By type continued bni ar 2007 th

are in Indonesian language. PT BANK NEGARA INDONESIA PERSERO Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2007 dan 2006 Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali data per saham PT BANK NEGARA INDONESIA PERSERO Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2007 and 2006 Expressed in million Rupiah, except per share data 91 21. PERPAJAKAN lanjutan 21. TAXATION continued b. Pajak penghasilan lanjutan b. Income tax benefit expense continued 2007 2006 Laba sebelum pajak penghasilan sebagaimana disajikan dalam Consolidated income before laporan laba rugi konsolidasian 1.481.140 2.839.639 income tax Laba sebelum pajak - Income before income tax - Anak Perusahaan 4.360 21.886 Subsidiaries Laba sebelum pajak penghasilan - BNI 1.476.780 2.817.753 Income before income tax - BNI Perbedaan temporer Temporary differences Penyisihan penghapusan aktiva non produktif - selain Provision for losses on non-earning pinjaman yang diberikan 87.355 254.275 assets other than loans Penyisihan kerugian aktiva produktif - pinjaman yang Provision for possible losses - diberikan 800.390 - loans Penyusutan aktiva tetap 88.894 58.027 Depreciation Penyisihan imbalan kerja 484.859 43.204 Provision for employee benefits Penyisihan legal, fraud dan lainnya 15.745 26.754 Provision for legal, fraud and others Jumlah perbedaan temporer 1.271.043 295.852 Total temporary differences Perbedaan tetap Permanent differences Penyisihan penghapusan aktiva non produktif - selain pinjaman Provision for losses on non-earning yang diberikan 130.602 206.933 assets other than loans Kenikmatan karyawan 13.051 3.944 Employees’ fringe benefits Sumbangan - 283 Donations Kerugian atas penyertaan saham 299.154 - Investment loss Lain-lain 9.975 26.135 Others Jumlah perbedaan tetap 452.782 237.295 Total permanent differences Penghasilan kena pajak - BNI 3.200.605 3.350.900 Taxable income - BNI Beban pajak penghasilan tahun berjalan dan taksiran hutang pajak penghasilan BNI adalah sebagai berikut: Taxable income for the year and the estimated corporate income tax payable is as follows: 2007 2006 Beban pajak penghasilan sesuai Income taxes based on the tarif pajak yang berlaku applicable tax rates tarif progresif progressive rates 10 x Rp50 5 5 10 x Rp50 15 x Rp50 7 7 15 x Rp50 30 x Rp3.350.800 - 1.005.244 30 x Rp3,350,800 30 x Rp3.200.505 960.152 - 30 x Rp3,200,505 Beban pajak penghasilan 960.164 1.005.256 Corporate income tax expense Pajak dibayar dimuka 1.050.695 720.753 Prepaid tax Hutang lebih bayar pajak Corporate income tax penghasilan - BNI 90.531 284.503 payable refundable - BNI are in Indonesian language. PT BANK NEGARA INDONESIA PERSERO Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2007 dan 2006 Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali data per saham PT BANK NEGARA INDONESIA PERSERO Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2007 and 2006 Expressed in million Rupiah, except per share data 92 21. PERPAJAKAN lanjutan 21. TAXATION continued b. Pajak penghasilan lanjutan b. Income tax benefit expense continued Perhitungan pajak penghasilan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2006 adalah konsisten dengan pajak penghasilan yang dilaporkan dalam Surat Pemberitahuan Tahunan SPT Pajak Penghasilan yang disampaikan ke Kantor Pajak. The foregoing income tax calculation for the year ended December 31, 2006 was consistent with the 2006 income tax return filed with the Tax Office. c. Rekonsiliasi tarif pajak c. Tax rate reconciliation Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan dihitung dengan menggunakan tarif pajak sebesar 30 yang berlaku atas laba sebelum pajak penghasilan sebagaimana disajikan dalam laporan laba rugi konsolidasian, dengan beban pajak penghasilan BNI adalah sebagai berikut: The following presents the reconciliation of BNI’s corporate income tax calculated based on the maximum statutory tax rate of 30 of income before income tax and the net income tax expense of BNI as reported in the consolidated statements of income: 2007 2006 Laba sebelum pajak penghasilan Consolidated income before income tax sebagaimana disajikan dalam as reported in the consolidated laporan laba rugi konsolidasian 1.481.140 2.839.639 statements of income Laba sebelum pajak penghasilan Anak Perusahaan sebagaimana Less income before income tax of disajikan dalam laporan laba subsidiaries as reported in the rugi konsolidasian 4.360 21.886 consolidated statements of income Laba sebelum pajak penghasilan - BNI BNI’s income before income tax sebagaimana disajikan dalam as reported in the consolidated laporan laba rugi konsolidasian 1.476.780 2.817.753 statements of income Beban pajak dengan tarif pajak maksimum yang berlaku Income tax at 30 maximum statutory sebesar 30 443.034 845.326 tax rate Pengaruh pajak atas tarif pajak Effect of income tax at statutory yang kurang dari 30 17 17 rates less than 30 Penyesuaian pajak tangguhan - 24.575 Adjustment of deferred income tax Pengaruh pajak atas beda tetap pada tarif pajak maksimum yang Effect of permanent differences berlaku sebesar 30 135.835 71.189 at 30 maximum statutory tax rate Beban pajak penghasilan - BNI - bersih 578.852 891.923 Income tax expense - BNI - net