Agreements buku prospektus final lowress c2358 2742 149

PT BINTRACO DHARMA TBK PT BINTRACO DHARMA TBK DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO CONSOLIDATED KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued Untuk Periode 9 Sembilan Bulan yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2016 dan 2015 Tidak Diaudit, Serta Untuk Tahun-tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013 Dalam Rupiah Penuh For the Period of 9 Nine Months Ended September 30, 2016 and 2015 Unaudited and For the Years Ended December 31, 2015, 2014 and 2013 In Full Rupiah reputasi, peringkat kredit, dan membatasi risiko agregat dari masing-masing pihak dalam kontrak. Untuk bank, hanya pihak- pihak independen dengan predikat baik yang diterima. ratings and limiting the agregrate risk to any individual counterparty. For banks, only independent parties with a good rating are accepted. Kualitas kredit dari aset keuangan baik yang belum jatuh tempo atau tidak mengalami penurunan nilai dapat dinilai dengan mengacu pada peringkat kredit eksternal jika tersedia atau mengacu pada informasi historis mengenai tingkat gagal bayar debitur: The credit quality of financial assets that are neither past due nor impaired can be assesed by reference to external credit ratings if available or to historical information about counterparty defaults rates: 30 Sep 2016 31 Des 2015 31 Des 2014 31 Des 2013 Sep 30, 2016 Dec 31, 2015 Dec 31, 2014 Dec 31, 2013 Rp Rp Rp Rp Bank - Pihak Ketiga Cash in Banks - Third Parties Dengan Pihak yang Memiliki Peringkat Counterparties with External Kredit Eksternal Fitch Credit RatingFitch AAA 65,296,286,788 51,576,653,203 58,467,532,063 180,712,730,941 AAA AA+ 2,810,804,959 6,407,779,402 3,566,677,323 3,462,064,427 AA+ AA 1,449,327,472 12,951,486,565 16,005,845,212 7,311,270,448 AA A+ 55,293,572,029 46,358,708,747 15,722,143,808 20,210,649,078 A+ A- 314,656,067 2,374,327,535 -- -- A- 125,164,647,315 119,668,955,452 93,762,198,406 211,696,714,894 Dengan Pihak yang Tidak Memiliki Counterparties Without External Peringkat Kredit Eksternal 23,245,095,553 23,530,963,306 25,750,473,083 13,772,672,541 Credit Rating Jumlah 148,409,742,868 143,199,918,758 119,512,671,489 225,469,387,435 Total iii Risiko Likuiditas Risiko likuiditas timbul jika Grup mengalami kesulitan dalam mendapatkan sumber pendanaan. Manajemen risiko likuiditas berarti menjaga kecukupan saldo kas dan setara kas. Grup mengelola risiko likuiditas dengan pengawasan proyeksi dan arus kas aktual secara terus menerus serta pengawasan tanggal jatuh tempo aset dan liabilitas keuangan. iii Liquidity Risk Liquidity risk arises if the Group has difficulty in obtaining fund sources. Liquidity risk management means maintaining adequate cash and cash equivalents balance. The Group manages liquidity risk by monitoring forecast and actual cash flow continuously and supervision of maturity date of financial assets and liabilities. Grup memonitor proyeksi persyaratan likuiditas untuk memastikan bahwa Grup memiliki saldo kecukupan kas untuk memenuhi keperluan operasi serta menjaga kecukupan dalam fasilitas pinjaman yang belum ditarik sepanjang waktu sehingga Grup memenuhi semua batas atau persyaratan fasilitas pinjaman. The Group monitors forecasts of the liquidity requirements to ensure that it has sufficient cash to meet operational needs while maintaining sufficient headroom on its undrawn committed borrowing facilities at all times so that the Group does not breach the borrowing limits or covenants on any of its borrowing facilities. Tabel di bawah menunjukkan analisis jatuh tempo liabilitas keuangan Grup dalam rentang waktu yang menunjukkan jatuh tempo kontraktual untuk semua liabilitas keuangan non-derivatif dimana jatuh tempo kontraktual sangat penting untuk pemahaman terhadap arus kas. Jumlah yang diungkapkan dalam tabel adalah arus kas kontraktual yang tidak terdiskonto termasuk pembayaran pokok dan bunga. The following table shows analysis of the Group’s financial liabilities into relevant maturity groupings based on their contractual maturities for all non- derivative financial liabilities instruments for which the contractual maturities are essential for an understanding of the timing of the cash flows. The amounts disclosed in the table are the contractual undiscounted cash flows including principal and interest payment. 481 PT BINTRACO DHARMA TBK PT BINTRACO DHARMA TBK DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO CONSOLIDATED KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued Untuk Periode 9 Sembilan Bulan yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2016 dan 2015 Tidak Diaudit, Serta Untuk Tahun-tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013 Dalam Rupiah Penuh For the Period of 9 Nine Months Ended September 30, 2016 and 2015 Unaudited and For the Years Ended December 31, 2015, 2014 and 2013 In Full Rupiah Tanpa Bunga Total Non Interest Kurang Dari Lebih Dari Satu Kurang Dari Lebih Dari Satu Bearing Satu Tahun Tahun More Satu Tahun Tahun More Less than One Year Than One Year Less than One Year Than One Year Rp Rp Rp Rp Rp Rp Aset Keuangan Financial Assets Kas dan setara kas 93,710,454,204 -- 55,789,263,800 -- 4,083,942,751 153,583,660,755 Cash And Cash Equivalents Piutang usaha -- -- -- -- 404,947,428,916 404,947,428,916 Trade Receivables Piutang Pembiayaan Konsumen -- -- 3,894,904,890,931 -- -- 3,894,904,890,931 Consumer Finance Receivables Investasi Saham -- -- -- -- 83,815,451,816 83,815,451,816 Investments In Shares Investasi tersedia untuk dijual -- -- -- -- 3,588,600,000 3,588,600,000 Investment available for sales Total Aset Keuangan 93,710,454,204 -- 3,950,694,154,731 -- 496,435,423,483 4,540,840,032,418 Total Financial Assets Liabilitas Keuangan Financial Liability Pinjaman Jangka Pendek -- -- 949,452,470,633 -- -- 949,452,470,633 Short Term Loan Utang Usaha -- -- -- -- 176,679,666,656 176,679,666,656 Trade Payables Liabilitas Jangka Pendek Lainnya -- -- -- -- 188,832,817,116 188,832,817,116 Other Short Term Financial Liabilities Beban Akrual -- -- -- -- 67,547,876,564 67,547,876,564 Accrued Expenses Utang Bank Jangka Panjang -- -- 1,518,629,965,711 1,768,611,114,213 -- 3,287,241,079,924 Long-term Bank Loan Total Liabilitas Keuangan -- -- 2,468,082,436,344 1,768,611,114,213 433,060,360,336 4,669,753,910,893 Total Financial Liabilities Nilai Bersih 93,710,454,204 -- 1,482,611,718,387 1,768,611,114,213 63,375,063,147 128,913,878,475 Net Value 30 Sep 2016 Sep 30, 2016 Tingkat Bunga Mengambang Tingkat Bunga Tetap Floating Rate Fixed Rate Tanpa Bunga Total Non Interest Kurang Dari Lebih Dari Satu Kurang Dari Lebih Dari Satu Bearing Satu Tahun Tahun More Satu Tahun Tahun More Less than One Year Than One Year Less than One Year Than One Year Rp Rp Rp Rp Rp Rp Aset Keuangan Financial Assets Kas dan setara kas 135,965,084,107 -- 8,750,000,000 -- 2,973,572,915 147,688,657,022 Cash And Cash Equivalents Piutang usaha -- -- -- -- 397,107,611,071 397,107,611,071 Trade Receivables Piutang Pembiayaan Konsumen -- -- 3,485,447,889,224 -- -- 3,485,447,889,224 Consumer Finance Receivables Investasi Saham -- -- -- -- 134,351,153,843 134,351,153,843 Investments In Shares Investasi tersedia untuk dijual -- -- -- -- 3,588,600,000 3,588,600,000 Investment available for sales Total Aset Keuangan 135,965,084,107 -- 3,494,197,889,224 -- 538,020,937,829 4,168,183,911,160 Total Financial Assets Liabilitas Keuangan Financial Liability Pinjaman Jangka Pendek -- -- 951,082,426,501 -- -- 951,082,426,501 Short Term Loan Utang Usaha -- -- -- -- 140,675,345,517 140,675,345,517 Trade Payables Liabilitas Jangka Pendek Lainnya -- -- -- -- 303,456,714,641 303,456,714,641 Other Short Term Financial Liabilities Beban Akrual -- -- -- -- 51,214,053,259 51,214,053,259 Accrued Expenses Utang Bank Jangka Panjang -- -- 1,587,565,427,554 1,405,453,985,736 -- 2,993,019,413,290 Long-term Bank Loan Total Liabilitas Keuangan -- -- 2,538,647,854,055 1,405,453,985,736 495,346,113,417 4,439,447,953,208 Total Financial Liabilities Nilai Bersih 135,965,084,107 -- 955,550,035,169 1,405,453,985,736 42,674,824,412 271,264,042,048 Net Value 31 Des 2015 Dec 31, 2015 Tingkat Bunga Mengambang Tingkat Bunga Tetap Floating Rate Fixed Rate Tanpa Bunga Total Non Interest Kurang Dari Lebih Dari Satu Kurang Dari Lebih Dari Satu Bearing Satu Tahun Tahun More Satu Tahun Tahun More Less than One Year Than One Year Less than One Year Than One Year Rp Rp Rp Rp Rp Rp Aset Keuangan Financial Assets Kas dan setara kas 113,960,583,339 -- 5,560,000,000 -- 2,634,608,257 122,155,191,596 Cash And Cash Equivalents Piutang usaha -- -- -- -- 389,538,694,631 389,538,694,631 Trade Receivables Aset Keuangan Lancar Lainnya -- -- -- -- 210,638,377,931 210,638,377,931 Other Current Financial Assets Piutang Pembiayaan Konsumen -- -- 3,278,922,311,417 -- -- 3,278,922,311,417 Consumer Finance Receivables Investasi Saham -- -- -- -- 102,897,724,513 102,897,724,513 Investments In Shares Investasi tersedia untuk dijual -- -- -- -- 3,588,600,000 3,588,600,000 Investment available for sales Total Aset Keuangan 113,960,583,339 -- 3,284,482,311,417 -- 709,298,005,332 4,107,740,900,088 Total Financial Assets Liabilitas Keuangan Financial Liability Pinjaman Jangka Pendek -- -- 786,770,631,085 -- -- 786,770,631,085 Short Term Loan Utang Usaha -- -- -- -- 97,259,137,104 97,259,137,104 Trade Payables Liabilitas Jangka Pendek Lainnya -- -- -- -- 260,081,325,288 260,081,325,288 Other Short Term Financial Liabilities Beban Akrual -- -- -- -- 40,367,554,496 40,367,554,496 Accrued Expenses Utang Bank Jangka Panjang -- -- 1,442,904,962,209 1,540,372,360,481 -- 2,983,277,322,690 Long-term Bank Loan Total Liabilitas Keuangan -- -- 2,229,675,593,294 1,540,372,360,481 397,708,016,888 4,167,755,970,663 Total Financial Liabilities Nilai Bersih 113,960,583,339 -- 1,054,806,718,123 1,540,372,360,481 311,589,988,444 60,015,070,575 Net Value 31 Des 2014 Dec 31, 2014 Tingkat Bunga Mengambang Tingkat Bunga Tetap Floating Rate Fixed Rate Tanpa Bunga Total Non Interest Kurang Dari Lebih Dari Satu Kurang Dari Lebih Dari Satu Bearing Satu Tahun Tahun More Satu Tahun Tahun More Less than One Year Than One Year Less than One Year Than One Year Rp Rp Rp Rp Rp Rp Aset Keuangan Financial Assets Kas dan setara kas 122,073,174,944 -- 103,397,470,304 -- 2,769,007,929 228,239,653,177 Cash And Cash Equivalents Piutang usaha -- -- -- -- 394,128,037,664 394,128,037,664 Trade Receivables Aset Keuangan Lancar Lainnya -- -- -- -- 135,895,858,051 135,895,858,051 Other Current Financial Assets Piutang Pembiayaan Konsumen -- -- 2,734,128,956,397 -- -- 2,734,128,956,397 Consumer Finance Receivables Investasi Saham -- -- -- -- 85,787,058,068 85,787,058,068 Investments In Shares Investasi tersedia untuk dijual -- -- -- -- 3,588,600,000 3,588,600,000 Investment available for sales Total Aset Keuangan 122,073,174,944 -- 2,837,526,426,701 -- 622,168,561,712 3,581,768,163,357 Total Financial Assets Liabilitas Keuangan Financial Liability Pinjaman Jangka Pendek -- -- 667,261,495,648 -- -- 667,261,495,648 Short Term Loan Utang Usaha -- -- -- -- 113,344,494,351 113,344,494,351 Trade Payables Liabilitas Jangka Pendek Lainnya -- -- -- -- 163,540,268,730 163,540,268,730 Other Short Term Financial Liabilities Beban Akrual -- -- -- -- 31,351,398,593 31,351,398,593 Accrued Expenses Utang Bank Jangka Panjang -- -- 1,107,516,948,878 1,524,304,986,659 -- 2,631,821,935,537 Long-term Bank Loan Total Liabilitas Keuangan -- -- 1,774,778,444,526 1,524,304,986,659 308,236,161,674 3,607,319,592,859 Total Financial Liabilities Nilai Bersih 122,073,174,944 -- 1,062,747,982,175 1,524,304,986,659 313,932,400,038 25,551,429,502 Net Value 31 Des 2013 Dec 31, 2013 Tingkat Bunga Mengambang Tingkat Bunga Tetap Floating Rate Fixed Rate 482 PT BINTRACO DHARMA TBK PT BINTRACO DHARMA TBK DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO CONSOLIDATED KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued Untuk Periode 9 Sembilan Bulan yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2016 dan 2015 Tidak Diaudit, Serta Untuk Tahun-tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013 Dalam Rupiah Penuh For the Period of 9 Nine Months Ended September 30, 2016 and 2015 Unaudited and For the Years Ended December 31, 2015, 2014 and 2013 In Full Rupiah iv Risiko Mata Uang Asing Pelemahan Rupiah sebesar 5 terhadap mata uang asing per 30 September 2016, 31 Desember 2015, 2014 dan 2013 akan meningkatkan laba tahun berjalan dan ekuitas masing-masing sebesar Rp90.522.547, Rp95.065.221, Rp147.428.234 dan Rp1.439.807.878. Penguatan Rupiah sebesar 5 terhadap mata uang asing per 30 September 2016, 31 Desember 2015, 2014 dan 2013 akan memberikan efek kebalikan yang sama besarnya, dengan asumsi bahwa variabel lainnya tetap sama. iv Foreign Currency Risk A 5 weakening of the Rupiah against the foreign currency as of September 30, 2016, December 31, 2015, 2014 and 2013 would have increased profit and equity by 90,522,547, Rp95,065,221, Rp147,428,234 and Rp1,439,807,878, respectively. A 5 strengthening of the Rupiah against the foreign currency as of September 30, 2016, December 31, 2015, 2014 and 2013 would have had the equal but opposite effect, on the basis that all other variables remain constant. Equivalen Rupiah Equivalen Rupiah Equivalen Rupiah Equivalen Rupiah Rupiah Equivalent Rupiah Equivalent Rupiah Equivalent Rupiah Equivalent Kas dan Setara Kas USD 137,364 1,810,450,937 USD 137,826 1,901,304,428 USD 237,023 2,948,564,683 USD 2,362,471 28,796,157,555 Cash and Cash Equivalents 31 Des 2013 Dec 31, 2013 Mata Uang Asing Foreign Currency Foreign Currency Foreign Currency Mata Uang Asing Mata Uang Asing Mata Uang Asing Foreign Currency 30 Sep 2016 Sep 30, 2016 31 Des 2015 Dec 31, 2015 31 Des 2014 Dec 31, 2014 Jika Rupiah melemah atau menguat sebesar 5 terhadap mata uang asing dengan asumsi variabel lainnya konstan, maka laba sebelum pajak Grup akan meningkat atau menurun sebagai berikut: If the Rupiah weakened or strengthened by 5 against the foreign currencies assuming other variables constant, the profit before tax of the Group will increased or decreased as follows: 30 Sep 2016 31 Des 2015 31 Des 2014 31 Des 2013 Sep 30, 2016 Dec 31, 2015 Dec 31, 2014 Dec 31, 2013 Rp Rp Rp Rp Kenaikan 5 90,522,547 95,065,221 147,428,234 1,439,807,878 Increase 5 Penurunan 5 90,522,547 95,065,221 147,428,234 1,439,807,878 Decrease 5 Tabel berikut menyajikan nilai tercatat dan taksiran nilai wajar dari instrumen keuangan yang dicatat di laporan posisi keuangan konsolidasian pada tanggal 30 September 2016 dan 31 Desember 2015, 2014 and 2013: The following table presents the carrying values and estimated fair values of the financial instruments that were carried on the consolidated interim statements of financial position as of June 30, 2016 and December 31, 2015, 2014 and 2013: Nilai Tercatat Nilai Wajar Nilai Tercatat Nilai Wajar Nilai Tercatat Nilai Wajar Nilai Tercatat Nilai Wajar Carrying value Fair Value Carrying value Fair Value Carrying value Fair Value Carrying value Fair Value Aset Keuangan Financial Assets Pinjam an yang Dib erikan d an Piut ang Loans and Receivables Kas d an Set ara Kas 153,583,660,755 153,583,660,755 147,688,657,022 147,688,657,022 122,155,191,596 122,155,191,596 228,239,653,177 228,239,653,177 Cash and Cash Equivalents Piut ang Pihak Berelasi 41,047,362,516 41,047,362,516 43,845,920,258 43,845,920,258 34,660,531,031 34,660,531,031 12,191,926,506 12,191,926,506 Due From Related Parties Piut ang Usaha 363,900,066,400 363,900,066,400 353,261,690,813 353,261,690,813 354,878,163,600 354,878,163,600 381,936,111,158 381,936,111,158 Trade Receivables Aset Lancar Lainnya 222,759,895,924 222,759,895,924 236,262,198,244 236,262,198,244 210,638,377,931 210,638,377,931 135,895,858,051 135,895,858,051 Other Current Assets Piut ang Pem b iayaan Konsum en 3,894,904,890,931 3,894,904,890,931 3,485,447,889,224 3,485,447,889,224 3,278,922,311,417 3,278,922,311,417 2,734,128,956,397 2,734,128,956,397 Consumer Finance Receivables Aset Lain-lain 7,515,154,185 7,515,154,185 6,038,946,096 6,038,946,096 12,034,721,689 12,034,721,689 10,246,570,399 10,246,570,399 Other Assets Jumlah Aset Keuangan 4,683,711,030,711 4,683,711,030,711 4,272,545,301,657 4,272,545,301,657 4,013,289,297,264 4,013,289,297,264 3,502,639,075,688 3,502,639,075,688 Total Financial Assets Liabilitas Keuangan Financial Liabilities Liab ilit as Keuangan yang Diukur Pad a Financial Liabilities Measured Biaya Perolehan Diam ort isasi at Amortized Cost Ut ang Usaha 176,679,666,656 176,679,666,656 140,675,345,517 140,675,345,517 97,259,137,104 97,259,137,104 113,344,494,351 113,344,494,351 Trade Payables Beb an Akrual 67,547,876,564 67,547,876,564 51,214,053,259 51,214,053,259 40,367,554,498 40,367,554,498 31,351,398,593 31,351,398,593 Accrued Expenses Ut ang Bank 4,236,693,550,557 4,236,693,550,557 3,944,101,839,791 3,944,101,839,791 3,770,047,953,775 3,770,047,953,775 3,299,083,431,185 3,299,083,431,185 Bank Loans Jumlah Liabilitas Keuangan 4,480,921,093,777 4,480,921,093,777 4,135,991,238,567 4,135,991,238,567 3,907,674,645,377 3,907,674,645,377 3,443,779,324,129 3,443,779,324,129 Total Financial Liabilities Rp Rp Rp Rp 30 Sep 2016 31 Des 2015 31 Des 2014 31 Des 2013 Sept 31, 2016 Dec 31, 2015 Dec 31, 2014 Dec 31, 2013 483