Pajak dibayar di muka lanjutan Prepaid taxes continued Utang pajak Taxes payable

PERTAMINA | Laporan Tahunan - Annual Report 2011 446 PT PERTAMINA PERSERO DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 5160 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2011 DAN 2010 DAN 1 JANUARI 2010 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2011 AND 201 0 AND 1 JANUARY 2010 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 40. PERPAJAKAN lanjutan 40. TAXATION continued

a. Pajak dibayar di muka lanjutan

a. Prepaid taxes continued

Rincian PPN yang dapat ditagihkan kembali adalah sebagai berikut: Details of reimbursable VAT are as follows: 1 Januari 2011 2010 January 2010 PPN yang dapat ditagihkan VAT reimbursable by kembali dari BPMIGAS: BPMIGAS: - PT Pertamina EP 1,142,397 1,425,800 1,461,436 PT Pertamina EP - - PT Pertamina EP Cepu 39,275 113,549 95,573 PT Pertamina EP Cepu - Sub jumlah 1,181,672 1,539,349 1,557,009 Subtotal Penyisihan PPN yang dapat Provision for ditagihkan kembali 4,891 58,521 32,348 reimbursable VAT Sub jumlah 1,176,781 1,480,828 1,524,661 Subtotal PPN yang dapat ditagihkan VAT reimbursable by kembali dari Direktorat the Directorate General of Jenderal Anggaran dan Budgeting and Finance Perimbangan Keuangan: Stability: - PT Pertamina PT Pertamina - Geothermal Energy 480,545 386,323 280,409 Geothermal Energy Jumlah 1,657,326 1,867,151 1,805,070 Total Mutasi saldo penyisihan PPN yang dapat ditagihkan kembali adalah sebagai berikut: The movement in the provision for reimbursable VAT is as follows: 1 Januari 2011 2010 January 2010 Saldo awal 58,521 32,348 29,943 Beginning balance Pembalikanpenambahan penyisihan selama Reversaladdition of tahun berjalan 53,630 26,173 2,405 provision during the year Saldo akhir 4,891 58,521 32,348 Ending balance Manajemen berkeyakinan bahwa penyisihan untuk PPN yang dapat ditagihkan kembali pada tanggal 31 Desember 2011, 31 Desember 2010 dan 1 Januari 2010 telah memadai. Management believes that the provision for reimbursable VAT as of 31 December 2011, 31 December 2010 and 1 January 2010 is adequate.

b. Utang pajak

b. Taxes payable

1 Januari 2011 2010 January 2010 Perusahaan: The Company: Pajak penghasilan: Income taxes: Pajak penghasilan - pasal 4 2 4,292 2,505 9,910 Income taxes - Article 4 2 Pajak penghasilan - pasal 15 7,053 9,505 14,654 Income taxes - Article 15 Pajak penghasilan - pasal 21 87,385 77,928 109,841 Income taxes - Article 21 Pajak penghasilan - pasal 22 78,193 81,423 99,615 Income taxes - Article 22 Pajak penghasilan - pasal 23 16,270 13,539 25,484 Income taxes - Article 23 Pajak penghasilan - pasal 26 380 10,653 1,596 Income taxes - Article 26 PPN - bersih 1,237,560 602,001 381,192 VAT - net Pajak lain-lain 1,029,743 945,863 790,299 Other taxes Jumlah - Perusahaan 2,460,876 1,743,417 1,432,591 Total - Company Disajikan kembali lihat Catatan 4 As restated refer to Note 4 PERTAMINA | Laporan Tahunan - Annual Report 2011 447 PT PERTAMINA PERSERO DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 5161 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2011 DAN 2010 DAN 1 JANUARI 2010 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2011 AND 201 0 AND 1 JANUARY 2010 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 40. PERPAJAKAN lanjutan 40. TAXATION continued