PT BINTRACO DHARMA TBK PT BINTRACO DHARMA TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued
Untuk Periode 9 Sembilan Bulan yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2016 dan 2015 Tidak
Diaudit, Serta Untuk Tahun-tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013
Dalam Rupiah Penuh For the Period of 9 Nine Months Ended
September 30, 2016 and 2015 Unaudited and For the Years Ended
December 31, 2015, 2014 and 2013 In Full Rupiah
Selama pinjaman belum dilunasi, AFI tidak diperkenankan untuk menjadi penjamin terhadap
pihak ketiga, melakukan perubahan pemegang saham yang menyebabkan berubahnya kepemilikan
saham keluarga Budi sebagai ultimate shareholder serta memelihara gearing rasio sesuai dengan
Peraturan Pemerintah. During the period that the loans are still outstanding,
AFI is not permitted to be a guarantor to third parties, changes the composition of shareholders which
causes in Budi’s family ownership as the ultimate shareholder and also required to maintain gearing
ratio with Government Regulation Minister of Finance applies.
PT Bank Maybank Indonesia Tbk PT Bank Maybank Indonesia Tbk
Berdasarkan Surat
Penawaran No: S.2016.092DIR CFS-Commercial Banking
Jateng tanggal 25 Oktober 2016, AFI memperoleh fasilitas kredit dari PT Bank Maybank Indonesia Tbk
sebesar Rp100.000.000.000 yang dimulai sejak tanggal 25 Oktober 2016 dan akan berakhir pada
tanggal 25 Oktober 2021. Under the Offering Letter No: S.2016.092DIR CFS-
Commercial Banking Jateng dated October 25, 2016, AFI obtained credit facility from PT Bank Maybank
Indonesia Tbk amounting to Rp100,000,000,000 starting on October 25, 2016 and will mature on
October 25, 2021. Tingkat suku bunga sebesar 12.85 per tahun
Interest rate amounting to 12,85 per annum Jaminan yang diberikan atas fasilitas ini adalah
berupa Piutang Pembiayaan. The loan facility is secured by Consumer
Receivables. Selama pinjaman belum dilunasi, AFI wajib antara
lain menjaga Debt to Equity Ratio DERGearing Ratio maksimal sebesar 8,5 delapan koma lima kali
dan NPL melebihi 90 hari tidak lebih dari 2 dari total pembiayaan.
During the period that the loan is still outstanding, Company shall among others keeping Debt to Equity
Ratio DERGearing Ratio maximum of 8.5 eight point five times and NPL exceeding 90 days is no
more than 2 of the total financing.
PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Central Asia Tbk
Installment Loan -6 Installment Loan -6
Berdasarkan Surat Penawaran No: 40723GBK2016 tanggal 21 Oktober 2016, AFI memperoleh fasilitas
kredit dari PT Bank Central Asia Tbk sebesar Rp300.000.000.000 Installment Loan-6 yang
dimulai sejak tanggal 21 Oktober 2016 dan akan berakhir pada tanggal 21 Oktober 2021. Tingka suku
bunga berkisar antara 10,50 - 11,00 per tahun. Under the Offering Letter No: 40723GBK2016 dated
October 21, 2016, AFI obtained credit facility from PT Bank Central Asia Tbk amounting to
Rp300,000,000,000 Installment Loan-6 starting on October 21, 2016 and will mature on October 21,
2021. The interest rate ranging from 10.50 - 11.00 per annum.
Kredit Lokal Local Credit
Berdasarkan Surat Penawaran No: 40723GBK2016 tanggal 21 Oktober 2016, AFI memperoleh tambahan
dan perpanjangan fasilitas kredit lokal dari PT Bank Central Asia Tbk menjadi Rp 200.000.000.000 yang
akan jatuh tempo pada 15 Pebruari 2018 dengan tingkat suku bunga 10,50 per tahun.
Under the Offering Letter No: 40723GBK2016 dated October 21, 2016, AFI obtained addition and
extention of local credit facility from PT Bank Central Asia Tbk amounting to Rp 200,000,000,000 to extend
the period up to February 15, 2018 with interest rate 10.50 per year.
Jaminan yang diberikan atas fasilitas ini adalah berupa Piutang Pembiayaan.
The loan facility is secured by Consumer Receivables.
Selama pinjaman belum dilunasi, AFI tidak diperkenankan antara lain melakukan perubahan
pemegang saham yang menyebabkan perubahan kepemilikan keluarga Budi sebagai ultimate
shareholder, kecuali dengan persetujuan tertulis terlebih dahulu dari PT Bank Central Asia Tbk.
During the period that the loans are still outstanding, AFI is not allowed to change the composition of
shareholders which causes changes in Budi’s family ownership as the ultimate shareholder except with
prior written consent from PT Bank Central Asia Tbk.
491
PT BINTRACO DHARMA TBK PT BINTRACO DHARMA TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued
Untuk Periode 9 Sembilan Bulan yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2016 dan 2015 Tidak
Diaudit, Serta Untuk Tahun-tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013
Dalam Rupiah Penuh For the Period of 9 Nine Months Ended
September 30, 2016 and 2015 Unaudited and For the Years Ended
December 31, 2015, 2014 and 2013 In Full Rupiah
PT Bank MNC Internasional Tbk PT Bank MNC Internasional Tbk
Berdasarkan Surat Penawaran No:582MNCB MFGX2016 tanggal 10 Oktober 2016, AFI
memperoleh Fasilitas Pinjaman Transaksi Khusus III PTK III dari PT Bank MNC Internasional Tbk
sebesar Rp100.000.000.000 yang dimulai sejak 10 Oktober 2016 dan akan berakhir pada 10 Oktober
2022. Tingkat suku bunga sebesar 11,50 per tahun.
Under the Offering Letter No. 582MNCB MFGX2016 dated October 10, 2016, AFI obtained
Special Credit Facility Transaction III PTK III from PT Bank MNC Internasional Tbk amounting to
Rp100,000,000,000 starting on October 10, 2016 and will mature on October 10, 2022. The interest
rate amounting to 11.50 per annum. Jaminan yang diberikan atas fasilitas ini adalah
berupa Piutang Pembiayaan. The loan facility is secured by Consumer
Receivables. Selama pinjaman belum. dilunasi, dalam hal AFI
melakukan investasi ke perusahaan lain, melakukan perubahan
komposisi pemegang
saham utamamayoritaspengendali
dan membagikan
deviden kepada
pemegang saham
wajib memberitahukan secara tertulis maksimum 14 hari
setelahnya kepada PT Bank MNC International Tbk. During the period that the loan is still outstanding, if
AFI made investments to other companies, make changes
to the
composition of
major shareholdermajoritycontrolling and distributing
dividends to shareholders shall notify in writing a maximum of 14 days thereafter to PT Bank MNC
International Tbk.
PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk
Berdasarkan Perubahan Perjanjian Kredit ke-26 tanggal 1 November 2016, AFI memperoleh
perpanjangan jangka waktu Fasilitas Pinjaman Tetap sebesar Rp 30.000.000.000 yang jatuh tempo pada
3 November 2016 diperpanjang hingga tanggal 3 November 2017.
Based on 26
th
Credit Agreement Amandments dated November 1, 2016, AFI obtained an extetnsion of the
Fixed Term Loan Facilities amounted to Rp 30,000,000,000 which mature on November 3, 2016
extended up to date November 3, 2017.
PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk
Berdasarkan konfirmasi dengan Pihak Bank BNI, AFI memperoleh perpanjangan jangka waktu Fasilitas
Kredit Modal Kerja sebesar Rp 50.000.000000 yang jatuh tempo pada 28 September 2016 diperpanjang
hingga tanggal 28 Januari 2017. Perpanjangan dilakukan secara otomatis setiap 3 bulan.
Based on confirmation by Bank BNI, AFI obtained an extetension of the Working Capital Credit Facility
amounting to Rp 50,000,000,000 which mature on September 28, 2016 extended up to date January
28, 2017. the Amandment are automatically every 3 months.
NRM NRM
PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk
Berdasarkan perjanjian pembiayaan No. 024PP01516 tanggal 20 Desember 2016,
NRM memperoleh
fasilitas pembiayaan
Musyarakah Mutanaqisah
sebesar Rp100.000.000.000 yang akan jatuh tempo pada
tanggal 22 Desember 2023. Based on the financing agreement No. 024PP
01516 dated December 20, 2016, NRM obtain Musyarakah Mutanaqisah financing facility
amounting Rp100,000,000,000 which will mature on December 22, 2023.
Tujuan penggunaan adalah pengambilalihan atas porsi kepemilikan NRM terhadap gedung
perkantoran AFI di Kavling Sunburst Blok CBD – II No. 3 Bumi Serpong Damai City, Kota
Tangerang Selatan. The purpose is used to taking over ownership of
NRM in AFI’s office building at Plot No. Sunburst Block CBD -II 3 Bumi Serpong Damai City, South
Tangerang City.
492
PT BINTRACO DHARMA TBK PT BINTRACO DHARMA TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued
Untuk Periode 9 Sembilan Bulan yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2016 dan 2015 Tidak
Diaudit, Serta Untuk Tahun-tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013
Dalam Rupiah Penuh For the Period of 9 Nine Months Ended
September 30, 2016 and 2015 Unaudited and For the Years Ended
December 31, 2015, 2014 and 2013 In Full Rupiah
Jaminan yang diberikan adalah sertifikat hak guna bangunan Nomor 06201 atas nama NRM
seluas 6.646 di Kavling Sunburst Blok CBD –II No. 3 Bumi Serpong Damai City, Kota
Tangerang Selatan. Collateral are land rights certificates on behalf of
the NRM No. 06201 of 6,646 sqm in the area of Block CBD -II Sunburst Plot No. 3 Bumi Serpong
Damai City, South Tangerang City. Rasio
1. Jumlah persediaan, piutang dagang dan aset tetap harus lebih dari 125 dari kewajiban
NRM, 2. Menjaga jumlah piutang dagang sebesar
Rp50.000.000.000, 3. Jumlah piutang dagang + persediaan +
modal tunai – utang usaha harus lebih besar dari 125 dari utang jangka pendek,
4. Current ratio 1x, debt service coverage ratio lebih dari 1,5x, menjaga debt to EBITDA
maksimal 3,5x dan leverage ratio 1,25x Ratios
1. The amount of inventory, accounts receivable and fixed assets should be more than 125 of
the NRM obligations, 2. Keeping the amount of the receivables
amounting Rp50,000,000,000, 3. The amount of accounts receivable + inventory
+ cash capital – trade payable must be higher than 125 of short-term loan,,
4. Current ratio 1x, debt service coverage ratio more than 1.5x, maintain debt to EBITDA of
3.5x and leverage ratio 1.25x Saldo per 31 Desember 2016 adalah sebesar
Rp100.000.000.000. Balance as of December 31, 2016 amounted
Rp100,000,000,000. Selain itu NRM mendapatkan pencairan fasilitas
pinjaman kredit Pinjaman Transaksi Khusus - 2 dengan plafon sebesar Rp260.000.000.000
berjangka waktu 84 bulan pasca penarikan pinjaman termasuk grace period .
In addition NRM obtain disbursement of credit facility Special Transaction Loan - 2 with a
plafond of Rp260,000,000,000 a term of 84 months after the drawdown including grace
period. Tujuan penggunaan pinjaman adalah refinance
pembelian tanah di BSD Tangerang dan pinjaman konstruksi pembangunan gedung
untuk perkantoran AFI. Hasil refinancing akan digunakan untuk mengganti utang bank jangka
pendek. The purpose loan is to refinance the purchase of
land in BSD Tangerang and loan for construction for AFI’s office building AFI. The result of
refinancing will be used to replace short-term bank debt.
Saldo per 31 Desember 2016 adalah sebesar Rp160.000.000.000.
Balance as of December 31, 2016 amounted Rp160,000,000,000.
PT Bank Resona Perdania PT Bank Resona Perdania
Berdasarkan perubahan perjanjian kredit No. 100072RLH tanggal 23 Desember 2016, NRM
dan Resona setuju untuk memperpanjang jangka waktu jatuh tempo fasilitas kredit dalam
perjanjian kredit No.100072RLH tanggal 23 Desember 2015 sebesar Rp50.000.000.000 dari
24 Desember 2016 menjadi 24 Desember 2017 Catatan 19.
Based on changes in the credit agreement No. 100072RLH dated December 23, 2016, NRM and
Resona agreed to extend the maturity of the credit facility in credit agreement No.100072RLH
dated December 23, 2015 amounted to Rp50,000,000,000 from December 24, 2016 be
December 24, 2017 Note 19. Berdasarkan perubahan perjanjian kredit No.
140019RLH tanggal 23 Desember 2016, NRM dan Resona setuju untuk memperpanjang jangka
waktu jatuh tempo fasilitas kredit dalam perjanjian kredit No. 140019RLH tanggal 23
Desember 2015 sebesar Rp40.000.000.000 dari 24 Desember 2016 menjadi 24 Desember 2017
Catatan 19. Based on changes in the credit agreement
No. 140019RLH dated December 23, 2016, NRM and Resona agreed to extend the maturity of the
credit facility in credit agreement No. 140019RLH
dated December 23, 2015 amounted to Rp40,000,000,000 from December 24, 2016 be
December 24, 2017 Note 19.
493
PT BINTRACO DHARMA TBK PT BINTRACO DHARMA TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued
Untuk Periode 9 Sembilan Bulan yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2016 dan 2015 Tidak
Diaudit, Serta Untuk Tahun-tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013
Dalam Rupiah Penuh For the Period of 9 Nine Months Ended
September 30, 2016 and 2015 Unaudited and For the Years Ended
December 31, 2015, 2014 and 2013 In Full Rupiah
Berdasarkan perubahan perjanjian kredit No. 971340RLH tanggal 23 Desember 2016, NRM
dan Resona setuju untuk memperpanjang jangka waktu jatuh tempo fasilitas kredit dalam
perjanjian kredit No. 971340RLH tanggal 23 Desember 2015 sebesar Rp50.000.000.000 dari
24 Desember 2016 menjadi 24 Desember 2017 Catatan 19.
Based on changes in the credit agreement No. 971340RLH dated December 23, 2016, NRM
and Resona agreed to extend the maturity of the credit facility in credit agreement No.
971340RLH dated December 23, 2015 amounted to
Rp50,000,000,000 from December 24, 2016 be December 24, 2017 Note 19.
Berdasarkan perubahan perjanjian kredit overdraft No. 140020ODH tanggal 23 Desember
2016, NRM dan Resona setuju untuk memperpanjang jangka waktu jatuh tempo
fasilitas kredit overdraft dalam perjanjian kredit No. 140020ODH tanggal 23 Desember 2015
sebesar Rp20.000.000.000 dari 24 Desember 2016 menjadi 24 Desember 2017 Catatan 19.
Based on changes in the overdraft credit agreement No. 140020ODH dated December 23,
2016, NRM and Resona agreed to extend the maturity of the credit facility in credit agreement
No. 140020ODH dated December 23, 2015
amounted to Rp20,000,000,000 from December 24, 2016 be December 24, 2017 Note 19.
39. Informasi Tambahan Arus Kas 39. Additional Information on Cash Flows
Aktivitas yang tidak mempengaruhi arus kas: Activities not affected cash flow:
30 Sep 2016 30 September 2015
31 Des 2015 31 Des 2014
31 Des 2013 Sep 30, 2016
Tidak Diaudit Dec 31, 2015
Dec 31, 2014 Dec 31, 2013
9 Bulan Month
September 30, 2015 12 Bulan
Month 12 Bulan
Month 12 Bulan
Month Unaudited
9 Bulan Month
Rp Rp
Rp Rp
Rp
Penambahan Modal Saham melalui Konversi Additional Capital Stock Through Additional
Tambahan Modal Disetor - Bersih 8,077,199,606
-- --
-- --
Paid in Capital - Net Convertion
40. Informasi Keuangan
Tambahan atas
Laporan Keuangan Konsolidasian 40. Supplementary of Financial Information
on the Consolidated Financial Statements
Informasi keuangan Perusahaan entitas induk terlampir, yang terdiri dari laporan posisi keuangan
31 September 2016, 31 Desember 2015, 2014 dan 2013 serta laporan laba rugi dan penghasilan
komprehensif lain, laporan perubahan ekuitas, dan laporan arus kas untuk periode 9 sembilan bulan
yang berakhir pada 31 September 2016 dan 2015 tidak diaudit serta untuk tahun-tahun yang
berakhir pada 31 Desember 2015, 2014 dan 2013 secara kolektif disebut sebagai Informasi
Keuangan Entitas Induk yang disajikan sebagai informasi tambahan terhadap laporan keuangan
konsolidasian, disajikan untuk tujuan analisis tambahan dan bukan merupakan bagian dari
laporan keuangan konsolidasian yang diharuskan menurut Standar Akuntasi Keuangan di Indonesia.
Informasi Keuangan Entitas Induk merupakan tanggung jawab manajemen serta dihasilkan dari
dan berkaitan secara langsung dengan catatan akuntansi dan catatan lainnya yang mendasarinya
yang digunakan untuk menyusun laporan keuangan konsolidasian.
The financial information of the Company the parent entity attached, which consists of the statements of
financial position as of September 31, 2016, December 31, 2015, 2014 and 2013, as well as the
statements of profit or loss and other comprehensive income, statements of changes in equity and cash
flow for the period of 9 nine months ended September 31, 2016 and 2015 unaudited and for
the years ended December 31, 2015, 2014 and 2013 collectively referred to as the Financial
Information of Parent Entity are presented as additional information to the consolidated financial
report, presented for purposes of additional analysis and is not part of the consolidated financial
statements required by the Financial Accounting Standards in Indonesia. Financial Information of
Parent Entity is the responsibility of management as well as resulting from and are directly related to the
accounting records and other records used to compile the underlying consolidated financial
statements.
494
PT BINTRACO DHARMA TBK PT BINTRACO DHARMA TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued
Untuk Periode 9 Sembilan Bulan yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2016 dan 2015 Tidak
Diaudit, Serta Untuk Tahun-tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013
Dalam Rupiah Penuh For the Period of 9 Nine Months Ended
September 30, 2016 and 2015 Unaudited and For the Years Ended
December 31, 2015, 2014 and 2013 In Full Rupiah
41. Penyajian Kembali Laporan Keuangan 41. Restatement of Financial Statements
Pada tahun 2016, Grup melakukan perubahan kebijakan akuntansi atas akun aset tetap tanah dan
properti investasi tanah dari model nilai wajar menjadi model biaya sejak awal pelaporan.
Berdasarkan PSAK 25 tentang Kebijakan Akuntansi, Perubahan Estimasi Akuntansi dan Kesalahan
Perusahaan telah menyajikan kembali laporan keuangan untuk periode yang berakhir pada
30 September 2015 dan tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2015, 2014 dan 2013.
In 2016, the Group changed its accounting policy on land fixed assets and land investement property from
fair value model to cost model since the beginning. Based on PSAK 25 regarding Accounting Policies,
Changing in Accounting Estimates and Errors, the Company restated its financial statements for the
period ended September 30, 2015 and years ended December 31, 2015, 2014 and 2013.
Berikut adalah ringkasan laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain sebelum dan setelah
disajikan kembali: The following is the summary of statements of profit
or loss and other comprehensive income before and after restatement:
Sesuai dengan Disajikan
Sesuai dengan Disajikan
Pelaporan Kembali
Pelaporan Kembali
Sebelumnya As Restated
Sebelumnya As Restated
As Previously As Previously
Reported Reported
Pendapatan Lainnya 94,576,897,256 8,224,483,669 165,687,197,676 17,072,978,125
Other Income
LABA USAHA 290,323,255,622 203,970,842,035 403,974,358,587 255,360,139,036
OPERATING INCOME
Bagian Laba Entitas Asosiasi 4,204,307,422 1,043,911,328 3,258,180,636 997,594,364
Share of Profit of Associates
LABA SEBELUM PAJAK 234,199,225,079 142,598,592,742 322,733,830,982 169,863,836,431
INCOME BEFORE INCOME TAX LABA BERSIH TAHUN
NET INCOME FOR CURRENT BERJALAN
200,672,876,454 109,072,244,117 285,681,922,938 132,811,928,387 YEARS
PENGHASILAN KOMPREHENSIF OTHER COMPREHENSIVE
LAINNYA INCOME
Pos yang Tidak akan Item Not Realized
Direklasifikasi ke Laba Rugi to Profit or Loss
Keuntungan Revaluasi Gain From Revaluation
Aset Tetap 152,613,285,833
-- 188,593,766,453
-- of Fixed Assets
Penghasilan Komprehensif Lain Other Comprehensive Income
Periode Tahun Berjalan Net of Tax
setelah Pajak
157,837,642,618 5,224,356,785 196,572,590,243 7,978,823,790 LABA KOMPREHENSIF TAHUN
COMPREHENSIVE INCOME FOR BERJALAN
358,510,519,072 114,296,600,902 482,254,513,181 140,790,752,177 CURRENT YEARS
LABA PERIODE TAHUN BERJALAN INCOME FOR THE YEAR
YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN ATTRIBUTABLE TO:
KEPADA: Pemilik Entitas Induk
165,826,944,501 93,060,349,317 233,358,322,279 105,413,934,703 Owners of The Parent
Kepentingan Non Pengendali 34,845,931,953 16,011,894,800 52,323,600,659 27,397,993,683
Non Controlling Interest
200,672,876,454 109,072,244,117 285,681,922,938 132,811,928,387 LABA KOMPREHENSIF YANG DAPAT
COMPREHENSIVE INCOME DIATRIBUSIKAN KEPADA:
ATTRIBUTABLE TO:
Pemilik Entitas Induk 284,122,928,874 98,284,706,103 377,002,458,312 113,392,758,493
Owners of The Parent Kepentingan Non Pengendali
74,387,590,198 16,011,894,800 105,252,054,869 27,397,993,683 Non Controlling Interest
358,510,519,072 114,296,600,902 482,254,513,181 140,790,752,177 LABA PER SAHAM DASAR
EARNING PER SHARE Setelah Disajikan Kembali
462 260
651 294
After Restated 30 Sep 2015
Sep 30, 2015 31 Des 2015
Dec 31, 2015 9 Bulan
Months 12 Bulan
Months Tidak Diaudit
Unaudited
495
PT BINTRACO DHARMA TBK PT BINTRACO DHARMA TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued
Untuk Periode 9 Sembilan Bulan yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2016 dan 2015 Tidak
Diaudit, Serta Untuk Tahun-tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013
Dalam Rupiah Penuh For the Period of 9 Nine Months Ended
September 30, 2016 and 2015 Unaudited and For the Years Ended
December 31, 2015, 2014 and 2013 In Full Rupiah
Sesuai dengan Disajikan
Sesuai dengan Disajikan
Pelaporan Kembali
Pelaporan Kembali
Sebelumnya As Restated
Sebelumnya As Restated
As Previously As Previously
Reported Reported
Pendapatan Lainnya 75,206,831,562 8,241,024,984 68,314,909,269 12,646,245,364
Other Income
LABA USAHA 350,397,543,655 283,431,737,077 414,918,535,730 359,249,871,825
OPERATING INCOME
Bagian Laba Entitas Asosiasi 7,396,814,651 1,101,814,651 51,419,512,443 451,868,152
Share of Profit of Associates
LABA SEBELUM PAJAK 277,197,345,574 203,936,538,996 436,358,705,612 329,722,397,416
INCOME BEFORE INCOME TAX LABA BERSIH TAHUN
NET INCOME FOR CURRENT BERJALAN
233,350,521,310 160,089,714,732 355,278,162,707 248,641,854,511 YEARS
PENGHASILAN KOMPREHENSIF OTHER COMPREHENSIVE
LAINNYA INCOME
Pos yang Tidak akan Item Not Realized
Direklasifikasi ke Laba Rugi to Profit or Loss
Keuntungan Revaluasi Gain From Revaluation
Aset Tetap 152,346,352,052
-- 26,005,776,779
-- of Fixed Assets
Penghasilan Komprehensif Lain Other Comprehensive Income
Periode Tahun Berjalan Net of Tax
setelah Pajak
150,438,323,103 1,908,028,949 35,743,542,858 9,737,766,079 LABA KOMPREHENSIF TAHUN
COMPREHENSIVE INCOME FOR BERJALAN
383,788,844,414 158,181,685,784 391,021,705,565 258,379,620,590 CURRENT YEARS
LABA PERIODE TAHUN BERJALAN INCOME FOR THE YEAR
YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN ATTRIBUTABLE TO:
KEPADA: Pemilik Entitas Induk
187,179,006,695 122,178,388,706 315,111,258,322 212,603,105,819 Owners of The Parent
Kepentingan Non Pengendali 46,171,514,615 37,911,326,026 40,166,904,385 36,038,748,691
Non Controlling Interest
233,350,521,310 160,089,714,732 355,278,162,707 248,641,854,511 LABA KOMPREHENSIF YANG DAPAT
COMPREHENSIVE INCOME DIATRIBUSIKAN KEPADA:
ATTRIBUTABLE TO:
Pemilik Entitas Induk 307,479,598,445 120,270,359,757 337,169,357,680 222,340,871,898
Owners of The Parent Kepentingan Non Pengendali
76,309,245,969 37,911,326,027 53,852,347,885 36,038,748,692 Non Controlling Interest
383,788,844,414 158,181,685,784 391,021,705,565 258,379,620,590 LABA PER SAHAM DASAR
EARNING PER SHARE Setelah Disajikan Kembali
522 341
879 593
After Restated 31 Des 2014
Dec 31, 2014 31 Des 2013
Dec 31, 2013 12 Bulan
Months 12 Bulan
Months
Berikut adalah ringkasan laporan posisi keuangan sebelum dan setelah disajikan kembali:
The following is the summary statements of financial position before and after restatement:
Sesuai dengan Disajikan
Sesuai dengan Disajikan
Sesuai dengan Disajikan
Pelaporan Kembali
Pelaporan Kembali
Pelaporan Kembali
Sebelumnya As Restated
Sebelumnya As Restated
Sebelumnya As Restated
As Previously As Previously
As Previously Reported
Reported Reported
ASET ASSETS
Aset Tidak Lancar Non Current Assets
Investasi pada Entitas Asosiasi 144,901,928,844 83,383,509,552 109,192,724,513 51,930,080,222 85,787,058,068 34,819,413,777
Investment in Associates Entities Properti Investasi
603,142,379,623 283,639,692,382 336,285,858,474 165,397,390,784 236,505,858,004 132,583,196,892 Investment Property
Aset Tetap - Neto 1,294,126,164,910 747,306,690,190 1,222,583,642,553 864,357,934,286 984,752,561,383 778,873,205,168
Fixed Assets - Net Total Aset Tidak Lancar
2,074,821,522,645 1,146,980,941,392 1,704,868,577,653 1,118,491,757,405 1,339,134,567,177 978,364,905,559 Total Non Current Assets
TOTAL ASET 6,785,832,856,300
5,857,992,275,047 6,076,665,996,284
5,490,289,176,036 5,170,538,846,335
4,809,769,184,717 TOTAL ASSETS
EKUITAS EQUITY
Saldo Laba 1,382,752,049,966 981,672,952,977 1,185,029,058,735 905,280,194,484 1,039,758,080,989 825,009,834,727
Retained Earnings Penghasilan
Other Comprehensive Komprehensif Lain
369,897,924,082 --
227,618,457,001 --
105,409,836,302 --
Income Total Ekuitas yang dapat
Total Equity Attributable to Diatribusikan kepada Pemilik
the Owners of Parent Entitas Induk
1,789,228,562,448 1,018,251,541,377 1,449,226,104,136 941,858,782,884 1,181,746,505,691 861,588,423,127
Kepentingan Non Pengendali
436,593,618,387 279,730,058,205 331,341,563,518 252,332,064,522 255,032,317,549 214,420,738,495 Non-Controlling Interest
Total Ekuitas
2,225,822,180,835 1,297,981,599,582 1,780,567,667,654 1,194,190,847,406 1,436,778,823,240 1,076,009,161,622 Total Equity
TOTAL LIABILITAS DAN TOTAL LIABILITIES AND
EKUITAS 6,785,832,856,300
5,857,992,275,047 6,076,665,996,284
5,490,289,176,036 5,170,538,846,335
4,809,769,184,717 EQUITY
31 Des 2015 Dec 31, 2015
31 Des 2014 Dec 31, 2014
31 Des 2013 Dec 31, 2013
496
PT BINTRACO DHARMA TBK PT BINTRACO DHARMA TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued
Untuk Periode 9 Sembilan Bulan yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2016 dan 2015 Tidak
Diaudit, Serta Untuk Tahun-tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013
Dalam Rupiah Penuh For the Period of 9 Nine Months Ended
September 30, 2016 and 2015 Unaudited and For the Years Ended
December 31, 2015, 2014 and 2013 In Full Rupiah
42. Penerbitan Kembali Laporan Keuangan Konsolidasian
42. Reissued The Consolidated Financial Statements
Dalam rangka Penawaran Umum Saham, Perusahaan telah menerbitkan kembali laporan
keuangan konsolidasian untuk periode-periode yang berakhir pada 30 September 2016 dan 2015 dan
tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2015, 2014 dan 2013 dengan perubahan pada laporan keuangan
konsolidasian dan beberapa tambahan penyajian dan tambahan pengungkapan pada Catatan 1.a, 1.b, 1.c,
2.a, 2.k, 2.l, 5, 8, 11, 12, 13, 18, 19, 22, 23, 24, 28, 30, 31, 32, 33, 36, 37, 38, 41 dan 42 atas laporan
keuangan konsolidasian terdahulu. In connection with the Company’s public offering, the
Company has reissued the consolidated financial statements for the periods ended September 30,
2016 and 2015 and years ended December 31, 2015, 2014 and 2013 with changes on the
consolidated financial statements and several changes in presentation and additional disclosures in
Notes 1.a, 1.b, 1.c, 2.a, 2.k, 2.l, 5, 8, 11, 12, 13, 18, 19, 22, 23, 24, 28, 30, 31, 32, 33, 36, 37, 38, 41 and
42 on previous the consolidated financial statements.
43. Tanggung Jawab Manajemen atas Laporan Keuangan Konsolidasian
43. Management Responsibility to the Consolidated Financial Statements
Manajemen Perusahaan dan Entitas Anak bertanggung jawab atas penyusunan laporan
keuangan konsolidasian yang diotorisasi untuk terbit pada 3 Februari 2017.
The Company and Subsidiaries’ management is responsible for the preparation of the consolidated
financial statements which were authorized to issuance on February 3, 2017.
497
DraftFebruary 8, 2017 Paraf:
LAMPIRAN 1 ATTACHMENT 1
PT BINTRACO DHARMA TBK INDUK LAPORAN POSISI KEUANGAN
Per 30 September 2016, 31 Desember 2015, 2014 dan 2013
Dalam Rupiah Penuh
PT BINTRACO DHARMA TBK PARENT STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
As of September 30, 2016, December 31, 2015, 2014 and 2013
In Full Rupiah
30 Sept 2016 31 Des 2015
31 Des 2014 31 Des 2013
Sept 30, 2016 Dec 31, 2015
Dec 31, 2014 Dec 31, 2013
Disajikan Kembali Disajikan Kembali
Disajikan Kembali Restated
Restated Restated
Rp Rp
Rp Rp
ASET ASSETS
ASET LANCAR CURRENT ASSETS
Kas dan Setara Kas 21,298,737,485 8,172,279,941 2,382,212,788 2,387,573,901
Cash and Cash Equivalents Piutang Usaha
Trade Receivables Pihak Berelasi
229,565,854 821,616,231 7,438,721,079 --
Related Parties Aset Keuangan Lancar Lainnya
Other Current Financial Assets Pihak Ketiga
361,250,831 5,732,492,588 294,975,437 5,311,300,961 Third Parties
Beban Dibayar di Muka 28,372,704 5,560,960 18,646,728 12,235,169
Prepaid Expenses Pajak Dibayar DiMuka
659,408,332 404,678,922 479,297,782 108,010,282 Prepaid Taxes
Total Aset Lancar 22,577,335,206 15,136,628,642 10,613,853,814 7,819,120,313
Total Current Assets
ASET TIDAK LANCAR NON CURRENT ASSETS
Investasi pada Entitas Anak 176,455,272,500 181,153,772,500 181,153,772,500 181,153,772,500
Investment in Subsidiaries Aset Tetap - Neto
6,637,116,165 5,443,343,582 10,061,265,759 5,567,330,024 Property and Equipment - Net
Properti Investasi 4,100,000,000 4,100,000,000 4,100,000,000 4,100,000,000
Investment Property Aset Pajak Tangguhan
2,285,889,724 2,268,756,197 2,246,537,900 2,267,601,904 Deferred Tax Assets
Total Aset Tidak Lancar 189,478,278,389 192,965,872,279 197,561,576,159 193,088,704,428
Total Non Current Assets
Total ASET 212,055,613,595
208,102,500,921 208,175,429,973
200,907,824,741 TOTAL ASSETS
LIABILITAS DAN LIABILITIES AND
EKUITAS EQUITY
LIABILITAS JANGKA PENDEK SHORT TERM LIABILITIES
Liabilitas Jangka Pendek Lainnya Other Short Term Financial Liabilities
Pihak Berelasi 9,157,900,000
-- --
-- Related Parties
Pihak Ketiga --
99,362,255 10,935,894 --
Third Parties Beban Akrual
773,606,604 --
-- 1,646,833,583
Accrued Expenses Pendapatan Diterima Dimuka
4,792,154,442 1,746,000,000 3,492,000,000 --
Unearned Revenue Utang Pajak
223,770,449 3,313,688,719 5,697,785,940 3,615,891,902 Taxes Payable
Total Liabilitas Jangka Pendek 14,947,431,495 5,159,050,974 9,200,721,834 5,262,725,485
Total Short Term Liabilities
LIABILITAS JANGKA PANJANG LONG TERM LIABILITIES
Imbalan Pasca Kerja 9,143,558,895 9,075,024,788 8,986,151,602 9,065,308,814
Post Employee Benefits Total Liabilitas Jangka Panjang
9,143,558,895 9,075,024,788 8,986,151,602 9,065,308,814 Total Long Term Liabilities
Total LIABILITAS 24,090,990,390
14,234,075,762 18,186,873,436
14,328,034,299 TOTAL LIABILITIES
EKUITAS EQUITY
Modal Saham Capital Stock
Nilai Nominal per Saham: Rp 10.000 Par Value per Share: Rp 10,000
Modal Dasar - Authorized Capital -
30 Sept 2016: 5.400.000.000 saham Sept 30, 2016: 5,400,000,000 shares
31 Des 2015, 2014 dan 2013: Dec 31, 2015, 2014 and 2013:
4.000.000 saham 4,000,000 shares
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh - 135,000,000,000 27,777,770,000 27,777,770,000 27,777,770,000
Issued and Fully Paid - 30 Sept 2016: 1.350.000.000 saham
Sept 30, 2016: 1,350,000,000 shares 31 Desember 2015, 2014, dan 2013:
December 31, 2015, 2014 and 2013: 2.777.777 saham
2,777,777 shares Tambahan Modal Disetor
-- 8,077,199,606
8,077,199,606 8,077,199,606
Additional Paid-in Capital Selisih Transaksi Perubahan Ekuitas
Difference Due to Changes of Equity Enitas AnakAsosiasi
723,618,794 723,618,794 723,618,794 723,618,794 in SubsidiariesAssociated
Saldo Laba 52,241,004,411 157,289,836,759 153,409,968,137 150,001,202,042
Retained Earnings
Total EKUITAS 187,964,623,205
193,868,425,159 189,988,556,537
186,579,790,442 TOTAL EQUITY
Total LIABILITAS DAN EKUITAS 212,055,613,595
208,102,500,921 208,175,429,973
200,907,824,741 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
498