ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 30 Juni 2014 dan Tanggal 31 Desember 2013, 2012, dan 2011 Serta untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal-Tanggal 30 Juni 2014 dan 2013, dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2013, 2012, dan 2011 Disajikan dalam jutaan Rupiah dan ribuan Dolar Amerika Serikat, kecuali data saham dan tarif 24. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN lanjutan Nilai Tercatat Nilai Wajar 30 Juni 2014 31 Desember 2013 31 Desember 2012 31 Desember 2011 30 Juni 2014 31 Desember 2013 31 Desember 2012 31 Desember 2011 Liabilitas Keuangan Jangka Panjang Hutang pihak-pihak berelasi 46.796 33.301 42.789 15.480 40.613 28.687 39.405 13.030 Kewajiban sewa pembiayaan - setelah dikurangi bagian jangka pendek 3.464.724 3.594.112 3.101.910 770.081 3.464.724 3.594.112 3.101.910 770.081 Hutang jangka panjang - bagian jangka panjang 4.596.248 4.345.267 3.703.822 6.425.779 3.829.285 3.276.815 3.331.132 5.864.354 Hutang obligasi - bagian jangka panjang 12.830.256 13.285.207 13.986.507 12.138.353 13.465.986 14.075.516 15.318.676 13,334,903 Liabilitas keuangan jangka panjang lainnya 28.040 82.855 69.273 107.433 23.381 74.117 66.433 101,068 Jumlah liabilitas keuangan jangka panjang 20.966.064 21.340.742 20.904.301 19.457.126 20.823.989 21.049.247 21.857.556 20.083.436 Jumlah Liabilitas Keuangan 31.375.166 33.240.273 30.347.292 30.056.282 31.339.082 33.146.403 31.436.506 31.310.265 Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan disajikan dalam jumlah di mana instrumen tersebut dapat dipertukarkan dalam transaksi kini antara pihak-pihak yang berkeinginan willing parties, dan bukanlah dalam penjualan atau likuidasi yang dipaksakan. Metode dan asumsi berikut ini digunakan untuk mengestimasi nilai wajar untuk setiap kelompok instrumen keuangan yang praktis untuk memperkirakan nilai tersebut: Aset dan liabilitas keuangan jangka pendek: · Instrumen keuangan jangka pendek dengan jatuh tempo satu tahun atau kurang kas dan setara kas, piutang usaha dan piutang lain-lain, aset keuangan lancar lainnya, hutang jangka pendek, hutang usaha, hutang pengadaan, akrual, uang muka pelanggan dan liabilitas keuangan jangka pendek lainnya Instrumen keuangan ini mendekati nilai tercatat mereka sebagian besar karena jatuh temponya mereka dalam jangka pendek. · Instrumen Keuangan Derivatif Kontrak swap valuta asing Derivatif ini diukur pada nilai wajarnya dengan menggunakan teknik penilaian internal karena tidak terdapat kuotasi harga pasar untuk instrumen tersebut. Teknik utama yang diadopsi untuk menilai instrumen tersebut adalah penggunaan diskonto arus kas discounted cash flows. Data masukan termasuk kurva imbalan suku bunga interest rate yield curves, nilai tukar mata uang asing, Credit Default Spread “CDS”, dan harga spot dari instrumen yang dijadikan acuan underlying instruments. Kontrak swap suku bunga Derivatif ini diukur pada nilai wajarnya, dihitung menggunakan diskonto arus kas berdasarkan masukan dari pasar yang dapat diamati yang meliputi kurva imbalan suku bunga interest rate yield curves dan tanggal pembayaran. Kontrak forward valuta asing Derivatif ini diukur pada nilai wajarnya, dihitung menggunakan diskonto arus kas berdasarkan masukan dari pasar yang dapat diamati yang meliputi nilai tukar mata uang asing, tanggal - tanggal pembayaran dan harga spot dari instrumen yang dijadikan acuan underlying instruments. 387 CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 30 Juni 2014 dan Tanggal 31 Desember 2013, 2012, dan 2011 Serta untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal-Tanggal 30 Juni 2014 dan 2013, dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2013, 2012, dan 2011 Disajikan dalam jutaan Rupiah dan ribuan Dolar Amerika Serikat, kecuali data saham dan tarif 24. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN lanjutan Aset dan liabilitas keuangan jangka panjang: · Liabilitas keuangan jangka panjang dengan suku bunga tetap dan variabel hutang jangka panjang dan hutang obligasi yang tidak dikuotasikan Nilai wajar dari liabilitas keuangan ini ditentukan dengan mendiskontokan arus kas masa datang menggunakan suku bunga yang berlaku dari transaksi pasar kini yang dapat diamati untuk instrumen dengan persyaratan, risiko kredit dan jatuh tempo yang sama. · Aset dan liabilitas keuangan jangka panjang lainnya piutanghutang pihak-pihak berelasi, kewajiban sewa pembiayaan dan aset keuangan tidak lancar lainnya Estimasi nilai wajar didasarkan pada nilai diskonto dari arus kas masa datang yang disesuaikan untuk mencerminkan risiko pihak lawan untuk aset keuangan dan risiko kredit Grup untuk liabilitas keuangan dan menggunakan suku bunga bebas risiko risk-free rates untuk instrumen yang serupa. · Instrumen keuangan yang dikuotasikan dalam pasar aktif Nilai wajar dari obligasi yang diterbitkan oleh Perusahaan yang diperdagangkan di pasar aktif ditentukan dengan mengacu pada harga pasar kuotasi. Untuk investasi ekuitas yang diklasifikasikan sebagai investasi tersedia-untuk-dijual, nilai wajarnya ditentukan berdasarkan kuotasi harga pasar terakhir yang dipublikasikan oleh Bursa Efek Indonesia pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012. Hirarki Nilai Wajar Aset dan liabilitas keuangan diklasifikasikan secara keseluruhan berdasarkan tingkat terendah dari masukan input yang signifikan terhadap pengukuran nilai wajar. Penilaian dampak signifikan dari suatu input tertentu terhadap pengukuran nilai wajar membutuhkan pertimbangan dan dapat mempengaruhi penilaian dari aset dan liabilitas yang diukur dan penempatannya dalam hirarki nilai wajar. Bukti terbaik dari nilai wajar adalah harga yang dikuotasikan quoted prices dalam sebuah pasar yang aktif. Jika pasar untuk sebuah instrumen keuangan tidak aktif, entitas menetapkan nilai wajar dengan menggunakan metode penilaian. Tujuan dari penggunaan metode penilaian adalah untuk menetapkan harga transaksi yang terbentuk pada tanggal pengukuran dalam sebuah transaksi pertukaran yang wajar dengan pertimbangan bisnis normal. Teknik penilaian termasuk penggunaan harga dalam transaksi pasar yang wajar arm’s length terakhir antara pihak-pihak yang memahami dan berkeinginan, jika tersedia, referensi kepada nilai wajar terkini dari instrumen lain yang secara substansial sama, analisa arus kas yang didiskontokan dan model harga opsi option pricing models. Jika terdapat teknik penilaian yang biasa digunakan oleh para peserta pasar untuk menentukan harga dari instrumen dan teknik tersebut telah didemonstrasikan untuk menyediakan estimasi yang andal atas harga yang diperoleh dari transaksi pasar yang aktual, entitas harus menggunakan teknik tersebut. Teknik penilaian yang dipilih membuat penggunaan maksimum dari input pasar dan bergantung sedikit mungkin atas input yang spesifik untuk entitas entity-specific inputs. Teknik tersebut memperhitungkan semua faktor yang akan dipertimbangkan oleh peserta pasar dalam menentukan sebuah harga dan selaras dengan metode ekonomis yang dapat diterima untuk penilaian sebuah instrumen keuangan. Secara berkala, Perusahaan menelaah teknik penilaian dan mengujinya untuk validitas dengan menggunakan harga dari transaksi pasar terkini yang dapat diobservasi untuk instrumen yang sama yaitu tanpa modifikasi dan pengemasan kembali atau berdasarkan data pasar yang tersedia dan dapat diobservasi. 388 CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 30 Juni 2014 dan Tanggal 31 Desember 2013, 2012, dan 2011 Serta untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal-Tanggal 30 Juni 2014 dan 2013, dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2013, 2012, dan 2011 Disajikan dalam jutaan Rupiah dan ribuan Dolar Amerika Serikat, kecuali data saham dan tarif 24. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN lanjutan Hirarki Nilai Wajar lanjutan Hirarki nilai wajar Perusahaan pada tanggal 30 Juni 2014 dan 31 Desember 2013, 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: 30 Juni 2014 Inputs yang signifikan dan Harga Pasar dapat yang diobservasi Inputs yang dikuotasikan secara signifikan untuk aset langsung tetapi tidak dan liabilitas maupun tidak dapat yang sama langsung diobservasi Jumlah Level 1 Level 2 Level 3 Aset Keuangan Lancar Piutang - usaha dan lain-lain - bersih 2.279.636 - - 2.279.636 Aset derivatif 93.512 - 93.512 - Aset keuangan lancar lainnya - bersih 36.900 - 36.900 - Aset Keuangan Tidak Lancar Piutang pihak-pihak berelasi - bersih 3.476 - 3.476 - Aset keuangan tidak lancar lainnya - bersih 79.242 2.730 76.512 - Jumlah Aset Keuangan 2.492.766 2.730 210.400 2.279.636 Liabilitas Keuangan Lancar Liabilitas derivatif 73.919 - 73.919 - Hutang jangka panjang - bagian jangka pendek 2.516.477 - 2.516.477 - Hutang obligasi - bagian jangka pendek 1.064.298 1.064.298 - - Liabilitas keuangan jangka pendek lainnya 398.212 - 398.212 - Liabilitas Keuangan Tidak Lancar Hutang pihak-pihak berelasi 40.613 - 40.613 - Kewajiban sewa pembiayaan 3.464.724 - 3.464.724 - Hutang jangka panjang - bagian jangka panjang 3.829.285 - 3.829.285 - Hutang obligasi - bagian jangka panjang 13.465.986 13.465.986 - - Liabilitas keuangan jangka panjang lainnya 23.381 - 23.381 - Jumlah Liabilitas Keuangan 24.876.895 14.530.284 10.346.611 - 389 CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 30 Juni 2014 dan Tanggal 31 Desember 2013, 2012, dan 2011 Serta untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal-Tanggal 30 Juni 2014 dan 2013, dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2013, 2012, dan 2011 Disajikan dalam jutaan Rupiah dan ribuan Dolar Amerika Serikat, kecuali data saham dan tarif 24. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN lanjutan Hirarki nilai wajar Perusahaan pada tanggal 30 Juni 2014 dan 31 Desember 2013, 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: lanjutan 31 Desember 2013 Inputs yang signifikan dan Harga Pasar dapat yang diobservasi Inputs yang dikuotasikan secara signifikan untuk aset langsung tetapi tidak dan liabilitas maupun tidak dapat yang sama langsung diobservasi Jumlah Level 1 Level 2 Level 3 Aset Keuangan Lancar Piutang - usaha dan lain-lain - bersih 2.284.633 - - 2.284.633 Aset derivatif 195.569 - 195.569 - Aset keuangan lancar lainnya - bersih 31.673 - 31.673 - Aset Keuangan Tidak Lancar Piutang pihak-pihak berelasi - bersih 6.174 - 6.174 - Aset keuangan tidak lancar lainnya - bersih 1.556.622 1.393.722 162.900 - Jumlah Aset Keuangan 4.074.671 1.393.722 396.316 2.284.633 Liabilitas Keuangan Lancar Liabilitas derivatif 36.903 - 36.903 - Hutang jangka panjang - bagian jangka pendek 2.624.742 - 2.624.742 - Hutang obligasi - bagian jangka pendek 2.372.560 2.372.560 - - Liabilitas keuangan jangka pendek lainnya 362.448 - 362.448 - Liabilitas Keuangan Tidak Lancar Hutang pihak-pihak berelasi 28.687 - 28.687 - Kewajiban sewa pembiayaan 3.594.112 - 3.594.112 - Hutang jangka panjang - bagian jangka panjang 3.276.815 - 3.276.815 - Hutang obligasi - bagian jangka panjang 14.075.516 14.075.516 - - Liabilitas keuangan jangka panjang lainnya 74.117 - 74.117 - Jumlah Liabilitas Keuangan 26.445.900 16.448.076 9.997.824 - 390 CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 30 Juni 2014 dan Tanggal 31 Desember 2013, 2012, dan 2011 Serta untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal-Tanggal 30 Juni 2014 dan 2013, dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2013, 2012, dan 2011 Disajikan dalam jutaan Rupiah dan ribuan Dolar Amerika Serikat, kecuali data saham dan tarif 24. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN lanjutan Hirarki nilai wajar Perusahaan pada tanggal 30 Juni 2014 dan 31 Desember 2013, 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: lanjutan 31 Desember 2012 Inputs yang signifikan dan Harga Pasar dapat yang diobservasi Inputs yang dikuotasikan secara signifikan untuk aset langsung tetapi tidak dan liabilitas maupun tidak dapat yang sama langsung diobservasi Jumlah Level 1 Level 2 Level 3 Aset Keuangan Lancar Piutang - usaha dan lain-lain - bersih 2.061.160 - - 2.061.160 Aset derivatif 69.654 - 69.654 - Aset keuangan lancar lainnya - bersih 13.382 - 13.382 - Aset Keuangan Tidak Lancar Piutang pihak-pihak berelasi - bersih 9.539 - 9.539 - Aset keuangan tidak lancar lainnya - bersih 1.541.388 1.369.740 171.648 - Jumlah Aset Keuangan 3.695.123 1.369.740 264.223 2.061.160 Liabilitas Keuangan Lancar Liabilitas derivatif 81.241 - 81.241 - Hutang jangka panjang - bagian jangka pendek 2.791.147 - 2.791.147 - Hutang obligasi - bagian jangka pendek 1.343.205 1.343.205 - - Liabilitas keuangan jangka pendek lainnya 289.164 - 289.164 - Liabilitas Keuangan Tidak Lancar Hutang pihak-pihak berelasi 39.405 - 39.405 - Kewajiban sewa pembiayaan 3.101.910 - 3.101.910 - Hutang jangka panjang - bagian jangka panjang 3.331.132 - 3.331.132 - Hutang obligasi - bagian jangka panjang 15.318.676 15.318.676 - - Liabilitas keuangan jangka panjang lainnya 66.433 - 66.433 - Jumlah Liabilitas Keuangan 26.362.313 16.661.881 9.700.432 - 391 CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 30 Juni 2014 dan Tanggal 31 Desember 2013, 2012, dan 2011 Serta untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal-Tanggal 30 Juni 2014 dan 2013, dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2013, 2012, dan 2011 Disajikan dalam jutaan Rupiah dan ribuan Dolar Amerika Serikat, kecuali data saham dan tarif 24. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN lanjutan Hirarki nilai wajar Perusahaan pada tanggal 30 Juni 2014 dan 31 Desember 2013, 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: lanjutan 31 Desember 2011 Inputs yang signifikan dan Harga Pasar dapat yang diobservasi Inputs yang dikuotasikan secara signifikan untuk aset langsung tetapi tidak dan liabilitas maupun tidak dapat yang sama langsung diobservasi Jumlah Level 1 Level 2 Level 3 Aset Keuangan Lancar Piutang - usaha dan lain-lain - bersih 1.505.756 - - 1.505.756 Aset derivatif 159.349 - 159.349 - Aset keuangan lancar lainnya - bersih 24.790 - 24.790 - Aset Keuangan Tidak Lancar Piutang pihak-pihak berelasi - bersih 8.967 - 8.967 - Aset keuangan tidak lancar lainnya - bersih 207.991 2.730 205.261 - Jumlah Aset Keuangan 1.906.853 2.730 398.367 1.505.756 Liabilitas Keuangan Lancar Liabilitas derivatif 138.189 - 138.189 - Hutang jangka panjang - bagian jangka pendek 3.927.062 - 3.927.062 - Hutang obligasi - bagian jangka pendek 43.137 43.137 - - Liabilitas keuangan jangka pendek lainnya 71.828 - 71.828 - Liabilitas Keuangan Tidak Lancar Hutang pihak-pihak berelasi 13.030 - 13.030 - Kewajiban sewa pembiayaan 770.081 - 770.081 - Hutang jangka panjang - bagian jangka panjang 5.864.354 - 5.864.354 - Hutang obligasi - bagian jangka panjang 13.334.903 13.334.903 - - Liabilitas keuangan jangka panjang lainnya 101.068 - 101.068 - Jumlah Liabilitas Keuangan 24.263.652 13.378.040 10.885.612 - Untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2014 dan tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2013, 2012 dan 2011, tidak terdapat pengalihan antara pengukuran nilai wajar Level 1 dan Level 2. 392 CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 30 Juni 2014 dan Tanggal 31 Desember 2013, 2012, dan 2011 Serta untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal-Tanggal 30 Juni 2014 dan 2013, dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2013, 2012, dan 2011 Disajikan dalam jutaan Rupiah dan ribuan Dolar Amerika Serikat, kecuali data saham dan tarif 25. KEWAJIBAN IMBALAN KERJA - SETELAH DIKURANGI BAGIAN JANGKA PENDEK Akun ini terdiri dari bagian jangka panjang dari kewajiban imbalan kerja sebagai berikut: 30 Juni 2014 31 Desember 2013 31 Desember 2012 31 Desember 2011 Jaminan kesehatan masa pensiun Catatan 33 725.325 715.398 632.735 555.752 Undang-undang ketenagakerjaan “UUK” No. 132013 Catatan 33 312.411 293.253 249.313 194.329 Penghargaan 34.998 35.378 41.479 35.071 Akumulasi manfaat cuti 2.023 2.385 2.697 2.161 Jumlah 1.074.757 1.046.414 926.224 787.313

26. MODAL SAHAM

Kepemilikan saham Perusahaan adalah sebagai berikut: Jumlah Saham Persentase Ditempatkan Kepemilikan Pemegang Saham dan Disetor Penuh Jumlah 30 Juni 2014 Saham Seri A Pemerintah 1 - - Saham Seri B Ooredoo Asia, Pte. Ltd. 3.532.056.600 353.206 65,00 Pemerintah 776.624.999 77.662 14,29 SKAGEN Funds SKAGEN AS 293.871.450 29.387 5,41 Direksi: Fadzri Sentosa 10.000 1 0,00 Publik lainnya persentase pemilikan di bawah 5 831.370.450 83.137 15,30 Jumlah 5.433.933.500 543.393 100,00 31 Desember 2013 Saham Seri A Pemerintah 1 - - Saham Seri B Ooredoo Asia, Pte. Ltd. 3.532.056.600 353.206 65,00 Pemerintah 776.624.999 77.662 14,29 SKAGEN Funds SKAGEN AS 298.880.950 29.888 5,50 Direksi: Fadzri Sentosa 10.000 1 0,00 Publik lainnya persentase pemilikan di bawah 5 826.360.950 82.636 15,21 Jumlah 5.433.933.500 543.393 100,00 31 Desember 2012 Saham Seri A Pemerintah 1 - - Saham Seri B Ooredoo Asia, Pte. Ltd. 3.532.056.600 353.206 65,00 Pemerintah 776.624.999 77.662 14,29 SKAGEN Funds SKAGEN AS 299.382.400 29.938 5,51 Direksi: Fadzri Sentosa 10.000 1 0,00 Publik lainnya persentase pemilikan di bawah 5 825.859.500 82.586 15,20 Jumlah 5.433.933.500 543.393 100,00 393 CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 30 Juni 2014 dan Tanggal 31 Desember 2013, 2012, dan 2011 Serta untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal-Tanggal 30 Juni 2014 dan 2013, dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal-Tanggal 31 Desember 2013, 2012, dan 2011 Disajikan dalam jutaan Rupiah dan ribuan Dolar Amerika Serikat, kecuali data saham dan tarif 26. MODAL SAHAM lanjutan