NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN FAIR VALUE OF FINANCIAL STATEMENTS

included herein are in the Indonesian language. PT BANK DINAR INDONESIA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 Desember 2015 dan 2014 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK DINAR INDONESIA Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2015 and 2014 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 68 37. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN lanjutan 37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT continued a. Risiko kredit lanjutan a. Credit risk continued i Sektor industri lanjutan i Industry sector continued 31Desember 2014 Pemerintah Government Bank Indonesia dan bank lain Bank Indonesia and Others Bank Korporasi dan perorangan Corporate and Individual Jumlah Total Fasilitas pinjaman yang diberikan yang belum digunakan - - 169.331.861.073 169.331.861.073 Facility loans that have not been used Garansi yang diterbitkan - - 41.822.896.004 41.822.896.004 Guarantees issued - - 211.154.757.077 211.154.757.077 ii Sektor geografis ii Geographic sector Eksposur risiko kredit atas aset keuangan berdasarkan wilayah geografis tempat Bank beroperasi adalah sebagai berikut: Credit risk exposure of the financial assets by geographic sector in which the Bank operates is as follows: 2015 DKI Jakarta Jawa Timur Jumlah Giro pada Bank Indonesia 111.237.968.152 - 111.237.968.152 Current accounts with Bank Indonesia Giro pada bank lain 3.121.831.970 - 3.121.831.970 Current accounts with other banks Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 516.465.493.310 - 516.465.493.310 Placements with Bank Indonesia and other banks Efek-efek 129.101.107.152 - 129.101.107.152 Marketables securities Pinjaman yang diberikan 1.055.063.427.455 81.760.066.635 1.136.823.494.090 Loans Jumlah 1.814.989.828.039 81.760.066.635 1.896.749.894.674 Total 2014 DKI Jakarta Jawa Timur Jumlah Giro pada Bank Indonesia 98.354.282.092 - 98.354.282.092 Current accounts with Bank Indonesia Giro pada bank lain 378.575.099 - 378.575.099 Current accounts with other banks Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 392.494.411.507 - 392.494.411.507 Placements with Bank Indonesia and other banks Efek-efek 105.596.715.854 - 105.596.715.854 Marketables securities Pinjaman yang diberikan 798.123.205.254 58.458.689.825 856.581.895.079 Loans Jumlah 1.394.947.189.806 58.458.689.825 1.453.405.879.631 Total Eksposur risiko kredit atas komitmen dan kontinjensi berdasarkan wilayah geografis tempat Bank beroperasi adalah sebagai berikut: Credit risk exposure of commitment and contingency by geographic sector in which the Bank operates is as follows: 2015 DKI Jakarta Jawa Timur Jumlah Fasilitas pinjaman yang diberikan yang belum digunakan 213.528.823.226 5.394.475.446 218.923.298.672 Facility loans that have not been used Garansi yang diterbitkan 28.514.388.942 - 28.514.388.942 Guarantees issued Jumlah 242.043.212.168 5.394.475.446 247.437.687.614 Total 2014 DKI Jakarta Jawa Timur Jumlah Fasilitas pinjaman yang diberikan yang belum digunakan 159.738.652.277 9.593.208.796 169.331.861.073 Facility loans that have not be Garansi yang diterbitkan 41.822.896.004 - 41.822.896.004 Guarant Jumlah 201.561.548.281 9.593.208.796 211.154.757.077 bk dan n 211.154.757.077 211.154.757.077 kan c h h ank 129.101.107.152 129.101.107.152 s 1.055.063.427.455 66.635 1.136.823.494.090 oans 1.814.989.828.039 81.760.066.635 1.896.749.894.674 l ith ith ank ank 105.596.715.854 5.854 ies 798.123.205.254 58.458.689.825 856.581.895.079 oans 806 58.458.689.825 31 tal nsi y 28.514.388.942 28.514.388.942 d 242.043.212.168 5.394.475.446 247.437.687.614 l not be 41.822.896.004 004 uarant 201.561.548.281 9.593.208.796 211.154.757.077 included herein are in the Indonesian language. PT BANK DINAR INDONESIA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 Desember 2015 dan 2014 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK DINAR INDONESIA Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2015 and 2014 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 69 37. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN lanjutan 37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT continued a. Risiko kredit lanjutan a. Credit risk continued iii Kualitas kredit dari aset keuangan iii Loan quality of financial assets Eksposur risiko kredit atas aset keuangan berdasarkan kualitas adalah sebagai berikut: Credit risk exposure of financial assets based on quality is as follows: 2015 Belum jatuh tempo atau tidak mengalami penurunan nilai Neither past due nor impaired Telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai Past-due but not impaired Mengalami penurunan nilai Impaired Jumlah Total Kas 14.449.643.170 - - 14.449.643.170 Cash Giro pada Bank Indonesia 111.237.968.152 - - 111.237.968.152 Current accounts with Bank Indonesia Giro pada bank lain 3.121.831.970 - - 3.121.831.970 Current accounts with other banks Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 516.465.493.310 - - 516.465.493.310 Placements with Bank Indonesia and other banks Efek-efek 129.101.107.152 - - 129.101.107.152 Marketables securities Pinjaman yang diberikan 1.090.284.520.160 - 46.538.973.930 1.136.823.494.090 Loans Jumlah 1.864.660.563.914 - 46.538.973.930 1.911.199.537.844 Total 2014 Belum jatuh tempo atau tidak mengalami penurunan nilai Neither past due nor impaired Telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai Past-due but not impaired Mengalami penurunan nilai Impaired Jumlah Total Kas 8.338.399.750 - - 8.338.399.750 Cash Giro pada Bank Indonesia 98.354.282.092 - - 98.354.282.092 Current accounts with Bank Indonesia Giro pada bank lain 378.575.099 - - 378.575.099 Current accounts with other banks Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 392.494.411.507 - - 392.494.411.507 Placements with Bank Indonesia and other banks Efek-efek 105.596.715.854 - - 105.596.715.854 Marketables securities Pinjaman yang diberikan 841.178.213.095 - 15.403.681.984 856.581.895.079 Loans Jumlah 1.446.340.597.397 - 15.403.681.984 1.461.744.279.381 Total

b. Risiko pasar

b. Market risk

Risiko pasar merupakan risiko yang timbul karena adanya pergerakan faktor pasar adverse movement dari portofolio yang dimiliki oleh Bank, yang dapat merugikan Bank yaitu suku bunga dan nilai tukar. Market risk is the risk arising due to movements in market factors adverse movement of the portfolio held by the Bank, which can be detrimental to the Bank such interest rates and exchange rates. Tujuan dari manajemen risiko pasar adalah untuk melakukan identifikasi, pengukuran, pengendalian dan pengelolaan eksposur risiko pasar dalam parameter yang dapat diterima, serta memaksimalkan tingkat pengembalian. The objective of market risk management is to identify, measure, control and manage the market risk exposures within acceptable parameters, while maximizing returns. Pemantauan terhadap risiko pasar dilakukan secara aktif dengan memonitor perkembangan suku bunga Bank Indonesia yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia dan menganalisa arah pergerakan suku bunga. Bank juga menetapkan batas maksimum risiko pasar yang dapat ditoleransi dan eksposur per jenis risiko. Monitoring of market risk is done actively by monitoring the progress of Bank Indonesia rate issued by Bank Indonesia and analyze the direction of interest rate movements. The Bank has also set a maximum limit that can be tolerated market risks and exposures per risk type.