PIUTANG LAIN-LAIN OTHER RECEIVABLES

267 Untuk Tahun-Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2012 dan 2011 For the years ended December 31, 2012 and 2011 PT KERETA API INDONESIA PERSERO DAN ENTITAS ANAK PT KERETA API INDONESIA PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain Expressed in full of Rupiah, unless otherwise stated 29. PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA 29. UNEARNED REVENUE Entitas Induk: Parent entity: Sewa Tanah, Iklan, Ticketing Agen, Lease land, advertising, ticketing agent, Bangunan dan Gudang buildings and warehouse PT Excelcomindo jaringan PT Excelcomindo telecommunication telekomunikasi network PT Pupuk Sriwijaya PT Pupuk Sriwijaya Entitas Anak: Subsidiary: PT KA Commuter Jabodetabek PT KA Commuter Jabodetabek PT KA Pariwisata PT KA Pariwisata PT KA Properti Manajemen PT KA Properti Manajemen Jumlah Total PT Excelcomindo PT Excelcomindo ● ● ● ● ● ● Based on the third change in the agreement between PT Kereta Api Indonesia Persero and PT Excelcomindo Pratama No. 342HKTEK1996 dated December 20, 1996 about the installation of fiber optic cable along railroad tracks on the island of Java, the agreement will expire in 2017, has changed the agreement beginning to payments, increase the supply of 500 channels and the provision of mobile phones, extending the agreement is valid for 2022. Contract value since December 20, 2007 until December 19, 2017 amounting to Rp.86.415.836.687 excluding VAT. 121.824.692.172 1.904.593.992 119.920.098.180 66.892.294.168 Tahap pertama, sebesar 20 dari jumlah imbalan dibayarkan paling lambat 30 hari setelah amandemen III perjanjian ini ditandatangani atau selambatnya tanggal 30 Oktober 2006. The first stage, 20 of the amount of compensation to be paid no later than 30 days after the third change in this agreement is signed or at the latest, October 30, 2006. The second phase, 30 of the amount of compensation to be paid no later than 2 months after the third change in this agreement is signed or at the latest, November 15, 2006. The third phase 50 of the total compensation paid no later than 15 January, 2007. Tahap kedua, sebesar 30 dari jumlah imbalan dibayarkan paling lambat 2 bulan setelah amandemen III perjanjian ini ditandatangani atau selambatnya tanggal 15 November 2006. Tahap ketiga, sebesar 50 dari jumlah imbalan dibayarkan paling lambat 15 Januari 2007. 163.842.604.088 43.207.918.344 - 1.178.302.000 559.756.668 962.928.091 93.139.412 198.235.218 848.526.489 Biaya operasi langsung yang masih harus dibayar merupakan biaya pemeliharaan sarana di lintas, balai yasa, biaya pendukung operasi dan biaya pendukung angkutan Direct operating costs of accrued expense is the facilities maintenance cost in railroad, Balai Yasa, oprating cost support and transportation cost support. Beban umum dan administrasi yang masih harus dibayar merupakan biaya jasa produksi Imbalan Keberhasilan Kinerja Operasi IKKO, biaya pegawai dan beban kerumahtanggan. General and administrative expenses to be paid the cost of production reward success in operating performance IKKO, employee costs and household expenses. 2012 2011 51.849.502.012 Methods of payment during the first 10 years with the payment schedule as follows: Adapun cara pembayaran untuk 10 tahun pertama dengan jadwal pembayaran sebagai berikut: 179.916.270 207.050.522.432 937.908.156 207.988.430.588 Berdasarkan amandemen III dari perjanjian antara PT Kereta Api Indonesia Persero dan PT Excelcomindo Pratama No. 342HKTEK1996 tertanggal 20 Desember 1996 tentang pemasangan kabel serat optik di sepanjang jalan kereta api di pulau Jawa yang perjanjiannya akan berakhir pada tahun 2017, telah mengubah perjanjian awal untuk cara pembayaran, menambah penyediaan 500 kanal dan pemberian handphone, memperpanjang masa berlaku perjanjian menjadi 2022. Nilai kontrak dari tanggal 20 Desember 2007 sampai dengan 19 Desember 2017 sebesar Rp.86.415.836.687 tidak termasuk PPN. 268 Untuk Tahun-Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2012 dan 2011 For the years ended December 31, 2012 and 2011 PT KERETA API INDONESIA PERSERO DAN ENTITAS ANAK PT KERETA API INDONESIA PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain Expressed in full of Rupiah, unless otherwise stated 30. LIABILITAS LANCAR LAINNYA 30. OTHER CURRENT LIABILITIES Utang Pegawai Employees payable Dana Swakelola Jaminan Pemeliharaan Self-managed fund healthcare Kesehatan assurance Utang Uang Muka Advanced payables Lain-lain Others Jumlah Total 31. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA 31. POST-EMPLOYMENT BENEFIT OBLIGATION 2012 2011 125.704.511.869 2.937.238.700 805.950.323 34.241.075 21.130.292.731 47.707.980.807 96.981.821 660.476.285 147.737.736.744 51.339.936.867 Perusahaan menyelenggarakan program pensiun manfaat pasti untuk seluruh karyawan. Dalam program ini, manfaat pensiun yang akan dibayarkan dihitung berdasarkan Tarif Dasar Perhitungan Iuran Pensiun 2008 TDPIP dan masa kerja karyawan. Program pensiun ini dikelola oleh PT Asuransi Jiwasraya Persero. The Company condusted benefit pendion program for all employees. In this program, the pension benefit to be paid is computed based on the Basic Tariff of Pension Contribution Computition 2008 TDPIP and the working period of employee. The program is managed by PT Asuransi Jiwasraya. Sesuai dengan Peraturan Pemerintah tentang Penyesuaian Pensiun eks Pegawai Negeri Sipil Departemen Perhubungan pada PT Kereta Api Indonesia Persero Nomor: 64 Tahun 2007 tanggal 29 Nopember 2007, Pegawai eks Pegawai Negeri Sipil Departemen Perhubungan yang bekerja di Perusahaan Jawatan Kereta Api PJKA dan telah diberhentikan dengan hormat sebagai Pegawai Negeri Sipil yang selanjutnya diangkat menjadi pegawai Perusahaan Umum Perum Kereta Api yang kini telah berubah bentuk menjadi PT Kereta Api Indonesia Persero berhak memperoleh pensiun pokok yang besarnya disesuaikan sama dengan pensiun pokok yang diterima oleh penerima pensiun Pegawai Negeri Sipil. Hak pensiun diberlakukan terhitung mulai bulan ke 6 enam sejak ditetapkannya Peraturan Pemerintah tersebut. In accordance with Government Regulation on the regarding the Pension Adjustment of ex-Government Civil Employee of Department of Transportation at PT Kereta Api Indonesia Persero No. 64 dated November 29, 2007. The Ex. Civil Servant PNS of Department of Transportation working at the Perusahaan Jawatan Kereta Api PJKA and dismissed in honor as Civil Employee and were designated as a civil employee at Perusahaan Umum Perum Kereta Api which is now changed to be PT Kereta Api Indonesia Persero is entitled to receive the principle amount of pension of the Government Civil Employee. Pension title comes to effect as the sixth 6th months as from the stipulation date of the Government Regulation. Pelaksanaan pembayaran penyesuaian dilakukan oleh PT Taspen Persero. Adapun sumber pendanaan pembayaran pensiun pegawai berasal dari; a Iuran pegawai sebesar 4,75 dari Tarif Dasar Perhitungan Iuran Pensiun 2008 TDPIP, b PT Kereta Api Indonesia, c Past Service Liabilities yang dibayarkan oleh PT Kereta Api Persero, d Hasil investasi dari akumulasi dana pensiun pegawai yang berada di PT Asuransi Jiwasraya Persero, dan e Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara. The implementation of adjustedt payment is made by PT Taspen Persero. And the fund sources of pension payment for pension are from a employee contribution for 4.75 of the Basic Tariff of Pension Contribution Rate Computation 2008 TDPIP, b PT Kereta Api Indonesia, c Past Service Liabilities to be paid by PT Kereta Api Indonesia Persero, d Investment results of accumulated employee pension fund saved at PT Asuransi Jiwasraya Persero, and e State Budget. Sedangkan untuk Pegawai diluar pegawai eks Pegawai Negeri Sipil Departemen Perhubungan yang bekerja di Perusahaan Jawatan Kereta Api PJKA, program pensiun masih dikelola oleh PT Asuransi Jiwasraya Persero. For employee other than the ex. Civil Servant PNS of Department of Transportation working at Perusahaan Jawatan Kereta Api PJKA, the pension program is still managed by PT Asuransi Jiwasraya Persero. Penilaian aktuaria atas imbalan pasca kerja dilakukan oleh aktuaria RAS Actuaries, dengan menggunakan metode Projected Unit Credit, dengan Laporan No. 303RACKAI-UUKXII2012 tanggal 26 Desember 2012, berdasarkan TDPIP 2012 untuk tahun berjalan dan TDPIP 2009 untuk tahun buku 2011. Actuarial valuation of the past service liability performed by RAS Actuaries, using the Projected Unit Credit method, with report No. 303RACKAI- UUKXII2012 December 26, 2012, based on TDPIP 2012 for current year and TDPIP 2009 for the period of 2011. Jumlah Liabilitas Total liabilities Jumlah Total Jumlah Beban yang diakui pada Expense recognized in income laporan laba rugi statement 78.840.969.000 72.181.164.914 69.151.972.000 83.923.881.469 78.638.757.000 54.354.761.000 269 Untuk Tahun-Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2012 dan 2011 For the years ended December 31, 2012 and 2011 PT KERETA API INDONESIA PERSERO DAN ENTITAS ANAK PT KERETA API INDONESIA PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain Expressed in full of Rupiah, unless otherwise stated Dasar perhitungan manfaat : : Basis for calculating benefits Tingkat diskonto : : Discount rate Tingkat kenaikan gaji tahun : : Level of salary increase year Usia pensiun normal : : Normal retirement age Tabel mortalitas : : Morality table Tingkat cacat tahun : : Level of disability year Tingkat pengunduran diri: Level resignations Umur dibawah 20 - 29 tahun : : Age under 20 - 29 years old Umur diatas 30 tahun : : Age above 30 years old Liabilitas yang diakui pada laporan posisi keuangan: Liabilities recognized in the balance Entitas Induk: Parent entity Nilai Sekarang Liabilitas Present value of liability Nilai Wajar Aset Fair vakue of assets Status Pendanaan Funding status Biaya Jasa Lalu yang Belum Diakui Unrecognized past service expense non Vested non vested Keuntungan Kerugian Aktuaria yang Unrecognized gains loss the actuarial belum diakui Jumlah Liabilitas Total liabilities Entitas Anak Subsidiary Jumlah Total Biaya Jasa Kini Current service expenses Beban Bunga Interest expenses Hasil yang Diharapkan dari Aset Program Expected return on plan assets Amortisasi Biaya Jasa Lalu yang belum Amortization of unrecognized past-service diakui non vested expense non vested Keuntungan kerugian Aktuaria yang Actuarial gains losses recognized during diakui selama tahun berjalan the year Jumlah Beban yang diakui pada Expense recognized in income laporan laba rugi statement 2011 2011: Tabel Mortalita Indonesia 1999 TMI II 343.834.017.000 24.963.706.000 240.029.342.000 78.840.969.000 The company recognized actuarial gain or loss with the 10 corridor approach. Part of the actuarial gains and losses are recognized for each reward program is definitely a larger sum of 10 of the present value in Exchange for certain and 10 of fair value of the assets of the program on that date, divided by the average remaining working period is forecasted from workers in the program. 2011 Expenses regonized in the Consolidated Income Statement are as follows: 72.181.164.914 3.029.192.914 2.505.972.000 2.505.972.000 69.151.972.000 112.622.096.000 27.469.678.000 209.243.746.000 276.067.442.000 Perusahaan mengakui keuntungan atau kerugian aktuaria dengan pendekatan koridor 10. Bagian dari keuntungan dan kerugian aktuaria yang diakui untuk masing-masing program imbalan pasti adalah jumlah yang lebih besar diantara 10 dari nilai kini imbalan pasti dan 10 dari nilai wajar aset program pada tanggal tersebut, dibagi dengan rata-rata sisa masa kerja yang diprakirakan dari para pekerja dalam program tersebut. 60.500.307.000 33.546.200.000 22.899.001.000 20.116.459.000 26.925.962.000 45.039.286.000 3 per tahun per years 56 tahun years Tabel Mortalita Indonesia 2011 TMI III 6 10 dari tabel mortalitas from morality table Menurun secara linear hingga mencapai 0 saat usia pensiun normal Decreases linearly until it reaches 0 when the normal retirement age 2012 729.984.095.000 386.150.078.000 Asumsi-asumsi yang digunakan dalam perhitungan di atas adalah sebagai berikut: The assumptions used in the above calculation is as follows: UUK No. 132003 dan Peraturan Perusahaan and company regulations 6 per tahun per years 2011: 7 5.082.912.469 83.923.881.469 2012 Beban yang diakui pada Laporan Laba Rugi Konsolidasi adalah sebagai berikut: 78.638.757.000 4.985.279.000 - 54.354.761.000 485.311.188.000 270 Untuk Tahun-Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2012 dan 2011 For the years ended December 31, 2012 and 2011 PT KERETA API INDONESIA PERSERO DAN ENTITAS ANAK PT KERETA API INDONESIA PERSERO AND ITS SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain Expressed in full of Rupiah, unless otherwise stated Entitas Induk Parent entity Liabilitas kekayaan pada awal periode Liabilities wealth at beginning period Beban Pendapatan Expenses revenue Realisasi pembayaran manfaat Realization of benefits payment Iuran perusahaan The companys dues Liabilitas kekayaan pada akhir periode Liabilities wealth at ending period Entitas Anak Subsidiary Jumlah Total Pada awal tahun The begining of the year Hasil yang diharapkan dari aset program The expected results of assets program Keuntungan kerugian aktuari pada aset program Gain loss actuaria of asset program Iuran Perusahaan Companies contribution Realisasi pembayaran manfaat payment of benefits realization Jumlah pada akhir tahun Total of the end of the year Entitas Induk Parent Entity Nilai Kini Kewajiban Present value of obligation Nilai Wajar Aset Program Fair value of program assets Surplus Defisit Surplus Deficit Penyesuaian Pengalaman Adjustment experiences at Pada Liabilitas Program program liabilities Penyesuaian Pengalaman Adjustment experiences at Pada Aset Program program asset Reksadana Reksadana Deposito Time deposits Reksadana Unit Link Reksadana Unit Link Saham Stocks Obligasi Bonds Properti Property Jumlah dipindahkan Total transferred 159.680.745.000 99.932.111.000 166.547.244.000 148.367.692.000 2009 2008 12,33 3.029.192.914 2.075.739.000 58.757.997.000 32.419.993.000 276.067.443.000 235.758.138.000 22.899.001.000 20.116.459.000 83.923.881.469 72.181.163.914 5.082.912.469 32.419.993.000 2.075.739.000 33.514.863.000 729.984.095.000 485.311.188.000 341.325.331.000 2012 2011 2010 85.160.474.000 Rekonsiliasi jumlah liabilitas kekayaan yang diakui dalam laporan posisi keuangan per 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: 2012 69.151.972.000 78.638.757.000 851.267.000 68.098.493.000 78.840.969.000 386.150.078.000 276.067.443.000 235.758.138.000 The movement in the fair value of plan assets of the year is as follows: 26.831.890.000 187.500.000 54.354.761.000 41.816.600.000 2011 Reconciliation of total liabilities wealth which are recognized in the balance sheet at December 31, 2012 and 2011 are as follows: Nilai Wajar Fair value 257.407.641.995 December 31, 2012 31 Desember 2012 31 Desember 2011 December 31, 2011 Nilai Wajar Fair value 184.026.558.170 66,66 47.612.304.617 32.629.681.591 15.754.923.182 13.978.632.824 12,33 8,45 4,08 3,62 2,52 23.327.699.018 8,45 11.263.551.715 4,08 9.993.641.473 3,62 6.956.899.589 2,52 20.368.353.000 63.184.258.000 8.781.616.000 343.834.017.000 209.243.745.000 105.567.193.000 Kategori utama aset program sebagai presentasi dari total aset program adalah sebagai berikut: 34.039.115.845 69.151.971.000 68.098.493.000 26.831.890.000 13.334.852.000 4.563.304.000 386.150.078.000 276.067.444.000 Rincian nilai kini kewajiban, nilai wajar aset program, surplus atau defisit, dan penyesuaian pengalaman pada kewajiban dan aset program selama 5 tahun terakhir adalah sebagai berikut: The details of present value of obligation, fair value of plan assets, surplus or deficit, and experience adjustment on liabilities and plan assets during the last 5 years are as follows: Mutasi nilai wajar aset program selama tahun berjalan adalah sebagai berikut: 2012 2011 9.730.981.966 6.866.499.000 48.435.581.000 8.446.039.000 15.978.850.000 The main category of plan assets as the total plan assets presentations are as follows: 66,66 377.114.166.175 97,66 269.607.465.810 97,66