Inleiding Opstart van het Strategisch Actieplan Limburg in het Kwadraat
REKENINGENBOEK OVER 2013
REKENHOF, OKTOBER 2014 VLAAMS PARLEMENT
STUK 36 2014-2015 – NR. 1
87
In miljoen euro Krediet
VRK Herv
Over- Totaal
Uitvoe- Uitvoering
na 1BC 2013
2013 drachten krediet ring 2013
2012 excl overlow
FD0 Agentschap HO en 2.192,73 5,41
0,91 3,19
2.202,24 2.195,28
99,7 2.132,06
Volwassenenonderwijs FN Werking onderwijs 1.427,49
0,67 0,44
0,41 1.429,01
1.428,28 99,9
1.403,44 FM Lonen onderwijs
355,90 0,12
1,30 0,01
357,32 357,00
99,9 346,39
FO Speciieke werking 315,98 4,62
0,00 2,26
322,87 317,72
98,4 316,55
FK Infrastructuur 83,88
0,00 0,00
0,00 83,88
83,88 100,0
58,21 Rest
9,48 0,00
-0,82 0,51
9,16 8,40
92 7,48
FE0 Agentschap voor 6,44
0,55 0,00
1,15 8,14
6,70 82,3
5,45 Onderwijscommunicatie
FH0 Agentschap voor 17,11
0,45 0,00
0,00 17,56
16,60 94,5
16,35 kwaliteitszorg in OV
DAB 5,79
0,00 0,58
0,00 6,38
6,38 100,0
7,62 FDG DAB Fonds
5,79 0,00
0,58 0,00
6,38 6,38
100,0 7,62
Inschrijvingsgelden Rechtspersonen binnen
327,81 0,00
0,00 0,00
327,81 339,66
103,6 332,87
consolidatie Agion
249,56 0,00
0,00 0,00
249,56 248,77
99,7 252,76
G0 75,49
0,00 0,00
0,00 75,49
88,14 116,8
77,38 VLOR
2,75 0,00
0,00 0,00
2,75 2,74
99,7 2,73
Rechtspersonen buiten consolidatie
Universiteiten en Hogescholen
In het beleidsdomein Onderwijs en Vorming bedroegen de totale uitgavenkredieten 2013 10.970,5 miljoen euro. De totale uitgaven bedroegen volgens de uitvoeringsrekening 2013
10.893,4 miljoen euro 99,3. Dat betekent een onderaanwending van 77,1 miljoen euro: • Het programma FM Lonen Onderwijs kende een onderbenutting van 55,0 miljoen euro
0,8
101
. Volgens de administratie is dit een normale afwijking en is de realiteit niet perfect voorspelbaar.
• De departementale apparaatskredieten FA kenden een onderaanwending van 3,5 miljoen euro, waarvan 1,9 miljoen euro op de informatica-allocaties. In 2013 liepen grote informati-
caprojecten vertraging op, waardoor minder werd gefactureerd. • De departementale infrastructuurkredieten FK bleven voor 16,7 miljoen euro ongebruikt.
1,7 miljoen euro ervan moest scholen toelaten in het kader van de capaciteitsproblema -
tiek gebouwen in te huren en daarvoor een beschikbaarheidsvergoeding te ontvangen. In 2013 waren er geen dossiers. Een ander gedeelte van dit krediet 15 miljoen euro betreft
kapitaaloverdrachten aan AGIOn en GO in het kader van infrastructuurcapaciteit. Door de strenge weersomstandigheden in het voorjaar van 2013 liep de bouw van schoolinfra
- structuur vertraging op en er bleken uiteindelijk voldoende kredieten beschikbaar op de
reguliere middelen. • Het programma FO speciieke werking onderwijs van het departement werd voor 2,9 mil-
joen euro onaangewend door diverse oorzaken, onder meer het pas aanrekenen van een projectsaldo van 0,7 miljoen euro in 2014, de voorlopige opschorting van 0,1 miljoen euro si
- mulaties voor de hervorming van het secundair onderwijs, goedkoper onderwijskundig we
-
101
Dat verhindert niet dat de afwijking bij de initiële begroting een stuk groter kan zijn.
tenschappelijk onderzoek en minder uitgaven voor internationale olympiades en Europese scholen.
• 5,1 miljoen euro bleef ongebruikt op het programma FO speciieke werking onderwijs van AHOVOS, waarvan 2,4 miljoen euro betrekking heeft op het recuperatiefonds dat instaat
voor de betaling van school- en studietoelagen
102
. Volgens de administratie mocht zij de inkomsten van 2012 maar heraanwenden in 2013 tot beloop van de overdracht naar 2013
2,3 miljoen euro. Zij verklaarde niet waarom de begrotingscontrole 2013 het voorziene hogere krediet niet aanpaste hoewel de overdracht 2012 toen al deinitief was.
• Bij het AOC deed zich een onderaanwending van 1,4 miljoen euro 82 voor doordat het een begrotingsfonds met een naar 2013 overgedragen saldo van 1,1 miljoen euro ingevolge
afspraken met het departement Financiën en Begroting in 2013 niet mocht gebruiken. • Het GO overschreed zijn kredieten met 12,7 miljoen euro. Het moest meer uitgeven dan
geraamd voor nieuwbouw 10,6 miljoen doordat de Vlaamse overheid de aanrekening op de middelen
Grote Infrastructuurwerken beperkte tot 85 van de uitgaven en door een verhoogd uitgavenritme ingevolge de verhoging van de machtiging voor reguliere werken
en capaciteitsuitbreidingen. Voorts moest het GO ook meer dotaties aan onderwijsinstel- lingen verstrekken 1,5 miljoen euro door de 1 miljoen euro meer opbrengstverdelingen uit
verhuringen, erfpachten en verkopen
103
en door de beslissing van eind 2013 tot storting van 0,5 miljoen euro aan scholengroep 9 Ringscholen in het kader van overnamewerken aan
de scholen te Halle. De totale uitgaven voor het beleidsdomein stegen, exclusief overlow, tegenover 2012 met
189,8 miljoen euro 1,8. Voor het ministerie stegen de lonen onderwijs door de indexe -
ring, de vergrijzing van het onderwijzend personeel en de leerlingenevolutie programma FM, stijging met 2,4 of 168,6 miljoen euro. De infrastructuuruitgaven daalden doordat GO
en AGIOn minder investeringssubsidies ontvingen programma FK – daling met 35,0 mil- joen euro
104
. De uitgaven op het programma FN werking onderwijs kenden een min of meer normale stijging met 2,2 52,3 miljoen euro. Bij de rechtspersonen in het beleidsdomein
daalden de uitgaven van AGIOn met 4,0 miljoen euro doordat de weersomstandigheden de bouwwerken begin 2013 vertraagden en door vertragingen in de subsidieprocessen ingevolge
een fusie van twee hogescholen. De GO-uitgaven stegen met 10,8 miljoen euro, voornamelijk door de al vermelde nieuwbouwuitgaven en dotaties aan onderwijsinstellingen.