BNI
488
are in Indonesian language.
PT BANK NEGARA INDONESIA PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT BANK NEGARA INDONESIA PERSERO Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Years Ended December 31, 2011 and 2010 Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated 44. RISIKO OPERASIONAL lanjutan
44. OPERATIONAL RISK continued
• Key Risk Indicator, merupakan serangkaian
parameter yang ditetapkan untuk mengidentifikasi potensi kerugian risiko
operasional yang utamadominan sebelum peristiwa risiko operasional tersebut terjadi,
dan perangkat tersebut akan memberikan warningalert jika nilainya sudah di luar range
threshold yang ditetapkan sebelumnya. •
Key Risk Indicators, is a series of parameters established to identify potential loss from
operational risk before it happens, and the module will give a warningalert when the
exposure exceeds a predetermined rangethreshold.
Selain PERISKOP tersebut, BNI juga melakukan penyempurnaan
chart of account, dengan menambahkan rekening Beban Risiko Operasional
BRO serta Recovery BRO, yang digunakan untuk membukukan kerugian atau recovery yang
disebabkan karena risiko operasional. Pembukuan pada rekening BRO juga akan berdampak kepada
penilaian kinerja unit bersangkutan dan akan tergambar dalam Performance Measurement
System PMS unit yang bersangkutan. Besides PERISKOP, BNI has also improved its
chart of accounts by adding Operational Risk Expense Beban Risiko Operasional BRO and
BRO Recovery accounts, which will be used to record losses or recoveries caused by operational
risks. The recording on BRO accounts would also affect the performance assessment of the units
concerned and will be described in the Performance Measurement System PMS of the
units concerned.
Terkait dengan kelangsungan usaha bila terjadi kondisi disaster bencana, BNI juga sudah
mempunyai kebijakan Business Continuity Management BCM, yaitu suatu mekanisme
formal yang merupakan kombinasi antara strategi, kebijakan, prosedur, dan organisasi yang
dikembangkan untuk memastikan kelangsungan operasional dari fungsi-fungsi usaha yang kritikal
pada tingkat layanan tertentu pada saat terjadi gangguan atau bencana. Kebijakan ini mencakup
semua unit usaha yang ada di BNI. Considering the business going concern when
disaster occurs, BNI has a Business Continuity Management BCM, which is a formal mechanism
which combined strategies, policies, procedures and organization developed to ensure operational
continuity of critical functions under certain level of services when a disturbance or disaster is
encountered. This policy is applied for all business units in BNI.
45. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN
45. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES
Tabel di bawah ini menyajikan perbandingan antara nilai tercatat dan nilai wajar dari semua aset
dan liabilitas keuangan. Nilai wajar yang diungkapkan adalah berdasarkan informasi relevan
yang tersedia pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, dan tidak diperbaharui untuk mencerminkan
perubahan dalam kondisi pasar yang telah terjadi setelah tanggal ini.
The table below summarises the comparison between the carrying amounts and fair values of all
financial assets and liabilities. The fair values disclosed are based on relevant information
available as of December 31, 2011 and 2010, and not updated to reflect changes in market conditions
which have occurred after this date.
BNI
489
are in Indonesian language.
PT BANK NEGARA INDONESIA PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT BANK NEGARA INDONESIA PERSERO Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Years Ended December 31, 2011 and 2010 Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated 45. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS
KEUANGAN lanjutan 45. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND
LIABILITIES continued
2011 2010
Nilai tercatat Nilai wajar Nilai tercatat
Nilai wajar Carrying value
Fair value Carrying value
Fair value Aset
Assets
Kas 6.197.731
6.197.731 5.480.703
5.480.703 Cash
Current accounts with
Giro pada
Bank Indonesia
18.895.328 18.895.328
13.563.799 13.563.799
Bank Indonesia Giro pada bank lain
2.130.270 2.130.270
1.344.771 1.344.771 Current accounts with other banks
Penempatan pada bank Placements with other banks
lain dan Bank Indonesia 49.328.028
49.328.028 38.385.316 38.385.316
and Bank Indonesia Surat-surat berharga
Marketable securities
Nilai wajar melalui laporan Fair value through profit
laba rugi 1.612.845
1.612.845 1.611.808
1.611.808 or loss
Tersedia untuk dijual 3.587.477
3.587.477 7.054.035
7.054.035 Available-for-sale
Dimiliki hingga jatuh tempo 2.427.446
2.433.512 4.515.637
4.524.250 Held-to-maturity
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji
Securities purchased under
dijual kembali 2.289.462
2.289.462 agreements to resell
Wesel ekspor dan tagihan lainnya 1.853.144 1.853.144
866.460 866.460
Bills and other receivables Tagihan
akseptasi 7.822.309
7.822.309 4.778.440
4.778.440 Acceptances receivable
Tagihan derivatif 24.015
24.015 7.552
7.552 Derivatives receivable
Pinjaman yang diberikan 156.504.508
156.504.508 129.399.567
129.399.567 Loans
Obligasi pemerintah Government bonds
Nilai wajar melalui laporan Fair value through profit
laba rugi 73.785
73.785 374.932
374.932 or loss
Tersedia untuk
dijual 29.860.206
29.860.206 25.162.832
25.162.832 Available-for-sale
Dimiliki hingga jatuh tempo 7.023.809
7.069.492 7.018.374
8.579.914 Held-to-maturity
Penyertaan saham
35.745 35.745
35.251 35.251
Equity investments Aset lain-lain - neto
2.058.881 2.058.881
2.161.425 2.161.425
Other assets - net
291.724.989 291.776.738
241.760.902 243.331.055
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera
2.161.199 2.161.199
1.336.316 1.336.316
Obligation due immediately Simpanan nasabah
Deposits from customers
Giro 65.929.216
65.929.216 48.277.656
48.277.656 Current accounts
Tabungan 81.412.810
81.412.810 66.215.777
66.215.777 Savings account
Deposito berjangka 83.953.714
83.953.714 79.881.252
79.881.252 Time deposits
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Pinjaman pasar uang antar bank
3.051.045 3.051.045
150.000 150.000
Interbank call money Giro
1.055.037 1.055.037
529.143 529.143
Current accounts Simpanan lainnya
2.912.447 2.912.447
2.796.608 2.796.608
Other deposits Liabilitas
derivatif 374.257
374.257 221.033
221.033 Derivatives payable
Liabilitas akseptasi 4.479.042
4.479.042 2.497.356
2.497.356 Acceptances payable
Surat berharga yang diterbitkan 264.622
264.622 1.277.197
1.277.197 Marketable securities issued
Pinjaman yang
diterima 8.725.796
8.725.796 5.473.480
5.473.480 Borrowings
Liabilitas lain-lain 2.942.606
2.942.606 2.873.792
2.873.792 Other liabilities
257.261.791 257.261.791
211.529.610 211.529.610
Aset lain-lain - neto terdiri dari piutang lain-lain dan piutang bunga.
Other assets - net consist of other receivables and interest receivable .
Liabilitas lain-lain terdiri dari biaya yang masih harus dibayar, setoran jaminan dan utang kepada nasabah.
Other liabilities consist of accrued expenses, guarantee deposits and payables to customers.
i Giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, penempatan pada bank lain dan Bank
Indonesia, surat-surat berharga, wesel ekspor dan tagihan lainnya, surat berharga dengan
janji dijual kembali, penyertaan saham, tagihan akseptasi dan aset lain-lain.
i Current accounts with Bank Indonesia, current accounts with other banks, placements with
other banks and Bank Indonesia, marketable securities, bills and other receivables, equity
investments, acceptances receivable, securities purchases under agreements to
resell and other assets.
BNI
490
are in Indonesian language.
PT BANK NEGARA INDONESIA PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT BANK NEGARA INDONESIA PERSERO Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Years Ended December 31, 2011 and 2010 Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated 45.
NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN lanjutan
45. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES continued