Agreements buku prospektus final lowress c2358 2742 149
PT BINTRACO DHARMA TBK PT BINTRACO DHARMA TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued
Untuk Periode 9 Sembilan Bulan yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2016 dan 2015 Tidak
Diaudit, Serta Untuk Tahun-tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013
Dalam Rupiah Penuh For the Period of 9 Nine Months Ended
September 30, 2016 and 2015 Unaudited and For the Years Ended
December 31, 2015, 2014 and 2013 In Full Rupiah
reputasi, peringkat kredit, dan membatasi risiko agregat dari masing-masing pihak
dalam kontrak. Untuk bank, hanya pihak- pihak independen dengan predikat baik
yang diterima. ratings and limiting the agregrate risk to any
individual counterparty. For banks, only independent parties with a good rating are
accepted. Kualitas kredit dari aset keuangan baik yang
belum jatuh tempo atau tidak mengalami penurunan nilai dapat dinilai dengan
mengacu pada peringkat kredit eksternal jika tersedia atau mengacu pada informasi
historis mengenai tingkat gagal bayar
debitur:
The credit quality of financial assets that are neither past due nor impaired can be assesed by
reference to external credit ratings if available or to historical information about counterparty
defaults rates:
30 Sep 2016 31 Des 2015
31 Des 2014 31 Des 2013
Sep 30, 2016 Dec 31, 2015
Dec 31, 2014 Dec 31, 2013
Rp Rp
Rp Rp
Bank - Pihak Ketiga Cash in Banks - Third Parties
Dengan Pihak yang Memiliki Peringkat Counterparties with External
Kredit Eksternal Fitch Credit RatingFitch
AAA 65,296,286,788 51,576,653,203 58,467,532,063 180,712,730,941
AAA AA+
2,810,804,959 6,407,779,402 3,566,677,323 3,462,064,427 AA+
AA 1,449,327,472 12,951,486,565 16,005,845,212 7,311,270,448
AA A+
55,293,572,029 46,358,708,747 15,722,143,808 20,210,649,078 A+
A- 314,656,067 2,374,327,535
-- -- A-
125,164,647,315 119,668,955,452 93,762,198,406 211,696,714,894 Dengan Pihak yang Tidak Memiliki
Counterparties Without External Peringkat Kredit Eksternal
23,245,095,553 23,530,963,306 25,750,473,083 13,772,672,541 Credit Rating
Jumlah 148,409,742,868
143,199,918,758 119,512,671,489
225,469,387,435 Total
iii Risiko Likuiditas Risiko likuiditas timbul jika Grup mengalami
kesulitan dalam mendapatkan sumber pendanaan. Manajemen risiko likuiditas
berarti menjaga kecukupan saldo kas dan setara kas. Grup mengelola risiko likuiditas
dengan pengawasan proyeksi dan arus kas aktual secara terus menerus serta
pengawasan tanggal jatuh tempo aset dan liabilitas keuangan.
iii Liquidity Risk Liquidity risk arises if the Group has difficulty in
obtaining fund
sources. Liquidity
risk management means maintaining adequate cash
and cash equivalents balance. The Group manages liquidity risk by monitoring forecast and
actual cash flow continuously and supervision of maturity date of financial assets and liabilities.
Grup memonitor proyeksi persyaratan likuiditas untuk memastikan bahwa Grup
memiliki saldo kecukupan kas untuk memenuhi keperluan operasi serta menjaga
kecukupan dalam fasilitas pinjaman yang belum ditarik sepanjang waktu sehingga
Grup memenuhi semua batas atau persyaratan fasilitas pinjaman.
The Group monitors forecasts of the liquidity requirements to ensure that it has sufficient cash
to meet operational needs while maintaining sufficient headroom on its undrawn committed
borrowing facilities at all times so that the Group does not breach the borrowing limits or
covenants on any of its borrowing facilities. Tabel di bawah menunjukkan analisis jatuh
tempo liabilitas keuangan Grup dalam rentang waktu yang menunjukkan jatuh
tempo kontraktual untuk semua liabilitas keuangan non-derivatif dimana jatuh tempo
kontraktual sangat
penting untuk
pemahaman terhadap arus kas. Jumlah yang diungkapkan dalam tabel adalah arus
kas kontraktual yang tidak terdiskonto termasuk pembayaran pokok dan bunga.
The following table shows analysis of the Group’s financial liabilities into relevant maturity groupings
based on their contractual maturities for all non- derivative financial liabilities instruments for which
the contractual maturities are essential for an understanding of the timing of the cash flows. The
amounts disclosed in the table are the contractual undiscounted cash flows including principal and
interest payment.
481
PT BINTRACO DHARMA TBK PT BINTRACO DHARMA TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued
Untuk Periode 9 Sembilan Bulan yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2016 dan 2015 Tidak
Diaudit, Serta Untuk Tahun-tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013
Dalam Rupiah Penuh For the Period of 9 Nine Months Ended
September 30, 2016 and 2015 Unaudited and For the Years Ended
December 31, 2015, 2014 and 2013 In Full Rupiah
Tanpa Bunga Total
Non Interest Kurang Dari
Lebih Dari Satu Kurang Dari
Lebih Dari Satu Bearing
Satu Tahun Tahun
More Satu Tahun
Tahun More
Less than One Year Than One Year Less than One Year Than One Year
Rp Rp
Rp Rp
Rp Rp
Aset Keuangan Financial Assets
Kas dan setara kas 93,710,454,204
-- 55,789,263,800
-- 4,083,942,751
153,583,660,755 Cash And Cash Equivalents
Piutang usaha --
-- --
-- 404,947,428,916
404,947,428,916 Trade Receivables
Piutang Pembiayaan Konsumen --
-- 3,894,904,890,931
-- --
3,894,904,890,931 Consumer Finance Receivables
Investasi Saham --
-- --
-- 83,815,451,816
83,815,451,816 Investments In Shares
Investasi tersedia untuk dijual --
-- --
-- 3,588,600,000
3,588,600,000 Investment available for sales
Total Aset Keuangan
93,710,454,204 --
3,950,694,154,731 --
496,435,423,483 4,540,840,032,418
Total Financial Assets Liabilitas Keuangan
Financial Liability
Pinjaman Jangka Pendek --
-- 949,452,470,633
-- --
949,452,470,633 Short Term Loan
Utang Usaha --
-- --
-- 176,679,666,656
176,679,666,656 Trade Payables
Liabilitas Jangka Pendek Lainnya --
-- --
-- 188,832,817,116
188,832,817,116 Other Short Term Financial Liabilities
Beban Akrual --
-- --
-- 67,547,876,564
67,547,876,564 Accrued Expenses
Utang Bank Jangka Panjang --
-- 1,518,629,965,711
1,768,611,114,213 --
3,287,241,079,924 Long-term Bank Loan
Total Liabilitas Keuangan
-- --
2,468,082,436,344 1,768,611,114,213
433,060,360,336 4,669,753,910,893
Total Financial Liabilities Nilai Bersih
93,710,454,204 --
1,482,611,718,387 1,768,611,114,213
63,375,063,147 128,913,878,475
Net Value 30 Sep 2016 Sep 30, 2016
Tingkat Bunga Mengambang Tingkat Bunga Tetap
Floating Rate Fixed Rate
Tanpa Bunga Total
Non Interest Kurang Dari
Lebih Dari Satu Kurang Dari
Lebih Dari Satu Bearing
Satu Tahun Tahun
More Satu Tahun
Tahun More
Less than One Year Than One Year Less than One Year Than One Year
Rp Rp
Rp Rp
Rp Rp
Aset Keuangan Financial Assets
Kas dan setara kas 135,965,084,107
-- 8,750,000,000
-- 2,973,572,915
147,688,657,022 Cash And Cash Equivalents
Piutang usaha --
-- --
-- 397,107,611,071
397,107,611,071 Trade Receivables
Piutang Pembiayaan Konsumen --
-- 3,485,447,889,224
-- --
3,485,447,889,224 Consumer Finance Receivables
Investasi Saham --
-- --
-- 134,351,153,843
134,351,153,843 Investments In Shares
Investasi tersedia untuk dijual --
-- --
-- 3,588,600,000
3,588,600,000 Investment available for sales
Total Aset Keuangan
135,965,084,107 --
3,494,197,889,224 --
538,020,937,829 4,168,183,911,160
Total Financial Assets Liabilitas Keuangan
Financial Liability
Pinjaman Jangka Pendek --
-- 951,082,426,501
-- --
951,082,426,501 Short Term Loan
Utang Usaha --
-- --
-- 140,675,345,517
140,675,345,517 Trade Payables
Liabilitas Jangka Pendek Lainnya --
-- --
-- 303,456,714,641
303,456,714,641 Other Short Term Financial Liabilities
Beban Akrual --
-- --
-- 51,214,053,259
51,214,053,259 Accrued Expenses
Utang Bank Jangka Panjang --
-- 1,587,565,427,554
1,405,453,985,736 --
2,993,019,413,290 Long-term Bank Loan
Total Liabilitas Keuangan
-- --
2,538,647,854,055 1,405,453,985,736
495,346,113,417 4,439,447,953,208
Total Financial Liabilities Nilai Bersih
135,965,084,107 --
955,550,035,169 1,405,453,985,736
42,674,824,412 271,264,042,048
Net Value 31 Des 2015
Dec 31, 2015 Tingkat Bunga Mengambang
Tingkat Bunga Tetap Floating Rate
Fixed Rate
Tanpa Bunga Total
Non Interest Kurang Dari
Lebih Dari Satu Kurang Dari
Lebih Dari Satu Bearing
Satu Tahun Tahun
More Satu Tahun
Tahun More
Less than One Year Than One Year Less than One Year Than One Year
Rp Rp
Rp Rp
Rp Rp
Aset Keuangan Financial Assets
Kas dan setara kas 113,960,583,339
-- 5,560,000,000
-- 2,634,608,257
122,155,191,596 Cash And Cash Equivalents
Piutang usaha --
-- --
-- 389,538,694,631
389,538,694,631 Trade Receivables
Aset Keuangan Lancar Lainnya --
-- --
-- 210,638,377,931
210,638,377,931 Other Current Financial Assets
Piutang Pembiayaan Konsumen --
-- 3,278,922,311,417
-- --
3,278,922,311,417 Consumer Finance Receivables
Investasi Saham --
-- --
-- 102,897,724,513
102,897,724,513 Investments In Shares
Investasi tersedia untuk dijual --
-- --
-- 3,588,600,000
3,588,600,000 Investment available for sales
Total Aset Keuangan
113,960,583,339 --
3,284,482,311,417 --
709,298,005,332 4,107,740,900,088
Total Financial Assets Liabilitas Keuangan
Financial Liability
Pinjaman Jangka Pendek --
-- 786,770,631,085
-- --
786,770,631,085 Short Term Loan
Utang Usaha --
-- --
-- 97,259,137,104
97,259,137,104 Trade Payables
Liabilitas Jangka Pendek Lainnya --
-- --
-- 260,081,325,288
260,081,325,288 Other Short Term Financial Liabilities
Beban Akrual --
-- --
-- 40,367,554,496
40,367,554,496 Accrued Expenses
Utang Bank Jangka Panjang --
-- 1,442,904,962,209
1,540,372,360,481 --
2,983,277,322,690 Long-term Bank Loan
Total Liabilitas Keuangan
-- --
2,229,675,593,294 1,540,372,360,481
397,708,016,888 4,167,755,970,663
Total Financial Liabilities Nilai Bersih
113,960,583,339 --
1,054,806,718,123 1,540,372,360,481
311,589,988,444 60,015,070,575
Net Value 31 Des 2014
Dec 31, 2014 Tingkat Bunga Mengambang
Tingkat Bunga Tetap Floating Rate
Fixed Rate
Tanpa Bunga Total
Non Interest Kurang Dari
Lebih Dari Satu Kurang Dari
Lebih Dari Satu Bearing
Satu Tahun Tahun
More Satu Tahun
Tahun More
Less than One Year Than One Year Less than One Year Than One Year
Rp Rp
Rp Rp
Rp Rp
Aset Keuangan Financial Assets
Kas dan setara kas 122,073,174,944
-- 103,397,470,304
-- 2,769,007,929
228,239,653,177 Cash And Cash Equivalents
Piutang usaha --
-- --
-- 394,128,037,664
394,128,037,664 Trade Receivables
Aset Keuangan Lancar Lainnya --
-- --
-- 135,895,858,051
135,895,858,051 Other Current Financial Assets
Piutang Pembiayaan Konsumen --
-- 2,734,128,956,397
-- --
2,734,128,956,397 Consumer Finance Receivables
Investasi Saham --
-- --
-- 85,787,058,068
85,787,058,068 Investments In Shares
Investasi tersedia untuk dijual --
-- --
-- 3,588,600,000
3,588,600,000 Investment available for sales
Total Aset Keuangan
122,073,174,944 --
2,837,526,426,701 --
622,168,561,712 3,581,768,163,357
Total Financial Assets Liabilitas Keuangan
Financial Liability
Pinjaman Jangka Pendek --
-- 667,261,495,648
-- --
667,261,495,648 Short Term Loan
Utang Usaha --
-- --
-- 113,344,494,351
113,344,494,351 Trade Payables
Liabilitas Jangka Pendek Lainnya --
-- --
-- 163,540,268,730
163,540,268,730 Other Short Term Financial Liabilities
Beban Akrual --
-- --
-- 31,351,398,593
31,351,398,593 Accrued Expenses
Utang Bank Jangka Panjang --
-- 1,107,516,948,878
1,524,304,986,659 --
2,631,821,935,537 Long-term Bank Loan
Total Liabilitas Keuangan
-- --
1,774,778,444,526 1,524,304,986,659
308,236,161,674 3,607,319,592,859
Total Financial Liabilities Nilai Bersih
122,073,174,944 --
1,062,747,982,175 1,524,304,986,659
313,932,400,038 25,551,429,502
Net Value 31 Des 2013
Dec 31, 2013 Tingkat Bunga Mengambang
Tingkat Bunga Tetap Floating Rate
Fixed Rate
482
PT BINTRACO DHARMA TBK PT BINTRACO DHARMA TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued
Untuk Periode 9 Sembilan Bulan yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2016 dan 2015 Tidak
Diaudit, Serta Untuk Tahun-tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013
Dalam Rupiah Penuh For the Period of 9 Nine Months Ended
September 30, 2016 and 2015 Unaudited and For the Years Ended
December 31, 2015, 2014 and 2013 In Full Rupiah
iv Risiko Mata Uang Asing Pelemahan Rupiah sebesar 5 terhadap
mata uang asing per 30 September 2016, 31
Desember 2015,
2014 dan
2013 akan meningkatkan laba tahun berjalan dan ekuitas masing-masing
sebesar Rp90.522.547, Rp95.065.221, Rp147.428.234 dan Rp1.439.807.878.
Penguatan Rupiah sebesar 5 terhadap mata uang asing per 30 September 2016,
31 Desember 2015, 2014 dan 2013 akan memberikan efek kebalikan yang sama
besarnya, dengan asumsi bahwa variabel lainnya tetap sama.
iv Foreign Currency Risk A 5 weakening of the Rupiah against the
foreign currency as of September 30, 2016, December 31, 2015, 2014 and 2013 would have
increased profit and equity by 90,522,547, Rp95,065,221,
Rp147,428,234 and
Rp1,439,807,878, respectively. A 5 strengthening of the Rupiah against the
foreign currency as of September 30, 2016, December 31, 2015, 2014 and 2013 would have
had the equal but opposite effect, on the basis that all other variables remain constant.
Equivalen Rupiah Equivalen Rupiah
Equivalen Rupiah Equivalen Rupiah
Rupiah Equivalent Rupiah Equivalent
Rupiah Equivalent Rupiah Equivalent
Kas dan Setara Kas USD
137,364 1,810,450,937
USD 137,826
1,901,304,428 USD
237,023 2,948,564,683
USD 2,362,471
28,796,157,555 Cash and Cash Equivalents
31 Des 2013 Dec 31, 2013
Mata Uang Asing Foreign Currency
Foreign Currency Foreign Currency
Mata Uang Asing Mata Uang Asing
Mata Uang Asing Foreign Currency
30 Sep 2016 Sep 30, 2016 31 Des 2015
Dec 31, 2015 31 Des 2014
Dec 31, 2014
Jika Rupiah melemah atau menguat sebesar 5 terhadap mata uang asing
dengan asumsi variabel lainnya konstan, maka laba sebelum pajak Grup akan
meningkat atau menurun sebagai berikut: If the Rupiah weakened or strengthened by 5
against the foreign currencies assuming other variables constant, the profit before tax of the
Group will increased or decreased as follows:
30 Sep 2016 31 Des 2015
31 Des 2014 31 Des 2013
Sep 30, 2016 Dec 31, 2015
Dec 31, 2014 Dec 31, 2013
Rp Rp
Rp Rp
Kenaikan 5 90,522,547
95,065,221 147,428,234
1,439,807,878 Increase 5
Penurunan 5 90,522,547
95,065,221 147,428,234
1,439,807,878 Decrease 5
Tabel berikut menyajikan nilai tercatat dan taksiran nilai wajar dari instrumen keuangan yang dicatat di
laporan posisi keuangan konsolidasian pada tanggal 30 September 2016 dan 31 Desember 2015, 2014
and 2013: The following table presents the carrying values
and estimated fair values of the financial instruments that were carried on the consolidated
interim statements of financial position as of June 30, 2016 and December 31, 2015, 2014 and 2013:
Nilai Tercatat Nilai Wajar
Nilai Tercatat Nilai Wajar
Nilai Tercatat Nilai Wajar
Nilai Tercatat Nilai Wajar
Carrying value Fair Value
Carrying value Fair Value
Carrying value Fair Value
Carrying value Fair Value
Aset Keuangan Financial Assets
Pinjam an yang Dib erikan d an Piut ang Loans and Receivables
Kas d an Set ara Kas 153,583,660,755
153,583,660,755 147,688,657,022
147,688,657,022 122,155,191,596
122,155,191,596 228,239,653,177
228,239,653,177 Cash and Cash Equivalents
Piut ang Pihak Berelasi 41,047,362,516
41,047,362,516 43,845,920,258
43,845,920,258 34,660,531,031
34,660,531,031 12,191,926,506
12,191,926,506 Due From Related Parties
Piut ang Usaha 363,900,066,400
363,900,066,400 353,261,690,813
353,261,690,813 354,878,163,600
354,878,163,600 381,936,111,158
381,936,111,158 Trade Receivables
Aset Lancar Lainnya 222,759,895,924
222,759,895,924 236,262,198,244
236,262,198,244 210,638,377,931
210,638,377,931 135,895,858,051
135,895,858,051 Other Current Assets
Piut ang Pem b iayaan Konsum en 3,894,904,890,931
3,894,904,890,931 3,485,447,889,224 3,485,447,889,224 3,278,922,311,417
3,278,922,311,417 2,734,128,956,397 2,734,128,956,397
Consumer Finance Receivables Aset Lain-lain
7,515,154,185 7,515,154,185
6,038,946,096 6,038,946,096
12,034,721,689 12,034,721,689
10,246,570,399 10,246,570,399
Other Assets
Jumlah Aset Keuangan 4,683,711,030,711
4,683,711,030,711 4,272,545,301,657
4,272,545,301,657 4,013,289,297,264
4,013,289,297,264 3,502,639,075,688
3,502,639,075,688 Total Financial Assets
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Liab ilit as Keuangan yang Diukur Pad a Financial Liabilities Measured
Biaya Perolehan Diam ort isasi at Amortized Cost
Ut ang Usaha 176,679,666,656
176,679,666,656 140,675,345,517
140,675,345,517 97,259,137,104
97,259,137,104 113,344,494,351
113,344,494,351 Trade Payables
Beb an Akrual 67,547,876,564
67,547,876,564 51,214,053,259
51,214,053,259 40,367,554,498
40,367,554,498 31,351,398,593
31,351,398,593 Accrued Expenses
Ut ang Bank 4,236,693,550,557
4,236,693,550,557 3,944,101,839,791 3,944,101,839,791 3,770,047,953,775
3,770,047,953,775 3,299,083,431,185 3,299,083,431,185
Bank Loans
Jumlah Liabilitas Keuangan 4,480,921,093,777
4,480,921,093,777 4,135,991,238,567
4,135,991,238,567 3,907,674,645,377
3,907,674,645,377 3,443,779,324,129
3,443,779,324,129 Total Financial Liabilities
Rp Rp
Rp Rp
30 Sep 2016 31 Des 2015
31 Des 2014 31 Des 2013
Sept 31, 2016 Dec 31, 2015
Dec 31, 2014 Dec 31, 2013
483