Pajak tangguhan Deferred tax

PERTAMINA | Laporan Tahunan - Annual Report 2011 450 PT PERTAMINA PERSERO DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 5164 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2011 DAN 2010 DAN 1 JANUARI 2010 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2011 AND 201 0 AND 1 JANUARY 2010 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 40. PERPAJAKAN lanjutan 40. TAXATION continued

e. Pajak tangguhan

e. Deferred tax

Rincian aset dan liabilitas pajak tangguhan pada tanggal 31 Desember 2011, 31 Desember 2010 dan 1 Januari 2010 adalah sebagai berikut: The details of deferred tax assets and liabilities as of 31 December 2011, 31 December 2010 and 1 January 2010 were as follows: 1 Januari 2011 2010 January 2010 Aset pajak tangguhan Deferred tax assets Perusahaan: The Company: Penyisihan imbalan kerja karyawan 2,572,224 2,505,766 2,257,692 Provision for employee benefits Penyisihan penurunan nilai aset Provision for impairment of keuangan 2,112,690 576,139 138,103 financial assets Setoran saham dalam Capital contribution in the form bentuk aset 928,919 928,919 - of assets Aset tetap 530,733 568,831 694,150 Fixed assets Provision for bonuses and Cadangan bonus dan insentif 404,869 372,968 151,248 incentives Penyisihan penurunan Provision for impairment of nilai aset Non-Free Non-Free and dan Non-Clear 261,659 261,674 293,078 Non-Clear assets Penyisihan penurunan Provision for decline in nilai persediaan 132,873 66,609 108,307 value of inventories Liabilitas lain-lain 116,736 115,984 89,996 Other liabilities Aset dan liabilitas sewa Finance lease assets pembiayaan yang terkait 25,373 20,693 16,663 and related liabilities Rugi fiskal yang dibawa ke masa depan - - 928,969 Tax loss carry forward Biaya emisi belum Unamortised debt diamortisasi 73,736 - - issuance cost 6,961,594 5,376,197 4,644,880 2011 2010 Aset pajak tangguhan Deferred tax assets at the awal tahun 5,376,197 4,644,880 beginning of the year Dicatat pada ekuitas - 1,058,400 Charged to equity Dikreditkandibebankan Creditedcharged to pada laporan laba-rugi consolidated statement of komprehensif konsolidasian 1,585,397 327,083 comprehensive income Aset pajak tangguhan pada Deferred tax assets akhir tahun 6,961,594 5,376,197 at the end of the year 1 Januari 2011 2010 January 2010 Entitas Anak: Subsidiaries: Aset tetap 331,226 39,664 16,257 Fixed assets Penyisihan imbalan kerja karyawan 113,688 95,546 104,257 Provision for employee benefits Pendapatan tangguhan 82,422 316,452 658,968 Deferred revenue Penyisihan penurunan nilai 45,756 40,309 41,920 Provision for impairment Rugi fiskal yang dibawa ke masa depan 3,508 30,177 43,170 Tax loss carry forward Provision for bonuses and Cadangan bonus dan insentif 1,345 4,197 2,629 incentives Penyisihan untuk biaya Provision for decomissioning pembongkaran dan restorasi 1,160 2,998 2,821 and site restoration Biaya yang tidak terpulihkan - 604,518 709,973 Unrecovered cost Aset minyak dan gas bumi 7,513 439,253 335,559 Oil and gas properties Lain-lain 1,774 66,356 157,468 Others 573,366 752,570 1,369,390 Disajikan kembali lihat Catatan 4 As restated refer to Note 4 PERTAMINA | Laporan Tahunan - Annual Report 2011 451 PT PERTAMINA PERSERO DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 5165 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2011 DAN 2010 DAN 1 JANUARI 2010 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2011 AND 201 0 AND 1 JANUARY 2010 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 40. PERPAJAKAN lanjutan 40. TAXATION continued