Standar yang berlaku efektif pada tahun berjalan Standards effective in the current period

239 Untuk Tahun-Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2012 dan 2011 For the years ended December 31, 2012 and 2011 PT KERETA API INDONESIA PERSERO DAN ENTITAS ANAK PT KERETA API INDONESIA PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain Expressed in full of Rupiah, unless otherwise stated 6. 6. a. Penyusutan atas Aset Tetap a. Depreciation of Fixed Assets b. Kewajiban atas Imbalan Pasca Kerja b. Liability for Post-Employment Benefits c. Perpajakan c. Taxation d. Penyisihan Piutang Ragu-ragu d. Allowance for Doubtful Accounts ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI YANG PENTING ESTIMATES AND JUDGMENTS OF SIGNIFICANT ACCOUNTING Setiap perubahan dalam asumsi, estimasi dan pertimbangan tersebut di bawah, bisa memiliki risiko signifikan yang berdampak pada penyesuaian material terhadap jumlah tercatat aset dan liabilitas dalam periode pelaporan berikutnya. Any changes in the assumptions, estimates and those under consideration, could have a significant impact on the risk of material adjustment to the carrying amounts of assets and liabilities within the next reporting period. Masa manfaat dan beban penyusutan atas aset tetap ditentukan berdasarkan estimasi, dimana beban penyusutan akan disesuaikan jika masa manfaatnya berbeda dari estimasi sebelumnya atau jika aset akan dihapusbukukan atau dilakukan penurunan nilai karena usang atau dihentikan penggunaannya. The useful life and depreciation of fixed assets is determined based on estimates, which depreciation will be adjusted if its useful life is different from the estimates previously or if the assets are written off due to impairment or made obsolete or discontinued use. Perhitungan kewajiban atas imbalan pasca kerja tergantung pada sejumlah asumsi aktuaria, seperti: tingkat pengembalian atas aset program, tingkat diskonto dan asumsi penting lainnya yang sebagian berdasarkan kondisi pasar saat ini. Calculation of liability for post-employment benefits depends on a number of actuarial assumptions, such as: rate of return on plan assets, discount rates and other important assumptions which are based on current market conditions. Penentuan provisi perpajakan memerlukan pertimbangan signifikan, yang mana keputusan final atas provisi perpajakan tersebut bisa berbeda dari jumlah yang tercatat. Adapun pengakuan aset pajak tangguhan tergantung pada harapan dan estimasi terhadap tersedianya laba kena pajak masa depan. Allowance costs that may arise from uncollectible accounts is determined based on the estimated age of receivables, where the estimate is based on historical data receivables are not collectible by the Company. The determination of the tax provision requires significant judgment, in which the final decision on the tax provision may differ from the amounts recorded. The recognition of deferred tax assets depends on the expectations and estimates of the availability of future taxable income. Biaya penyisihan yang mungkin timbul atas tidak tertagihnya piutang tersebut ditentukan berdasarkan estimasi umur piutang, dimana estimasi tersebut berdasarkan atas data historis piutang-piutang yang tidak tertagih oleh Perusahaan. 240 Untuk Tahun-Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2012 dan 2011 For the years ended December 31, 2012 and 2011 PT KERETA API INDONESIA PERSERO DAN ENTITAS ANAK PT KERETA API INDONESIA PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain Expressed in full of Rupiah, unless otherwise stated 7. KAS DAN SETARA KAS 7. CASH AND CASH EQUIVALENTS KAS CASH ON HAND Kas besar Cash Kas stasiun Cash on station Kas - PT Reska Multi Usaha Cash - PT Reska Multi Usaha Kas - PT Railink Cash - PT Railink Kas - PT KAI Commuter Jabodetabek Cash - PT KAI Commuter Jabodetabek Kas - PT KA Logistik Cash - PT KA Logistik Kas - PT KA Properti Manajemen Cash - PT KA Properti Manajemen Kas - PT KA Pariwisata Cash - PT KA Pariwisata Jumlah kas Total cash on hand BANK BANK Rupiah Rupiah Bank Daerah - Kantor Pusat, Daop Regional Banks - Head Office, Daop dan Eksploitasi : and Exploitation : PT Bank Negara Indonesia Persero, Tbk PT Bank Negara Indonesia Persero, Tbk PT Bank Mandiri Pesero, Tbk PT Bank Mandiri Pesero, Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk PT Bank Mega, Tbk PT Bank Mega, Tbk Bank BTN Bank BTN PT Bank Central Asia, Tbk PT Bank Central Asia, Tbk Bank Koordinator Daerah BKD - Regional Coordinator Banks BKD - Kantor Pusat, Daop dan Divre : Head Office, Daop and Divre : PT Bank Negara Indonesia Persero, Tbk PT Bank Negara Indonesia Persero, Tbk PT Bank Mandiri Pesero, Tbk PT Bank Mandiri Pesero, Tbk Bank Koordinator Umum BKU - Regional General Banks BKU - Head Kantor Pusat : Office : PT Bank Negara Indonesia Persero, Tbk PT Bank Negara Indonesia Persero, Tbk Bank - PT Reska Multi Usaha : Bank - PT Reska Multi Usaha PT Bank Negara Indonesia Persero, Tbk PT Bank Negara Indonesia Persero, Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk PT Bank Mandiri Persero, Tbk PT Bank Mandiri Persero, Tbk Bank - PT Railink : Bank - PT Railink : PT Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk PT Bank Bukopin, Tbk PT Bank Bukopin, Tbk Bank - PT KA Commuter Bank - PT KA Commuter Jabodetabek : Jabodetabek : PT Bank Central Asia, Tbk PT Bank Central Asia, Tbk PT Bank Negara Indonesia Persero, Tbk PT Bank Negara Indonesia Persero, Tbk PT Bank Danamon Indonesia, Tbk PT Bank Danamon Indonesia, Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk PT Bank DKI PT Bank DKI Bank - PT KA Logistik : Bank - PT KA Logistik : PT Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk PT Bank Mandiri Persero, Tbk PT Bank Mandiri Persero, Tbk Bank - PT KA Properti Manajemen : Bank - PT KA Properti Manajemen : PT Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk PT Bank Negara Indonesia Persero, Tbk PT Bank Negara Indonesia Persero, Tbk Bank - PT KA Pariwisata : Bank - PT KA Pariwisata : PT Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk PT Bank Central Asia, Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk PT Bank Mandiri Persero Tbk PT Bank Mandiri Persero, Tbk Jumlah bank rupiah Total bank rupiah 37.450.232.343 3.568.000.535 3.966.106.168 535.000 1.383.572.214 76.513.575 8.362.612 1.165.376.683 105.669.666 780.000 1.353.608.763 9.950.492.740 79.010.332.351 101.977.980 68.538.709 110.202.849 1.408.331.868 160.792.429 580.527.518.153 218.681.073 422.489.500 8.004.903 295.590.226 102.385.136 250.510.816.281 789.113.438 - 173.449.108 2.282.523.180 22.628.250.173 1.024.399.334 800.248.356 6.074.543 1.536.242 2.579.406.070 1.792.969.695 114.826.968 265.572.672 8.445.987.485 2.916.159.541 2012 2011 2.887.740.288 446.299.942 242.644.653 43.166.690 - 9.412.856.268 34.177.209.275 2.028.958.526 9.162.424.320 107.488.887 1.907.000 36.733.519 879.324.293 2.648.230.739 174.428.212 158.632.235 320.344.674 2.103.772.550 1.533.049.173 - 1.790.000 1.538.000 660.108 221.183.295.237 89.010.219.832 26.853.726.588 - 24.560.640.489 265.271.430.640 29.140.382.992 11.072.476.263 - 241 Untuk Tahun-Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2012 dan 2011 For the years ended December 31, 2012 and 2011 PT KERETA API INDONESIA PERSERO DAN ENTITAS ANAK PT KERETA API INDONESIA PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain Expressed in full of Rupiah, unless otherwise stated Mata Uang Asing Foreign Currency Entitas Induk Parent Entity Dolar Amerika Serikat US Dollars PT Bank Negara Indonesia Persero, Tbk PT Bank Negara Indonesia Persero, Tbk PT Bank Mandiri Persero Tbk PT Bank Mandiri Persero Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk Euro Euro PT Bank Negara Indonesia Persero, Tbk PT Bank Negara Indonesia Persero, Tbk Dolar Singapura SGD Dollars PT Bank Negara Indonesia Persero, Tbk PT Bank Negara Indonesia Persero, Tbk Entitas Anak Subsidiaries PT KA Pariwisata USD PT KA Pariwisata USD PT Bank Mandiri Persero Tbk PT Bank Mandiri Persero Tbk PT KA Commuter Jabodetabek USD PT KA Commuter Jabodetabek USD PT Bank Negara Indonesia Persero, Tbk PT Bank Negara Indonesia Persero, Tbk Jumlah bank valas Total bank DEPOSITO BERJANGKA TIME DEPOSITS Rupiah Rupiah PT Bank Mandiri Persero Tbk PT Bank Mandiri Persero Tbk PT Bank Negara Indonesia Persero, Tbk PT Bank Negara Indonesia Persero, Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk Jumlah deposito berjangka Total time deposits JUMLAH KAS DAN SETARA KAS TOTAL OF CASH AND CASH EQUIVALENT Kas dan Setara Kas pada PT KAI Persero: Cash and cash equivalents at PT KAI Persero: KAS DAN SETARA KAS PADA ENTITAS CASH AND CASH EQUIVALENT AT INDUK PARENT ENTITY Kas rupiah Cash in rupiah Bank BD, BKD dan BKU BD Bank, BKD and BKU Bank mata uang asing Bank in foreign currency Deposito rupiah Time deposits in rupiah Deposito mata uang asing Time deposits in foreign currency Jumlah - entitas induk Total - parent entity KAS DAN SETARA KAS PADA ENTITAS CASH AND CASH EQUIVALENT AT ANAK SUBSIDIARY Kas rupiah Cash in rupiah Bank rupiah Bank in rupiah Bank mata uang asing Bank in foreign currency Deposito Time deposits Jumlah - entitas anak Total - subsidiaries JUMLAH KAS DAN SETARA KAS TOTAL OF CASH AND CASH EQUIVALENT 2012 2011 68.425.825.889 240.530.966 2.666.058.280 9.658.241.154 935.859.508 54.925.135.981 237.386.211.091 169.381.211.091 68.000.000.000 5.000.000 68.724.950.101 - 299.124.212 15.000.000.000 68.425.825.889 147.308.911.094 31.074.237.658 2011 590.799.186.748 251.419.129.860 222.386.211.091 307.359.546.775 328.990.212.107 1.095.851.208.214 590.799.186.748 Bank koordinator Daerah adalah rekening giro bank yang khusus diperuntukkan menampung penerimaan pendapatan. Sedangkan bank daerah adalah rekening giro bank yang khusus diperuntukkan membiayai beban operasional dan administrasi kantor atau unit yang bersangkutan. Regional Coordinator Bank is a bank account designated specifically to accommodate the receipt of income. While local banks are a special bank account to fund operational costs and administrative office or unit concerned. - 788.491.661.440 261.808.974.641 4.214.173.547 3.102.971.617 51.393.048.136 103.201.905.187 333.195.232 299.124.212 54.158.508.702 200.000.000.000 1.095.851.208.214 451.419.129.860 - 262.000.000.000 189.419.129.860 316.369.048 41.162.192 10.690.463.795 30.589.189.424 1.015.893.841 11.546.592.594 2012 5.198.682.721 529.134.470.017 54.158.508.702 292.033.040 54.491.703.934 242 Untuk Tahun-Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2012 dan 2011 For the years ended December 31, 2012 and 2011 PT KERETA API INDONESIA PERSERO DAN ENTITAS ANAK PT KERETA API INDONESIA PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain Expressed in full of Rupiah, unless otherwise stated 8. INVESTASI JANGKA PENDEK 8. SHORT TERM - INVESTMENTS Investasi - Entitas Anak Investment - Subsidiaries Penyisihan Penurunan Nilai Allowance for impairment Jumlah investasi jangka pendek Total short term investments 3.900.000.000 Kemudian dilakukan negosiasi dan tercapai kesepakatan yang diikuti dengan Addendum Pertama, dimana Perusahaan menerima pengembalian sebagian investasi dari PT OKCM sebesar Rp.1.000.000.000 pada tanggal 28 Mei 2009, sehingga sisa investasi menjadi sebesar Rp.4.000.000.000 yang akan diserahkan pada tanggal 27 Agustus 2009, dengan target investasi 12 per tahun dari investasi. Addendum perjanjian ini ditandatangani pada tanggal 27 Mei 2009 dan dinotariilkan pada tanggal 17 Juni 2009. Then negotiate and reach an agreement that is followed by the First Amendment, which the subsidiaries receive a share of investment amounting to Rp.1.000.000.000 OKCM PT on May 28, 2009, so the remaining investment of Rp.4.000.000.000 which will be presented on August 27, 2009, with the target investment of 12 per year of investment. Addendum to the agreement signed on May 27, 2009 and in real memorandum on June 17, 2009. Sampai dengan tanggal jatuh tempo pengembalian invsetasi Perusahaan tanggal 27 Agustus 2009, PT OKCM masih tidak dapat mengembalikan investasi, maka perjanjian investasi diperpanjang lagi berdasarkan Addendum Kedua Sementara, dimana sisa dana investasi sebesar Rp.4.000.000.000 milik Perusahaan akan dikelola kembali dalam jangka waktu sekurang-kurangnya 6 enam bulan terhitung sejak tanggal 29 Agustus 2009 dengan target investasi 12 per tahun. Addendum Kedua Sementara ini ditandatangani pada tanggal 11 September 2009. Until the maturity date of return on investment subsidiaries on August 27, 2009, PT OKCM still unable to return the investment, the investment agreement was extended again under the Second Amendment while, where the remaining investment funds amounting to Rp.4.000.000.000 owned subsidiaries will be managed back in time at least 6 six months from the date of August 29, 2009 with an investment target of 12 per year. While the Second Amendment was signed on September 11, 2009. - - Saldo investasi jangka pendek merupakan saldo Investasi PT Railink, entitas anak dengan penjelasan sebagai berikut: Short-term investments balance is the balance of investment in PT Railink, subsidiary with an explanation as follows: On August 29, 2008, a subsidiary of placing their investments in the form of Contract Placement Fund Discretionary Fund at PT Optima Kharya Capital Management OKCM amounting to Rp.5.000.000.000, with an investment target of 11 per annum for the period of contract for three 3 months. Pada tanggal 29 Agustus 2008, Perusahaan melakukan penempatan investasi dalam bentuk Kontrak Penempatan Dana Discretionary Fund pada PT Optima Kharya Capital Management OKCM sebesar Rp.5.000.000.000, dengan target investasi 11 per tahun untuk periode kontrak selama 3 tiga bulan. Sehubungan dengan terjadinya subprime mortgage di Amerika Serikat yang berdampak langsung terhadap likuiditas dan ketidakmampuan PT OKCM untuk mengembalikan investasi Perusahaan yang telah jatuh tempo pada tanggal 29 Nopember 2008, sehingga PT OKCM melakukan perpanjangan 2 dua kali melalui surat konfirmasi pada tanggal 29 Nopember 2008 dan 27 Pebruari 2009, dengan periode perpanjangan selama 3 tiga bulan. PT OKCM not able to return to the subsidiaries of investment which have expired on November 29, 2008, which is why the PT OKCM do extension 2 two times through a letter of confirmation on November 29, 2008-February 27, 2009, with a period of extension of 3 three months. 3.900.000.000 2012 2011 3.900.000.000 3.900.000.000 Deposito berjangka adalah dana Perusahaan yang ditempatkan di bank untuk jangka waktu kurang dari 3 bulan dan dapat dicairkan menjadi kas pada saat dibutuhkan, sehingga disetarakan dengan kas. Tingkat suku bunga deposito berjangka rupiah rata-rata berkisar antara 4,50 s.d 6,50 untuk tahun 2011 dan 6,42 s.d 6,66 untuk tahun 2011. Corporate deposits are funds placed in bank for a period of less than 3 months and can be liquidated into cash when needed, so it is equated with cash. The interest rate on the average rupiah time deposits ranged from 4,50 to 6,50 for 2011 and 6,42 to 6,66 for 2011. 243 Untuk Tahun-Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2012 dan 2011 For the years ended December 31, 2012 and 2011 PT KERETA API INDONESIA PERSERO DAN ENTITAS ANAK PT KERETA API INDONESIA PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain Expressed in full of Rupiah, unless otherwise stated PT Railink telah menunjuk Indra Marzon, SH., selaku Advokat dan atau selaku Konsultan Hukum Perseroan, pada tanggal 1 Desember 2011 dalam Perkara Permohonan Gugatan Ingkar Janji Wanprestasi di Pengadilan Negeri Jakarta Selatan atas PT OKCM PT Optima Kharya Capital Management dan telah didaftarkan di Kepaniteraan Pengadilan Negeri Jakarta Selatan dengan Nomor Register 691Pdt.62011PN Jakarta Selatan tanggal 23 Desember 2011. PT Railink has appointed Indra Marzon, SH., As the Advocate and or as a legal consultant of the Company, on December 1, 2011 in Case Petition Lawsuit broken promises default in the South Jakarta District Court with the PT OKCM PT Optima Kharya Capital Management and was registered at the Registrars Office by the South Jakarta District Court of South Jakarta Register No. 691Pdt.62011PN dated December 23, 2011. Ketidakmampuan PT OKCM berlanjut sehingga kontrak diperpanjang berdasarkan Addendum Ketiga yang ditandatangani pada tanggal 2 Agustus 2010. Sehubungan dengan berakhirnya Addendum Ketiga dan PT OKCM masih belum mampu mengembalikan investasi, Direksi Perusahaan sedang melakukan negosiasi untuk melakukan penandatanganan Addendum Keempat. Disamping itu manajemen sedang melakukan upaya secara kolektif melalui Forum Nasabah KPD OKCM untuk menyelesaikan secara hukum melalui Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan BAPEPAM-LK. The inability of PT OKCM continue to ensure that the contract is extended by the third amendment, signed on August 2, 2010. Relative to the end of the third and OKCM PT addendum even they cant pay the investment, a subsidiary of Administration is negotiating to make the signing of the fourth amendment. In addition, management is a collective effort by the KPD OKCM clients Forum to settle legally through the Agency for supervision of capital markets and financial institutions Bapepam-LK. Sehubungan dengan keterlambatan tingkat pengembalian investasi OKCM, berdasarkan Risalah Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan tanggal 29 Mei 2009 menetapkan estimasi penyisihan kerugian investasi di PT Optima Kharya Capital Management untuk tahun 2008 adalah sebesar Rp.1.000.000.000 atau sebesar 20 dari nilai investasi tahun 2008 dan sebesar Rp.800.000.000 untuk tahun 2009, sehingga akumulasi penyisihan kerugian investasi sebesar Rp.1.800.000.000, yang dibebankan sekaligus pada tahun 2009. Penyisihan atas kerugian investasi OKCM tersebut disajikan “Rugi yang Belum Terealisasi atas Penurunan Efek”. In the late OKCM ROI based on general meeting of shareholders on 29 may, 2009 estimated reserve for loss on investments in PT Optima Kharya Capital Management for 2008 Rp.1.000.000.000 or equal 20 of the value of investment in 2008 and amounted Rp.800.000.000 for 2009 so that the accumulated reserve for possible losses on investment amounted Rp.1.800.000.000, to be levied at the same time in 2009. Reserves for losses on investment represented OKCM Unrealized impairment of securities. Berdasarkan Surat Keputusan Direksi tanggal 16 November 2010, Perusahaan melakukan penyisihan kerugian atas investasi OKCM sebesar Rp.2.100.000.000. Penyisihan atas kerugian investasi OKCM tersebut disajikan “Rugi yang Belum Terealisasi atas Penurunan Efek”, sehingga jumlah akumulasi penyisihan kerugian investasi tersebut sebesar Rp.3.900.000.000. Based on the Decision of the Board of Directors on November 16, 2010, the subsidiary of a provision of Rp.2.100.000.000. OKCM. Allowance for investment losses is presented OKCM Unrealized Loss on Impairment of Securities, so that the amount of the accumulated allowance for losses on these investments is Rp.3.900.000.000. Sampai dengan tanggal pada tanggal 28 Februari 2010, PT OKCM masih tidak dapat mengembalikan investasi, maka kontrak diperpanjang lagi berdasarkan Addendum Kedua dalam kondisi Perusahaan menerima pengembalian sebagian investasi dari PT OKCM sebesar Rp.100.000.000, sehingga sisa dana investasi milik perusahaan menjadi sebesar Rp.3.900.000.000. Nilai tersebut belum termasuk perhitungan target investasi dan denda akibat keterlambatan PT OKCM dalam mengembalikan sisa dana investasi dengan tepat waktu. Pada Addendum ini dimasukkan pasal penyertaan reksadana penempatan terbatas berupa kebun kelapa sawit dan pabrik mini kelapa sawit sebagai underlying assets yang pengelolaannya diserahkan kepada Manajer Investasi. Addendum ini ditandatangani pada tanggal 1 April 2010. On February 28, 2010, PT OKCM still unable to return the investment, the contract was extended under the Second Amendment in a state of its subsidiaries received OKCM PT part of the investment amount of USD .100,000,000, so the remainder of the investment fund owned by a subsidiary for USD 3900 000 000. Total does not include the calculation of investment targets and penalties for OKCM PT late in returning the remaining investment fund in a timely manner. In the Addendum to this article included in mutual funds limited the placement of oil palm plantations and palm oil processing plant mini as the underlying asset custody Investment Manager. This addendum was signed on April 1, 2010. 244 Untuk Tahun-Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2012 dan 2011 For the years ended December 31, 2012 and 2011 PT KERETA API INDONESIA PERSERO DAN ENTITAS ANAK PT KERETA API INDONESIA PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain Expressed in full of Rupiah, unless otherwise stated 9. PIUTANG USAHA 9. TRADE RECIEVABLES Berdasarkan Debitur: By Debtor: Pihak Berelasi: Related Party: PT Tambang Batubara Bukit Asam PT Tambang Batubara Bukit Asam Persero, Tbk Persero, Tbk PT Pertamina Persero PT Pertamina Persero PT Semen Baturaja Persero PT Semen Baturaja Persero PT Semen Padang PT Semen Padang PT Perkebunan Nusantara IV Persero PT Perkebunan Nusantara IV Persero TPKB TPKB PT Perkebunan Nusantara III Persero PT Perkebunan Nusantara III Persero PT INKA Persero PT INKA Persero PT Krakatau Steel Persero, Tbk PT Krakatau Steel Persero, Tbk Pihak Ketiga: Third Party: PT Holcim Indonesia, Tbk PT Holcim Indonesia, Tbk PT Bara Alam Utama PT Bara Alam Utama PT Bara Multi Sugih Sentosa PT Bara Multi Sugih Sentosa PT Tanjung Enim Pulp Peper PT Tanjung Enim Pulp Peper PT Jatim Petroleum Transport PT Jatim Petroleum Transport PT Tiga Roda PT Tiga Roda PT Musimmas PT Musimmas PT Wahana Adi Daya Pertiwi PT Wahana Adi Daya Pertiwi PT Buana Kontenindo Ekspress PT Buana Kontenindo Ekspress PT Aneka Jasatama Wahana PT Aneka Jasatama Wahana PT Smart, Tbk PT Smart, Tbk PT Semen Nusantara PT Semen Nusantara PT Central Container Consulindo PT Central Container Consulindo Piutang Usaha Entitas Anak Trade receivables - subsidiaries Lainnya dibawah Rp.250.000.000 Others Rp.250.000.000 below Saldo Piutang Usaha Total of trade receivable Penyisihan Piutang Ragu-ragu Allowance for doubtful accounts Saldo piutang usaha - bersih Total of trade receivable - Net Berdasarkan Umur: By Age Category: Jatuh Tempo: Past due: 1 - 360 hari 1 - 360 days 361 - 720 hari 361 - 720 days 720 hari 720 days Penyisihan Piutang Ragu-ragu Allowance for doubtful accounts Saldo piutang usaha - bersih Total of trade receivable - net 238.306.700.450 6.960.057.995 245.266.758.445 5.979.813.840 980.244.155 238.306.700.450 2011 238.306.700.450 166.542.861.568 The maximum exposure to credit risk at the reporting date is the carrying amount of each class of receivable mentioned above. PT KAI not controlled assets as collateral on receivable. Eksposur maksimum risiko kredit pada tanggal pelaporan adalah sebesar nilai tercatat masing-masing kategori piutang yang disebutkan di atas. PT KAI tidak menguasai aset-aset sebagai jaminan piutang. 40.759.074.023 15.675.890.810 3.631.973.891 7.466.153.803 81.556.626.638 48.573.793.826 252.158.065.925 245.266.758.445 4.761.217.274 6.960.057.995 3.245.836.263 - 2.214.462.581 - 1.173.764.684 3.953.844.548 1.172.941.863 1.264.191.854 852.203.086 1.909.520.472 305.248.983 - - 5.787.653.066 - 3.604.405.090 3.671.151.972 2.330.276.912 - 6.610.055.740 - 5.488.713.225 - 4.423.309.347 6.581.857.271 1.022.986.336 - 793.260.843 144.647.718 377.238.000 831.336.000 170.601.439.287 196.692.964.619 95.143.213 95.143.213 19.591.711.584 4.623.862.151 4.945.572.491 1.763.884.976 2.933.645.510 1.708.584.522 1.608.046.535 2012 2011 133.003.507.696 247.396.848.651 27.212.971.550 8.007.890.981 244.781.956.898 3.048.479.038 4.327.629.989 252.158.065.925 4.761.217.274 247.396.848.651 2012