BEBAN OPERASIONAL LAINNYA OTHER OPERATING EXPENSES

Laporan Tahunan 2012 ฀Annual฀Report฀•฀ bank bjb 483 Performance Good Corporate The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years ended December 31, 2012 and 2011 Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 143

39. ASET KEUANGAN

DAN LIABILITAS KEUANGAN 39. FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL LIABILITIES Nilai wajar yang diungkapkan di bawah ini adalah berdasarkan informasi relevan yang tersedia pada tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian dan tidak diperbaharui untuk mencerminkan perubahan dalam kondisi pasar yang telah terjadi setelah tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian. The fair values disclosed below are based on available relevant information at the consolidated statements of financial position date and are not updated to reflect changes in market conditions which have occurred after the date of the consolidated statements of financial position. Tabel di bawah ini menyajikan nilai tercatat dan nilai wajar aset dan liabilitas keuangan Bank pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011. The table below presents the carrying amounts and fair values of the Bank’s financial assets and liabilities as of December 31, 2012 and 2011. 31 Desember 2012December 31, 2012 Nilai wajar Nilai TercatatCarrying amount Fair value ___________________ Kewajiban keuangan Nilai wajar pada biaya Total Kredit yang Dimiliki Tersedia melalui laporan perolehan nilai diberikan hingga untuk laba rugi diamortisasi tercatat Total dan piutang jatuh dijual Fair value Financial Total nilai wajar Loans and tempo Available- through liabilities at carrying Total fair receivables Held-to-maturity for-sale profit or loss amortized cost amount value Aset Keuangan Financial Assets Kas 1.795.074 - - - - 1.795.074 1.795.074 Cash Current accounts with Giro pada Bank Indonesia 4.666.015 - - - - 4.666.015 4.666.015 Bank Indonesia Current accounts with Giro pada bank lain 289.755 - - - - 289.755 289.755 other banks Penempatan pada Bank Placements with Bank Indonesia dan bank lain 8.013.850 - - - - 8.013.850 8.013.850 Indonesia and other banks Surat berharga - 3.621.410 - 521.582 - 4.142.992 4.054.638 Marketable securities Efek-efek yang dibeli Marketable securities dengan janji purchased under dijual kembali - - 11.567.261 - - 11.567.261 11.567.261 agreements to resell Wesel Ekspor Bills and dan tagihan lainnya 67.400 - - - - 67.400 67.400 other receivables Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah 38.332.712 - - - - 38.332.712 38.332.712 Loans and sharia financing Tagihan akseptasi 224.975 - - - - 224.975 224.975 Acceptance receivables Penyertaan saham 31.984 - - - - 31.984 31.984 Investments in shares Bunga yang masih akan diterima 350.560 - - - - 350.560 350.560 Interest receivables Aset lain-lain 7.078 - - - - 7.078 7.078 Other assets Total aset keuangan 53.779.403 3.621.410 11.567.261 521.582 - 69.489.656 69.401.302 Total financial assets Liabilitas Keuangan Financial Liabilities Liabilitas segera - - - - 1.761.134 1.761.134 1.761.134 Obligations due immediately Simpanan nasabah dan Deposits from customers simpanan nasabah and deposits from customer syariah - - - - 47.927.513 47.927.513 47.927.513 sharia Simpanan dari bank lain - - - - 6.392.634 6.392.634 6.392.634 Deposits from other banks Efek-efek yang dijual Marketable securities dengan janji sold under dibeli kembali - - - - 1.922.795 1.922.795 1.922.795 repurchase agreements Liabilitas akseptasi - - - - 224.975 224.975 224.975 Acceptance liabilities Efek hutang yang diterbitkan - - - - 2.395.091 2.395.091 2.395.091 Debts securities issued Pinjaman yang diterima - - - - 231.160 231.160 231.160 Borrowings Bunga yang masih harus dibayar - - - - 129.272 129.272 129.272 Interest payables Liabilitas lain-lain - - - - 700.401 700.401 700.401 Other liabilities Total liabilitas keuangan - - - - 61.684.975 61.684.975 61.684.975 Total financial liabilities Terdiri dari setoran jaminan Consist of security deposits. Laporan Tahunan 2012 ฀Annual฀Report฀• bank bjb 484 The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years ended December 31, 2012 and 2011 Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 144

39. ASET KEUANGAN

DAN LIABILITAS KEUANGAN lanjutan 39. FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL LIABILITIES continued 31 Desember 2011December 31, 2011 Nilai wajar Nilai TercatatCarrying amount Fair value ___________________ Kewajiban keuangan Nilai wajar pada biaya Total Kredit yang Dimiliki Tersedia melalui laporan perolehan nilai diberikan hingga untuk laba rugi diamortisasi tercatat Total dan piutang jatuh dijual Fair value Financial Total nilai wajar Loans and tempo Available- through liabilities at carrying Total fair receivables Held-to-maturity for-sale profit or loss amortized cost amount value Aset Keuangan Financial Assets Kas 1.725.621 - - - - 1.725.621 1.725.621 Cash Current accounts with Giro pada Bank Indonesia 3.673.929 - - - - 3.673.929 3.673.929 Bank Indonesia Current accounts with Giro pada bank lain 108.105 - - - - 108.105 108.105 other banks Penempatan pada Bank Placements with Bank Indonesia dan bank lain 7.780.905 - - - - 7.780.905 7.780.905 Indonesia and other banks Surat berharga - 3.972.149 - - - 3.972.149 3.972.149 Marketable securities Efek-efek yang Marketable securities dibeli dengan purchased under janji dijual kembali - - 7.394.694 - - 7.394.694 7.394.694 agreements to resell Wesel Ekspor Bills and dan tagihan lainnya 34.916 - - - - 34.916 34.916 other receivables Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah 28.764.701 - - - - 28.764.701 28.764.701 Loans and sharia financing Tagihan akseptasi 78.715 - - - - 78.715 78.715 Acceptance receivables Penyertaan saham 35.214 - - - - 35.214 35.214 Investment in shares Bunga yang masih akan diterima 249.375 - - - - 249.375 249.375 Interest receivables Aset lain-lain 9.985 - - - - 9.985 9.985 Other assets Total aset keuangan 42.461.461 3.972.149 7.394.694 - - 53.828.309 53.828.309 Total financial assets Liabilitas Keuangan Financial Liabilities Liabilitas segera - - - - 950.513 950.513 950.513 Obligations due immediately Simpanan nasabah Deposits from customers dan simpanan nasabah and deposit from customer syariah - - - - 37.255.417 37.255.417 37.255.417 - sharia Simpanan dari bank lain - - - - 5.114.443 5.114.443 5.114.443 Deposits from other banks Liabilitas akseptasi - - - - 78.715 78.715 78.715 Acceptance liabilities Efek hutang yang diterbitkan - - - - 2.742.993 2.742.993 2.742.993 Debts securities issued Pinjaman yang diterima - - - - 173.998 173.998 173.998 Borrowings Bunga yang masih harus dibayar - - - - 133.295 133.295 133.295 Interest payables Liabilitas lain-lain - - - - 584.602 584.602 584.602 Other liabilities Total liabilitas keuangan - - - - 47.033.976 47.033.976 47.033.976 Total financial liabilities Terdiri dari setoran jaminan Consist of security deposits. Tabel di bawah ini menyajikan instrumen keuangan yang diakui pada nilai wajar berdasarkan hirarki yang digunakan Bank untuk menentukan dan mengungkapkan nilai wajar dari instrumen keuangan: i Tingkat 1: dikutip dari harga pasar aktif untuk aset atau liabilitas keuangan yang identik; ii Tingkat 2: yang melibatkan input selain dari harga pasar aktif yang dikutip yang termasuk dalam tingkat 1 yang dapat diobservasi untuk aset dan liabilitas, baik secara langsung seperti harga atau tidak langsung turunan dari harga; iii Tingkat 3: input untuk aset dan liabilitas yang tidak didasarkan pada data yang dapat diobservasi di pasar input yang tidak dapat diobservasi. The table below shows the financial instruments recognized at fair value based on the hierarchy used by the Bank in determining and disclosing the fair value of financial instruments: i Level 1: Quoted unadjusted prices in active markets for identical financial assets or liabilities; ii Level 2: Those involving inputs other than quoted prices included in Level 1 that are observable for the asset or liability, either directly as prices or indirectly derived from prices; iii Level 3: Those with inputs for the asset or liability that are not based on observable market data unobservable inputs.