Inleiding VAPH: persoonsgebonden budgetten en persoonsvolgende

REKENINGENBOEK OVER 2013 REKENHOF, OKTOBER 2014 VLAAMS PARLEMENT STUK 36 2014-2015 – NR. 1 145 eenkomst opgesteld waardoor het pensioenfonds nog tot uiterlijk 31 december 2014 enkele praktische zaken waarneemt voor de Vlaamse Gemeenschap. Het pensioenfonds heeft nog één bankrekening om de lopende zaken af te handelen. Na de volledige overdracht aan de Vlaamse Gemeenschap zal het pensioenfonds worden verefend. De meerontvangsten van het FoCI vloeien voort uit de huuropbrengsten cinema Nova, de te- rugbetaling van de onroerende voorheing 2012-2013, de terugvordering van de huur voor het tweede semester van het Vlaams-Marokkaans Culturenhuis Daarkom en de boetes wegens laat- tijdige storting van borg van aannemingen en van laattijdige werken en betalingsverschillen. Uitgaven In miljoen euro Krediet VRK Herv. Over- Totaal Uitvoering Uitvoering na 1BC 2013 2013 drachten krediet 2013 2012 excl. overlow Ministerie 985,57 0,53 9,39 4,81 1.000,29 986,77 98,6 963,29 HB0 Departement 497,40 0,43 8,52 4,40 510,74 501,17 98,1 488,86 CJSM HH Media 308,44 - - - 308,44 308,11 99,9 308,10 HF Sport 129,09 0,09 0,01 4,08 133,27 125,12 93,9 120,67 HC Algemeen 49,16 0,05 9,09 0,08 58,37 57,77 99,0 50,37 Rest 10,71 0,28 -0,57 0,24 10,66 10,17 95,4 9,73 HC0 Soc. – 262,33 0,03 0,00 0,04 262,41 260,45 99,3 256,87 Cultureel Werk HA Apparaat-kred. 5,21 - 0,00 - 5,22 5,02 96,2 4,93 HD Soc Cult Werk 186,12 0,03 - 0,04 186,20 185,98 99,9 181,53 voor Volwassenen HG Jeugd 71,00 - - - 71,00 69,45 97,8 70,40 HD0 Kunsten en 219,80 0,07 0,87 0,36 221,10 219,38 99,2 211,75 Erfgoed HE Kunsten – Erfgoed 211,98 0,07 -0,95 0,36 211,46 209,88 99,3 204,14 Rest 7,82 - 1,82 - 9,63 9,50 98,6 7,61 HE0 Agentschap 6,04 - - - 6,04 5,76 95,4 5,81 KMSK DAB 8,40 - 0,21 - 8,61 6,03 70,1 5,86 HCJ ULDK 0,82 - - - 0,82 0,84 101,9 0,79 HDD Kasteel Gaasbeek 0,89 - 0,21 - 1,10 0,92 83,3 0,90 HDE Alden Biesen 1,30 - - - 1,30 0,99 76,5 1,04 HEC KMSKA 3,40 - - - 3,40 3,28 96,6 3,14 Rechtspersonen 739,63 - - - 739,63 735,80 99,5 740,43 VRT 485,57 - - - 485,57 484,87 99,9 487,79 Bloso 121,68 - - - 121,68 115,48 94,9 120,88 Pensioenfonds VRT 54,27 - - - 54,27 55,50 102,3 54,56 Vlopera 27,29 - - - 27,29 28,66 105,0 29,43 FOCI 17,43 - - - 17,43 17,10 98,1 16,45 De Singel voorlopig 10,38 - - - 10,38 10,84 104,4 10,49 Ballet van Vlaanderen 8,34 - - - 8,34 8,62 103,4 7,46 MUHKA 5,89 - - - 5,89 6,39 108,6 6,16 VFL 4,53 - - - 4,53 4,79 105,8 3,66 VRM 2,58 - - - 2,58 2,34 90,6 2,23 Topstukkenfonds 0,7 - - - 0,68 0,18 26,0 0,38 In miljoen euro Krediet VRK Herv. Over- Totaal Uitvoering Uitvoering na 1BC 2013 2013 drachten krediet 2013 2012 excl. overlow SAR CJSM 0,54 - - - 0,54 0,58 107,7 0,52 KANTL 0,46 - - - 0,46 0,46 100,0 0,42 Rechtspersonen 20,07 20,07 20,62 102,7 buiten consolidatie Vl. Audiovisueel Fonds 20,07 20,07 20,62 102,7 GUB GUB = geen uitvoeringsrekening beschikbaar Het totale beschikbare verefeningskrediet voor het ministerie daalde in 2013 met 65 miljoen euro en het gebruik ervan steeg van 98,1 in 2012 tot 98,6 in 2013. Departement CJSM De kredietaanwending op het programma HC Algemeen steeg in 2013 met 7,4 miljoen euro ten opzichte van 2012, vooral door tewerkstellingsmaatregelen ter uitvoering van de VIA- akkoorden. De ondersteuning van de begunstigde organisaties nam nl. met 8,3 miljoen euro toe. Kredietonderaanwendingen deden zich in 2013 vooral voor op de sportkredieten: • Zo bleven de kredieten voor de voetbalstadions ongebruikt 175 duizend euro doordat de Raad van State op 28 mei 2013 de oorspronkelijke beslissing van de Vlaamse Regering van 11 december 2009 vernietigde inzake de verwezenlijking van multifunctionele voetbalsta - dions in het Vlaamse en Brussels hoofdstedelijke Gewest in het licht van de kandidatuur - stelling voor het WK voetbal 20182022. Op 19 juli 2013 hechtte de Vlaamse Regering haar principiële goedkeuring aan de heroriëntering van het dossier voetbalstadions. Op 4 april 2014 nam ze een beslissing over de stadionprojecten die ondersteund zullen worden, op basis van een vernieuwde projectoproep. Dit impliceerde dat in 2013 geen subsidie voor de realisatie of verbouwing van voetbalstadions uitbetaald kon worden. • De middelen voor de ondersteuning van sportinfrastructuur voor de particuliere sector toonden een onderaanwending van 63 1.230 duizend euro. De begrotingsaanpassing 2013 hevelde middelen uit de Lotto-provisie over naar dit begrotingsartikel voor topsport- infrastructuur, maar de betrokken projecten werden in 2013 niet meer opgeleverd, zodat de betaalkalender verschoof naar 2014 en later. • Daarnaast was er ook een onderaanwending van 602 duizend euro 52 op de kredieten voor in 2008 vastgelegde infrastructuurprojecten die met uitstel te kampen kregen. De be- taalkalender ervoor werd in de loop van 2013 aangepast. • Ten slotte deed zich een onderaanwending voor van 492 duizend euro 39,2 op de kre- dietlijn voor sportinfrastructuur voor de lokale overheden. Dit is grotendeels te wijten aan de uitgestelde realisatie van een klimhal in Puurs, die bij begrotingsaanpassing 2013 opge - nomen werd in de begroting door herverdeling uit de Lotto-provisie. IVA Sociaal-cultureel werk In 2013 steeg de besteding voor sociaal-cultureel werk voor volwassenen met 4,4 miljoen euro in vergelijking met 2012, vooral door de indexering van de subsidies aan de actoren en de uit - REKENINGENBOEK OVER 2013 REKENHOF, OKTOBER 2014 VLAAMS PARLEMENT STUK 36 2014-2015 – NR. 1 147 voering van de verbintenissen in het kader van de DAC-normalisatie Derde Arbeidscircuit 219 . Onderaanwendingen in het IVA Sociaal-cultureel werk hadden betrekking op de middelen voor de jeugd: • Door het negatieve advies van de Inspectie van Financiën van 3 december 2013 over de aankoop van een drive-in-installatie voor de DAB Uitleendienst Kampeermateriaal voor de Jeugd bleef 181 duizend euro ongebruikt. • Bovendien werd bespaard op zendingen naar partnerlanden en daalden de ontvangsten van delegaties uit het buitenland. Dat leidde tot ongeveer 85 duizend euro minderuitgaven voor de internationale werking. • Onderaanwendingen waren er ook op de subsidielijnen voor proeftuinen brede school en armoede en grootschalige jeugdevenementen 220 . Er werd beslist de proeftuinen niet voort te zetten na 2012. Op de begroting 2013 werden dus alleen nog de saldi van de projecten van het schooljaar 2012-2013 aangerekend. De eerste projectoproep voor grootschalige jeugdevenementen in 2013 resulteerde in slechts drie projectaanvragen, waarvan er maar twee werden goedgekeurd. Beleidsmatig werd beslist geen nieuwe projectoproepen meer te lanceren gelet op de geringe belangstelling. De begroting 2014 heeft daar al rekening mee gehouden. IVA Kunsten en Erfgoed Het Koninklijk Ballet van Vlaanderen is in 2013 in de consolidatieperimeter opgenomen. Daarvoor ontving het IVA Kunsten en Erfgoed via compensatie middelen. Het beschikbare verefeningskrediet is na de begrotingsaanpassing volledig gebruikt. Beleidsprogramma ‘internationaal en interregionaal cultuur-, kunsten- en erfgoedbeleid ver- sterken’ binnen het departement CJSM en het IVA Kunsten en Erfgoed 221 De begrotingsaanpassing 2013 introduceerde een nieuw beleidsprogramma dat met het oog op de evolutie naar een prestatiebegroting de middelen van zowel het departement als het IVA Kunsten en Erfgoed voor de strategische doelstelling internationaal en interregionaal cultuur-, kunsten en erfgoedbeleid versterken verzamelde in één overkoepelend beleidsprogramma. VRT De VRT gaf 246,2 miljoen euro uit aan algemene werkingskosten, de belangrijkste post bij de exploitatie-uitgaven, 3,6 meer dan begroot 237,7 miljoen euro door schemaverhogende inkomsten, nieuwe programma’s, hogere sportrechten en uitgaven voor technologische inno - vaties. De VRT verefende 11,1 miljoen euro investeringen, 8,9 miljoen euro minder dan waarin het gewijzigde plan voorzag, doordat hij enkele projecten uitstelde 222 . De omroep sloot 2013 af met een ESR-matig overschot van 249 duizend euro, terwijl de begroting voorzag in een te- 219 Er is immers bepaald dat voor de jaren 2013-2015 telkens ongeveer 500 duizend verefeningskrediet zal worden ter beschikking gesteld om de aangegane verbintenissen op het overgedragen vastleggingskrediet te kunnen uitvoeren. 220 Decreet van 18 januari 2008 houdende lankerende en stimulerende maatregelen ter bevordering van de participatie in cultuur, jeugdwerk en sport. 221 In de tabel met de uitgaven werd dit beleidsprogramma voor beide entiteiten opgenomen onder ‘rest’. 222 HD-project en verbouwingen van de regie van de Ketnetstudio, de vervanging van ENG-wagens en enkele aanpassin- gen van kantooromgevingen en renovatieprojecten.