MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN FINANCIAL RISK MANAGEMENT

bk dan n 211.154.757.077 211.154.757.077 kan c h h ank 129.101.107.152 129.101.107.152 s 1.055.063.427.455 66.635 1.136.823.494.090 oans 1.814.989.828.039 81.760.066.635 1.896.749.894.674 l ith ith ank ank 105.596.715.854 5.854 ies 798.123.205.254 58.458.689.825 856.581.895.079 oans 806 58.458.689.825 31 tal nsi y 28.514.388.942 28.514.388.942 d 242.043.212.168 5.394.475.446 247.437.687.614 l not be 41.822.896.004 004 uarant 201.561.548.281 9.593.208.796 211.154.757.077 included herein are in the Indonesian language. PT BANK DINAR INDONESIA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 Desember 2015 dan 2014 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK DINAR INDONESIA Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2015 and 2014 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 69 37. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN lanjutan 37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT continued a. Risiko kredit lanjutan a. Credit risk continued iii Kualitas kredit dari aset keuangan iii Loan quality of financial assets Eksposur risiko kredit atas aset keuangan berdasarkan kualitas adalah sebagai berikut: Credit risk exposure of financial assets based on quality is as follows: 2015 Belum jatuh tempo atau tidak mengalami penurunan nilai Neither past due nor impaired Telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai Past-due but not impaired Mengalami penurunan nilai Impaired Jumlah Total Kas 14.449.643.170 - - 14.449.643.170 Cash Giro pada Bank Indonesia 111.237.968.152 - - 111.237.968.152 Current accounts with Bank Indonesia Giro pada bank lain 3.121.831.970 - - 3.121.831.970 Current accounts with other banks Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 516.465.493.310 - - 516.465.493.310 Placements with Bank Indonesia and other banks Efek-efek 129.101.107.152 - - 129.101.107.152 Marketables securities Pinjaman yang diberikan 1.090.284.520.160 - 46.538.973.930 1.136.823.494.090 Loans Jumlah 1.864.660.563.914 - 46.538.973.930 1.911.199.537.844 Total 2014 Belum jatuh tempo atau tidak mengalami penurunan nilai Neither past due nor impaired Telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai Past-due but not impaired Mengalami penurunan nilai Impaired Jumlah Total Kas 8.338.399.750 - - 8.338.399.750 Cash Giro pada Bank Indonesia 98.354.282.092 - - 98.354.282.092 Current accounts with Bank Indonesia Giro pada bank lain 378.575.099 - - 378.575.099 Current accounts with other banks Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 392.494.411.507 - - 392.494.411.507 Placements with Bank Indonesia and other banks Efek-efek 105.596.715.854 - - 105.596.715.854 Marketables securities Pinjaman yang diberikan 841.178.213.095 - 15.403.681.984 856.581.895.079 Loans Jumlah 1.446.340.597.397 - 15.403.681.984 1.461.744.279.381 Total

b. Risiko pasar

b. Market risk

Risiko pasar merupakan risiko yang timbul karena adanya pergerakan faktor pasar adverse movement dari portofolio yang dimiliki oleh Bank, yang dapat merugikan Bank yaitu suku bunga dan nilai tukar. Market risk is the risk arising due to movements in market factors adverse movement of the portfolio held by the Bank, which can be detrimental to the Bank such interest rates and exchange rates. Tujuan dari manajemen risiko pasar adalah untuk melakukan identifikasi, pengukuran, pengendalian dan pengelolaan eksposur risiko pasar dalam parameter yang dapat diterima, serta memaksimalkan tingkat pengembalian. The objective of market risk management is to identify, measure, control and manage the market risk exposures within acceptable parameters, while maximizing returns. Pemantauan terhadap risiko pasar dilakukan secara aktif dengan memonitor perkembangan suku bunga Bank Indonesia yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia dan menganalisa arah pergerakan suku bunga. Bank juga menetapkan batas maksimum risiko pasar yang dapat ditoleransi dan eksposur per jenis risiko. Monitoring of market risk is done actively by monitoring the progress of Bank Indonesia rate issued by Bank Indonesia and analyze the direction of interest rate movements. The Bank has also set a maximum limit that can be tolerated market risks and exposures per risk type. T he or ig in al t he f in anc ia l sta te m ent s in clu de d he re in a re i n t he I ndone sia n l anguage . P T B ANK D INAR I NDO NE S IA T b k CAT AT AN A T AS L A P O RAN K E UANG AN 31 D e se m b e r 2015 d an 2014 D is aj ik an d al am R u p ia h , k e c u al i d in y at ak a n l ai n P T B A NK DI NA R I NDON E S IA T b k N O TE S TO TH E FI N AN CI AL S T AT EM EN T S D e c em be r 31, 2015 an d 2014 E xpr e ss e d i n R u pi ah , u n le ss ot h e rw is e s ta te d 3 7 . M ANAJ E M E N RI S IK O K E U ANG AN la n ju ta n 3 7 . FI N AN CI AL R IS K M AN AG E M EN T c o n ti n u e d

b. R

is ik o p as ar l a n ju ta n

b. Ma

rk e t ri sk c o nt inue d S ec ar a ke se lu ruha n, r is ik o pa sa r di ba gi m enj adi dua ba gi an se ba ga i be rik ut : Ma rk e t ris k a s ov er al l is di vid ed i nt o t w o par ts as f ol lo w s: i R is ik o ni la i tu ka r m ata ua ng a sin g i F or eig n c ur re nc y e xpo sur e r is k 2015 A set A sse ts L ia bi li ta s L ia bi li ti es Be rs ih N et D o la r A m eri k a S eri k at 143.805.120 - 143.805.120 U ni te d S ta te s D ol la r Jum la h 143.805.120 - 143.805.120 T o ta l 2014 A set A sse ts L ia bi li ta s L ia bi li ti es Be rs ih N et D o la r A m eri k a S eri k at - - - U ni te d St at es D ol la r Jum la h - - - T ot al i i R is ik o s uku bunga i i In ter es t ri sk R is ik o s uku bunga a da la h po te ns i ke rugi an ya ng ti m bul aki ba t pe rge ra ka n s uku bunga di pa sa r y ang be rla w ana n de nga n po sis i ata u tr ans ak si B ank y ang m enga ndung ris ik o s uku bunga . Int er es t rat e ris k is th e pot ent ia l lo ss a ris in g fr om in te re st rat e m ov em ent s in th e m a rk et oppo si te t o th e B ank or t rans ac ti ons t hat c ont ai n i nt er es t rat e r is k. T ab el di ba w ah m er angkum ti ngka t suku bunga e fe kt if se ta hun unt uk R upi ah unt uk ta hun ya ng b er akhi r pa da ta ngga l 31 D es em b er 2015 da n 2014. T he ta bl e be lo w s um m ar iz es th e e ff ec ti ve in te re st r at e for th e am ount f o r th e ye ar e nde d D ec em b er 31, 2015 and 2014. included herein are in the Indonesian language. PT BANK DINAR INDONESIA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 Desember 2015 dan 2014 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK DINAR INDONESIA Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2015 and 2014 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 70 37. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN lanjutan 37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT continued

b. Risiko pasar lanjutan

b. Market risk continued

Secara keseluruhan, risiko pasar dibagi menjadi dua bagian sebagai berikut: Market risk as overall is divided into two parts as follows: i Risiko nilai tukar mata uang asing i Foreign currency exposure risk 2015 Aset Assets Liabilitas Liabilities Bersih Net Dolar Amerika Serikat 143.805.120 - 143.805.120 United States Dollar Jumlah 143.805.120 - 143.805.120 Total 2014 Aset Assets Liabilitas Liabilities Bersih Net Dolar Amerika Serikat - - - United States Dollar Jumlah - - - Total ii Risiko suku bunga ii Interest risk Risiko suku bunga adalah potensi kerugian yang timbul akibat pergerakan suku bunga di pasar yang berlawanan dengan posisi atau transaksi Bank yang mengandung risiko suku bunga. Interest rate risk is the potential loss arising from interest rate movements in the market opposite to the Bank or transactions that contain interest rate risk. Tabel di bawah merangkum tingkat suku bunga efektif setahun untuk Rupiah untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014. The table below summarizes the effective interest rate for the amount for the year ended December 31, 2015 and 2014. 2015 2014 Aset Assets Giro pada bank lain 1,30 2,84 Current accounts with other Banks Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Placements with Bank Indonesia and other banks - Deposito berjangka 8,33 9,41 Time deposits - - Fasilitas simpanan Bank Indonesia 5,50 5,75 Bank Indonesia - Deposit facilty - Call money 8,12 6,10 Call money - Efek-efek Marketables securities - Sertifikat Bank Indonesia 6,69 7,02 Bank Indonesia Certificates - - Sukuk Ritel 8,50 8,75 Retail Sukuk - - Obligasi Ritel Indonesia 8,83 8,50 Indonesian Retail Bonds - Pinjaman yang diberikan 13,71 13,41 Loans Liabilitas Liabilities Simpanan nasabah Deposits from customer - Giro 4,71 5,74 Current accounts - - Tabungan 4,21 4,19 Savings - - Deposito 8,50 9,08 Time deposits - Simpanan dari bank lain Savings from other bank - Giro 4,50 - Current accounts - - Tabungan 4,50 4,24 Savings - - Deposito 8,00 9,00 Time deposits - - Call money 7,93 - Call money -