Dewan Komisaris Board of Commissioners

mengenai kegiatan usaha dan risiko bank; b. harus berperan secara aktif untuk memastikan adanya perbaikan terhadap permasalahan bank yang dapat mengurangi efektiitas sistem pengendalian intern, seperti adanya hambatan dalam arus informasi dari bawahan kepada pimpinan dan kelemahan dalam pelaksanaan fungsi keuangan, hukum dan audit intern; c. secara berkala mengadakan pertemuan dengan direksi dan pejabat eksekutif bank untuk membahas efektiitas sistem pengendalian intern; d. melakukan kaji ulang terhadap hasil evaluasi pelaksanaan pengendalian intern yang dibuat oleh direksi, SKAI dan auditor ekstern; e. secara berkala melakukan upaya-upaya untuk memastikan bahwa direksi telah menindaklanjuti dengan tepat atas temuan dan rekomendasi yang disampaikan oleh regulator otoritas bank, auditor intern dan auditor ekstern; f. secara berkala melakukan kaji ulang terhadap validitas strategi bank yang telah ditetapkan.

2. Direksi

Direksi mempunyai tanggung jawab sebagai berikut : a. melaksanakan kebijakan dan strategi yang telah disetujui oleh Dewan Komisaris; b. mengembangkan prosedur untuk mengidentiikasi, mengukur, memantau dan mengendalikan risiko yang dihadapi bank; c. memelihara suatu struktur organisasi yang mencerminkan kewenangan, tanggung jawab dan hubungan pelaporan yang jelas; d. memastikan bahwa pendelegasian wewenang berjalan secara efektif yang didukung oleh penerapan akuntabilitas yang konsisten; e. menetapkan kebijakan dan strategi serta prosedur pengendalian intern; dan f. memantau kecukupan dan efektiitas dari sistem pengendalian intern. Dalam rangka melaksanakan tanggung jawab tersebut, Direksi harus melakukan langkah-langkah, antara lain : a. menugaskan para pejabat yang bertanggungjawab dalam kegiatan atau fungsi tertentu untuk menyusun kebijakan dan prosedur pengendalian intern terhadap kegiatan operasional serta kecukupan organisasi; activities and risks; b. should play an active role to ensure improvements to the problems of the bank, which can reduce the efectiveness of the internal control system, such as the barriers in the information low from subordinate to the leadership and weaknesses in the implementation of inancial functions, legal and internal audit; c. periodically hold a meeting with the directors and executive oicers of banks to discuss the efectiveness of the internal control system; d. conduct a review of the evaluation results of internal control made by the Board of Directors, Internal Audit and the external auditor; e. regularly make eforts to ensure that directors have the right to follow up the indings and recommendations presented by the regulators authorities of the bank, internal auditors and external auditors; f. periodically conduct a review of the validity of the banks strategy has been set.

2. Board of Director

The Board of Directors has the following responsibilities: a. implement policies and strategies that have been approved by the Board of Commissioners; b. develop procedures to identify, measure, monitor and control the risks faced by the bank; c. maintain an organizational structure that relects the authority, responsibility and reporting relationships are clear; d. Ensure that efective delegation of powers is supported by consistent application of accountability; e. establish policies and strategies as well as internal control procedures; and f. monitoring the adequacy and efectiveness of the internal control system. In order to carry out these responsibilities, the Board of Directors shall take steps, among others: a. Assigns oicials responsible for certain activities or functions to develop internal control policies and procedures for operational activities and the adequacy of the organization; 575 Laporan Tahunan BANK SULUTGO 2016 | Annual Report BANK SULUTGO 2016 b. melakukan pengendalian yang efektif untuk memastikan bahwa para pejabat dan pegawai telah mengembangkan dan melaksanakan kebijakan dan prosedur yang telah ditetapkan; c. mendokumentasikan dan mensosialisasikan struktur organisasi yang secara jelas menggambarkan jalur kewenangan dan tanggung jawab pelaporan serta menyelenggarakan suatu sistem komunikasi yang efektif kepada seluruh jenjang organisasi bank; d. mengambil langkah-langkah yang tepat untuk memastikan bahwa kegiatan fungsi pengendalian intern telah dilaksanakan oleh manajerpejabat dan pegawai yang memiliki pengalaman dan kemampuan yang memadai; e. melaksanakan secara efektif langkah perbaikan atau rekomendasi dari auditor intern dan atau auditor ekstern, antara lain dengan cara menugaskan pegawai yang bertanggung jawab untuk melaksanakannya. Evaluasi Atas Efektivitas Sistem Pengendalian Internal Evaluasi atas efektivitas pelaksanaan Sistem Pengendalian Internal di Bank SulutGo dilakukan oleh Komite Audit. Hasil evaluasi atas efektivitas pelaksanaan Sistem Pengendalian Internal tersebut menjadi salah satu dasar Dewan Komisaris menilai efektiitas Sistem Pengendalian Internal di Bank SulutGo dan untuk menentukan perbaikan dan penyempurnaan kedepannya. Berdasarkan penelaahan dan pembahasan di dalam beberapa pertemuan yang telah dilakukan, maka Komite Audit berpendapat bahwa saat ini Bank telah memiliki sistem pengendalian internal yang memadai. b. carry out efective controls to ensure that oicials and employees have to develop and implement policies and procedures that have been established; c. documenting and disseminate the organizational structure which clearly describes the lines of authority and reporting responsibilities and organizing an efective communication system for all organizational levels of the bank; d. take appropriate steps to ensure that the activities of the internal control functions have been carried out by managers oicials and employees with suicient experience and capacity; e. efectively implement corrective measures or recommendations from the auditors and the internal or external auditor, among others, by assigning employees responsible for implementing. Evaluation On the Efectiveness of Internal Control Systems Evaluation of the efectiveness of the implementation of the Internal Control System at Bank SulutGo conducted by the Audit Committee. An evaluation of the efectiveness of the implementation of the Internal Control System becomes one of the basic BOC assess the efectiveness of internal control system in the Bank SulutGo and to determine future repairs and improvements. Based on the review and discussion in several meetings that have been conducted, the Audit Committee believes that the Bank has an adequate system of internal control right now. 576 Laporan Tahunan BANK SULUTGO 2016 | Annual Report BANK SULUTGO 2016