Audit dibentuk dalam rangka membantu tugas Audit Committee is established to help the Board of Dewan Komisaris untuk mendorong diterap kannya tata

Commissioners duty in encouraging good corporate kelola perusahaan yang baik, ter bentuk nya struktur

governance implementation, establish sufficient pengendalian internal yang memadai, meningkatkan

internal control structure, improving quality of financial kualitas keterbukaan dan pelaporan keuangan, serta

disclosure and reporting, as well as reviewing scope, mengkaji ruang lingkup, ketepatan, kemandirian dan

accuracy, independency and objectiveness of the public obyektifitas akuntan publik.

accountant.

Pembentukan Komite Audit dilakukan berpedoman Audit Committee establishment is referring to: kepada : w Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara

w Minister of State Owned Enterprise Regulation Nomor: PER-01/MBU/2011 tentang Penerapan Tata

Number PER-01/MBU/2011 regarding Good Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate

Corporate Governance Implementation in State Governance) pada Badan Usaha Milik Negara,

Owned Enterprise as amended under Minister of sebagaimana telah diubah dengan Peraturan

State Owned Enterprise Regulation Number PER-09/ Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor:

MBU/2012.

PER-09/MBU/2012.

280 PT Pupuk Indonesia (Persero) Laporan Tahunan 2015

Informasi Tambahan Good Corporate Governance

Tata Kelola Perusahaan

Tanggung Jawab Sosial Perusahaan

Laporan Keuangan audit

Corporate Social Responsibility

Audited Financial Statement

Additional Information

w Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara w Minister of State Owned Enterprise Regulation Nomor: PER-12/MBU/2012 tentang Organ Pendukung

Number PER-12/MBU/2012 regarding Board of Dewan Komisaris/Dewan Pengawas Badan Usaha

Commissioners/Supervisory Board Supporting Milik Negara.

Bodies in State Owned Enterprise.

Tugas, kewajiban dan wewenang Komite Audit Audit Committee’s duty, obligation and authority are selanjutnya tertuang pada Piagam (Charter)

regulated in Audit Committee Charter as stipulated Komite Audit Perseroan melalui Keputusan Dewan

in Board of Commissioners Decree Number 09/KEP. Komisaris No. 08/KEP.KOM/X/2014 tentang Piagam

KOM/X/2014 regarding PT Pupuk Indonesia (Persero) Komite Audit Perusahaan Perseroan (Persero)

Audit Committee Charter dated October 23 th , 2014. PT Pupuk Indonesia tanggal 23 Oktober 2014.

Persyaratan Komite audit audit Committee requirements

1. Memiliki integritas yang tinggi, kemampuan,

1. Having high integrity, skill, knowledge and sufficient pengetahuan dan pengalaman yang memadai

experience according to their educational back- sesuai dengan latar belakang pendidikannya, serta

ground and good communication skill; mampu berkomunikasi dengan baik;

2. One of the Audit Committee members has latar belakang pendidikan akuntansi atau keuangan;

2. Salah seorang dari anggota Komite audit memiliki

Accounting or Finance education background;

3. Having sufficient knowledge to review and dan memahami laporan keuangan;

3. Memiliki pengetahuan yang cukup untuk membaca

understand financial statements;

4. Memiliki pengetahuan yang memadai tentang

4. Having sufficient knowledge on stock market peraturan perundangan dibidang pasar modal dan

regulation and other prevailing Law;

peraturan perundang-undangan terkait lainnya;

5. Not being part of Public Accountant Firm, Legal Publik, Kantor Konsultan Hukum, atau pihak lain

5. Bukan merupakan orang dalam Kantor Akuntan

Advisor Office or other personnel who provides yang memberi jasa audit, jasa non-audit dan atau

audit service, non-audit service and or other jasa konsultasi lain kepada Pupuk Indonesia yang

consultancy services to Pupuk Indonesia within the bersangkutan dalam waktu 6 (enam) bulan terakhir

last 6 (six) months before appointed by the Board of sebelum diangkat oleh Komisaris;

Commissioners;

6. Bukan merupakan orang yang mempunyai

6. Not being personnel with authority and wewenang dan tanggung jawab untuk

responsibility to plan, lead and manage activities merencanakan, memimpin atau mengendalikan

of Pupuk Indonesia within the last 6 (six) months kegiatan Pupuk Indonesia dalam waktu 6 (enam)

before appointed by the Board of Commissioners bulan terakhir sebelum diangkat oleh Komisaris,

except the Independent Commissioner; kecuali Komisaris Independen;

7. Not having direct and indirect shares ownership tidak langsung pada Pupuk Indonesia. Dalam hal

7. Tidak mempunyai saham baik langsung maupun

with Pupuk Indonesia. If the Audit Committee anggota Komite Audit memperoleh saham akibat

members receive shares as legal event suatu peristiwa hukum, maka dalam jangka waktu

consequence, maximum 6 (six) months after the paling lama 6 (enam) bulan setelah diperolehnya

shares acquisition, the shares shall be transferred saham tersebut wajib mengalihkan kepada pihak

to other parties;

lain;

PT Pupuk Indonesia (Persero) 2015 Annual Report

Ikhtisar Perusahan

Laporan Kepada Pemangku Kepentingan

Profil Perusahaan

Sumber Daya Manusia

Report to Stakeholder

Company Profile

Human Resources

Management Discussion & Analysis

8. Not having any family horizontal and vertical family dan keturunan sampai derajat kedua, baik secara

8) Tidak mempunyai hubungan keluarga per kawinan

affiliation with Commissioners, Directors or Majority horizontal maupun vertikal dengan Komisaris,

Shareholders of Pupuk Indonesia; and Direksi, atau Pemegang Saham Utama Pupuk Indonesia; dan

9. Not having direct and indirect business affiliation maupun tidak langsung yang berkaitan dengan

9) Tidak mempunyai Hubungan usaha baik langsung

that may relate with business activity of Pupuk kegiatan usaha Pupuk Indonesia.

Indonesia.

Pengangkatan dan Pemberhentian audit Committee appointment and Komite audit

Dismissal

Pengangkatan dan pemberhentian anggota Komite Audit Audit Committee members appointment and dismissal dilakukan oleh Dewan Komisaris berdasarkan Surat

are done by the Board of Commissioners based on Keputusan yang dikeluarkan oleh Dewan Komisaris.

Decree issued by the Board of Commissioners. Pemberhentian anggota Komite Audit dapat di laku-

Audit Committee members discharge can be kan apabila yang bersangkutan berakhir masa jabatan

administered if the member entered end of serving keanggotaannya dan berdasarkan keputusan Dewan

period and was discharged under the Board of Komisaris, diberhentikan karena tidak memenuhi Commissioners’ resolution due to failure in achieving kinerja yang telah ditetapkan dan/atau tidak kompeten

stipulated performance and/or being not competent in dalam menjalankan tugasnya.

carrying out the duty.

Komposisi Komite audit audit Committee Composition

Berdasarkan keputusan Dewan Komisaris No.05/KEP. Pursuant to Board of Commissioners Decree Number KOM/IX/2015 tanggal 7 September 2015, komposisi

05/KEP.KOM/IX/2015 dated September 7 th , 2015, Pupuk susunan anggota Komite Audit Pupuk Indonesia tahun

Indonesia membership composition in 2015 was as 2015, adalah sebagai berikut:

follows:

Ketua : Megananda Daryono

Chairman: Megananda Daryono

anggota/Pihak Independen:

Members/Independent Party:

- Dwijanti Tjahjaningsih

- Handono Ishardyatmo

- Dodi Syaripudin

Sehubungan pada tanggal 30 Oktober 2015 Ibu Dwijanti Due to Mrs. Dwijanti Tjahjaningsih appointment as Tjahjaningsih telah diangkat menjadi Direksi salah

Director in a SOE on October 30 th , 2015, composition satu BUMN, sehingga komposisi Komite Audit PT Pupuk

of PT Pupuk Indonesia (Persero) Audit Committee was Indonesia (Persero) menjadi sebagai berikut:

changed into:

Ketua : Megananda Daryono Chairman : Megananda Daryono (Komisaris Independen)

(Independent Commissioner) anggota : 1. Handono Ishardyatmo

Members : 1. Handono Ishardyatmo

2. Doddy Syaripudin

282 PT Pupuk Indonesia (Persero) Laporan Tahunan 2015

Informasi Tambahan Good Corporate Governance

Tata Kelola Perusahaan

Tanggung Jawab Sosial Perusahaan

Laporan Keuangan audit

Corporate Social Responsibility

Audited Financial Statement

Additional Information

Kompetensi dan Keahlian anggota audit Committee Members Competency Komite audit

and expertise

Seluruh Anggota Komite Audit Pupuk Indonesia memiliki Pupuk Indonesia Audit Committee members have good integritas, kompetensi dan reputasi yang baik. Adapun

integrity, competency and reputation. Brief profile of profil Ringkas anggota Komite Audit adalah sebagai

the Audit Committee members are as follows: berikut:

Profil Ringkas anggota Komite audit audit committee members Brief Profile

KOMITE AUDIT AUDIT COMMITTEE