MANAGEMENT POLICY ON CAPITAL STRUCTURE

PT BANK DINAR INDONESIA Tbk I LAPORAN TAHUNAN 2015 I 65 aspek seperti Batas Maksimum Pemberian Kredit BMPK, CAR dan aspek penerapan manajemen risiko. Disisi lain pemegang saham Perseroan mempunyai komitmen yang tinggi untuk mendukung kecukupan permodalan Perseroan. Hal ini dibuktikan dengan tambahan setoran modal dari tahun ke tahun. Struktur permodalan Perseroan terdiri dari modal inti tier-1 dan modal pelengkap tier-2. Modal tier-1 diantaranya bersumber dari modal disetor dan laba Perseroan sedangkan modal tier-2 diantaranya terdiri dari surplus revaluasi aset tetap dan jumlah cadangan aktiva produktif. 4.14. RASIO KEUANGAN 4.14.1. Rasio Kecukupan Modal Kewajiban Penyediaan Modal Minimum KPMM yang ditetapkan Bank Indonesia sampai saat ini adalah 8. Rasio ini diperoleh dari perbandingan antara jumlah modal tier-1 dan tier-2 terhadap jumlah total Aset Tertimbang Menurut Risiko ATMR untuk risiko kredit, operasional dan pasar. Per 31 Desember 2015 jumlah modal tier-1 dan tier-2 sebesar Rp421.969juta, sedangkan jumlah Aset Tertimbang Menurut Risiko ATMR sebesar Rp1.383.724 juta, sehingga rasio kecukupan modal Perseroan per akhir tahun 2015 adalah 30,50 sedangkan pada 31 Desember 2014 sebesar 31,07.

4.14.2. Imbal Hasil Aset ROA

Per 31 Desember 2015 ROA Perseroan sebesar 1,00 sedangkan 31 Desember 2014 sebesar 0,32, peningkatan ini disebabkan adanya peningkatan laba Perseroan, sementara jumlah aset Perseroan pada tahun 2015 mengalami peningkatan yang cukup signiikan. Peningkatan laba Perseroan penyebabnya adalah sebagaimana dijelaskan sebelumnya yaitu peningkatan pendapatan bunga sebagai akibat meningkatnya kapasitas usaha Perseroan. Adequacy Ratio CAR, and Risk Management Implementation Aspect. On the other side, the stakeholder has a high commitment to support capital adequacy of the corporate. This kind of commitment proved by additional capital from year to year. Capital structure in corporate consist of core capital tier – 1 and supplementary capital tier – 2. Core capital came from paid up capital and corporate income while supplementary capital came from ixed assets revaluation surplus and productive assets reserve. 4.14. FINANCIAL RATIO 4.14.1. Capital Adequacy Ratio Mandatory Capital Minimum Adequacy set by Bank Indonesia until today is 8. This ratio came from comparison between core capital tier 1 and supplementary capital tier 2 to total Risk Weighted Assets Ration ATMR for credit, operational and market risk. As of 31 st December 2015, the total of capital tier 1 and tier 2 is Rp421,967 million while ATMR is as much as Rp1,383,724 million so the Capital Adequacy Ratio per 2015 is 30.50 while in 31 st December 2014 was 31.07.

4.14.2. Return On Assets ROA

Corporate’s ROA as of 31 st December 2015 is as much as 1.00 while the previous year was 0.32. This increasing caused by the increasing in corporate’s income with signiicantly increasing in assets in 2015. The increasing in interest income is caused by the increasing Bank Dinar’s business capacity in 2015. I LAPORAN TAHUNAN 2015 I PT BANK DINAR INDONESIA Tbk 66

4.14.3. Imbal Hasil Ekuitas ROE

ROE Perseroan per 31 Desember 2015 dan 31 Desember 2014 masing-masing sebesar 3,62 dan 1,10, peningkatan rasio ROE karena adanya peningkatan perolehan laba Perseroan dengan sebab yang sama pada penjelasan ROA yaitu peningkatan pendapatan bunga sebagai akibat meningkatnya kapasitas usaha Perseroan.

4.14.4. Margin Pendapatan Bunga Bersih Net Interest MarginNIM

Per 31 Desember 2015 NIM Perseroan adalah sebesar 4,41 sedangkan per 31 Desember 2014 sebesar 3,50. Peningkatan ini disebabkan karena penyaluran kredit meningkat sehingga pendapatan bunga meningkat dibanding tahun sebelumnya.

4.14.5. Rasio Kredit Terhadap DPK Loan To

Deposit RatioLDR Rasio LDR Perseroan per 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing adalah 77,29 dan 69,62. Naiknya rasio LDR ini disebabkan pertumbuhan tingkat penyaluran kredit pada tahun 2015 lebih tinggi dibanding tingkat pertumbuhan penghimpunan dana. Tingkat pertumbuhan penyaluran kredit tumbuh sebesar 32,72 sedangkan penghimpunan dana tumbuh 22,13.

4.14.6. Rasio Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional BOPO

Rasio BOPO per 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing adalah 91,50 dan 97,63. Penurunan rasio ini terutama disebabkan pertumbuhan besaran biaya operasional lebih rendah dibanding pertumbuhan pendapatan operasional khususnya pendapatan bunga kredit.

4.14.7. Rasio Kredit Bermasalah NPL

Rasio NPL pada tahun 2015 dan 2014 berhasil ditekan dibawah 1 satu digit yaitu masing- masing secara gross 0,74 dan 0,86,

4.14.3. Return on Equity ROE

Return on Equity in 2015 is as much as 3.62 while in 2014 was as much as 1.10. This increasing happen caused by the same reason as the ROA.

4.14.4. Net Interest Margin NIM

Net Interest Margin in 2015 is as much as 4.41 while in 2014 was as much as 3.50. This increasing caused by the increasing in loans distributed so the interest income is also increasing.

4.14.5. Loans To Deposit Ratio LDR

Loans to deposit ratio as of 31 st December 2015 and 2014 was 77.29 and 69.62. The increasing caused by loans distributed improvement as much as 32.72 while the customer funds is increasing as much as 22.13.

4.14.6. Operating Expenses to Operating Income Ratio

Operating Expenses to Operating Income Ratio as of 31 st December 2015 is decreasing from 91.50 in 2015 to 97.63 in 2014. This decreasing caused by operating expense is bigger than operational income especially in interest income.

4.14.7. Non Performing Loan NPL

Non Performing Loan NPL Ratio in 2015 and 2014 is successfully made under 1 digit each year was 0.74 in 2015 and 0.86 in 2014 in gross. While