Pajak kini Current taxes

PERTAMINA | Laporan Tahunan - Annual Report 2011 448 PT PERTAMINA PERSERO DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 5162 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2011 DAN 2010 DAN 1 JANUARI 2010 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2011 AND 201 0 AND 1 JANUARY 2010 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 40. PERPAJAKAN lanjutan 40. TAXATION continued

d. Pajak kini

d. Current taxes

Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan dengan jumlah teoritis beban pajak penghasilan yang dihitung berdasarkan laba sebelum pajak penghasilan Perusahaan sebagai berikut: The reconciliation between income tax expense and the theoretical tax amount on the Company’s profit before income tax is as follows: 2011 2010 Laba konsolidasian Consolidated profit before sebelum beban pajak 38,925,582 29,925,747 income tax expense Ditambahdikurangi: Adddeduct: Eliminasi konsolidasian 59,558,783 43,038,456 Consolidation eliminations Laba sebelum pajak - Profit before income tax - Entitas Anak 41,534,335 30,543,420 Subsidiaries Laba sebelum pajak Profit before income penghasilan - Perusahaan 20,901,134 17,430,711 tax - the Company Pajak penghasilan dihitung dengan tarif pajak 25 5,225,283 4,357,678 Income tax at 25 Beban yang tidak dapat dikurangkan untuk keperluan pajak 862,080 498,140 Non-deductible expenses Aset tetap yang tidak dapat disusutkan untuk Non-tax deductible keperluan pajak 11,629 51,503 fixed assets depreciation Pembalikan penyisihanpenyisihan Reversal of provisionprovision for biaya kesehatan pensiunan 32,179 5,478 post-retirement healthcare benefits Pendapatan usaha Entitas Anak dan Income from Subsidiaries and perusahaan asosiasi 5,414,996 3,878,381 associates Pendapatan bunga yang dikenakan pajak final 195,075 149,181 Interest income subject to final tax Pendapatan lain yang dikenakan Other income subject pajak final koreksi PNBP 2007 27,161 - to final tax PNBP 2007 correction Pengakuan aset Recognition of pajak tangguhan yang previously unrecognised sebelumnya tidak diakui - 230,081 deferred tax assets Beban pajak penghasilan - Corporate income tax Perusahaan 429,581 655,156 expense - the Company Beban pajak penghasilan - Corporate income tax Entitas Anak 18,217,658 12,876,740 expense - Subsidiaries Beban pajak penghasilan - Corporate income tax expense - transaksi konsolidasi 247,340 391,288 consolidated transaction Beban pajak penghasilan Consolidated corporate konsolidasian 18,399,899 13,140,608 income tax expense Disajikan kembali lihat Catatan 4 As restated refer to Note 4 Perhitungan pajak penghasilan kini dilakukan berdasarkan estimasi penghasilan kena pajak. Nilai tersebut mungkin disesuaikan ketika SPT Tahunan disampaikan ke Direktorat Jenderal Pajak. Current income tax computations are based on estimated taxable income. The amounts may be adjusted when annual tax returns are filed to the Directorate General of Tax DGT. PERTAMINA | Laporan Tahunan - Annual Report 2011 449 PT PERTAMINA PERSERO DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 5163 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2011 DAN 2010 DAN 1 JANUARI 2010 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2011 AND 201 0 AND 1 JANUARY 2010 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 40. PERPAJAKAN lanjutan 40. TAXATION continued