Direksi bankreport annual report 2017 120

b. melakukan pengendalian yang efektif untuk memastikan bahwa para pejabat dan pegawai telah mengembangkan dan melaksanakan kebijakan dan prosedur yang telah ditetapkan; c. mendokumentasikan dan mensosialisasikan struktur organisasi yang secara jelas menggambarkan jalur kewenangan dan tanggung jawab pelaporan serta menyelenggarakan suatu sistem komunikasi yang efektif kepada seluruh jenjang organisasi bank; d. mengambil langkah-langkah yang tepat untuk memastikan bahwa kegiatan fungsi pengendalian intern telah dilaksanakan oleh manajerpejabat dan pegawai yang memiliki pengalaman dan kemampuan yang memadai; e. melaksanakan secara efektif langkah perbaikan atau rekomendasi dari auditor intern dan atau auditor ekstern, antara lain dengan cara menugaskan pegawai yang bertanggung jawab untuk melaksanakannya. Evaluasi Atas Efektivitas Sistem Pengendalian Internal Evaluasi atas efektivitas pelaksanaan Sistem Pengendalian Internal di Bank SulutGo dilakukan oleh Komite Audit. Hasil evaluasi atas efektivitas pelaksanaan Sistem Pengendalian Internal tersebut menjadi salah satu dasar Dewan Komisaris menilai efektiitas Sistem Pengendalian Internal di Bank SulutGo dan untuk menentukan perbaikan dan penyempurnaan kedepannya. Berdasarkan penelaahan dan pembahasan di dalam beberapa pertemuan yang telah dilakukan, maka Komite Audit berpendapat bahwa saat ini Bank telah memiliki sistem pengendalian internal yang memadai. b. carry out efective controls to ensure that oicials and employees have to develop and implement policies and procedures that have been established; c. documenting and disseminate the organizational structure which clearly describes the lines of authority and reporting responsibilities and organizing an efective communication system for all organizational levels of the bank; d. take appropriate steps to ensure that the activities of the internal control functions have been carried out by managers oicials and employees with suicient experience and capacity; e. efectively implement corrective measures or recommendations from the auditors and the internal or external auditor, among others, by assigning employees responsible for implementing. Evaluation On the Efectiveness of Internal Control Systems Evaluation of the efectiveness of the implementation of the Internal Control System at Bank SulutGo conducted by the Audit Committee. An evaluation of the efectiveness of the implementation of the Internal Control System becomes one of the basic BOC assess the efectiveness of internal control system in the Bank SulutGo and to determine future repairs and improvements. Based on the review and discussion in several meetings that have been conducted, the Audit Committee believes that the Bank has an adequate system of internal control right now. 576 Laporan Tahunan BANK SULUTGO 2016 | Annual Report BANK SULUTGO 2016