Persediaan KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN

251 Untuk Tahun-Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2012 dan 2011 For the years ended December 31, 2012 and 2011 PT KERETA API INDONESIA PERSERO DAN ENTITAS ANAK PT KERETA API INDONESIA PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain Expressed in full of Rupiah, unless otherwise stated Sub jumlah pindahan Sub total transfer Pajak Lainnya Other Tax Pajak Pertambahan Nilai Value added tax Jumlah pajak dibayar dimuka Total prepaid tax b. Utang Pajak b. Taxes Payable Pajak Penghasilan: Income tax: Pajak Penghasilan Pasal 21 Income tax article 21 Pajak Penghasilan Pasal 2326 Income tax article 2326 Pajak Penghasilan pasal 25 Income tax article 25 Pajak Penghasilan pasal 29 Income tax article 29 Pajak Lainnya: Other tax: Pajak Pertambahan Nilai Value added tax Pajak lainnya Other tax Jumlah utang pajak Total taxes payable 85.574.190.357 84.249.310.677 66.324.021.365 5.648.142.960 10.649.293.201 39.521.439.907 125.647.011.688 81.214.631.007 Perusahaan menerima surat konfirmasi Daftar Sisa Tagihan Pajak dari Direktorat Jenderal Pajak Kantor Pelayanan Pajak Badan Usaha Milik Negara, atas surat Ketetapan Pajak Surat Tagihan pajak dengan rincian sebagai berikut: Company received a letter of confirmation from the List of Tax Collection of Tax Time Tax Office Directorate General of State-Owned Enterprises, for an assessment tax invoice with details as follows: 11.682.767.023 6.323.795.914 97.256.957.380 90.573.106.591 222.903.969.068 171.787.737.598 Pada tahun 2012, KPP BUMN menerbitkan 10 SKP Kurang Bayar SKPKB pada bulan Agustus 2012 sebesar Rp7.504.997.401 dan 2 STP pada bulan Mei 2012 sebesar Rp.44.827.435 dan November 2012 sebesar Rp.539.953.603 atas koreksi PPN masukan konfirmasi negatif pemeriksaan 2009 dan bunga PPN ekualisasi omset dengan PPN keluaran yang dilaporkan. In the 2012, KPP BUMN issued 10 tax letters underpayment assessment on August 2012 amounting to Rp7.504.997.401 and 2 STP on May 2012 amounting to Rp.44.827.435 and November 2012 amounting to Rp.539.953.603 for VAT correction negative confirmation of tax audit and interest of equalization VAT turnover with reported VAT out. Dalam pemeriksaan pajak atas SPT PPh Badan tahun pajak 2009, KPP BUMN melakukan sejumlah koreksi fiskal, termasuk koreksi sebesar Rp.50.085.379.492 terhadap penyusutan atas Aset BPYBDS. Pada tanggal 22 Agustus 2011, Perusahaan mengajukan Surat Keberatan Pajak kepada KPP BUMN atas SKPLB PPh Badan tahun Pajak 2009 tersebut berkaitan dengan sejumlah koreksi fiskal. Sampai dengan Laporan ini diterbitkan, Surat Keputusan atas Surat Keberatan Pajak yang diajukan Perusahaan belum dikeluarkan oleh KPP BUMN. During tax audit on Corporate Income Tax of FY 2009, KPP BUMN made a number of fiscal corrections, including correction in the amount of Rp.50.085.379.492 against depreciation on BPYBDS Assets. On August 22, 2011 the Company filed Tax Objection Letter to KPP BUMN against SKPLB of Corporate Income Tax of FY 2009 in connection with several fiscal corrections. Until the date of this report, Decision Letter on Tax Objection Letter filed by the Company has not been issued by KPP BUMN. 23.598.918.404 2012 2011 46.094.207.285 2012 2011 1.312.185.780 1.241.080.613 42.465.344.168 33.906.372.805 2.579.489.837 2.138.675.335 41.153.158.388 22.357.837.791