PERPAJAKAN lanjutan c. LAPorAn AUDITor InDePenDen DAn LAPorAn KeUAngAn PerseroAn

PT BORNEO LUMBUNG ENERGI METAL Tbk. dahulu PT BORNEO LUMBUNG ENERGI Lampiran 40 DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2010 DAN 2009 DAN 31 DESEMBER 2009, 2008 DAN 2007 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain

20. PERPAJAKAN lanjutan c.

Bebanmanfaat pajak penghasilan lanjutan 30 Juni 30 Juni 31 Desember 31 Desember 31 Desember 2010 2009 2009 2008 2007 tidak diaudit Beban yang tidak dapat dikurangkan menurut pajak 7.250 3.220 7.809 5.214 - 99.355 38.088 36.283 68.823 12 Rugi fiskalpenghasilan kena pajak - Perusahaan sebelum pemakaian rugi fiskal 50.330 16.344 11.123 7.789 99 Rugi fiskal yang dikompensasi ke masa pajak berikut - - - 6.093 - Rugi fiskalpenghasilan kena pajak - Perusahaan 50.330 16.344 11.123 1.696 99 Pajak penghasilan kini – Perusahaan - - 2.781 424 - Pajak penghasilan kini – anak perusahaan 88.842 - 5.246 - - Pajak penghasilan kini – konsolidasian 88.842 - 8.027 424 - Pajak penghasilan kini untuk periode enam bulan yang berakhir 30 Juni 2010 dihitung berdasarkan taksiran penghasilan kena pajak. Nilai tersebut mungkin disesuaikan pada saat Surat Pemberitahuan Tahunan Pajak disampaikan ke Kantor Pelayanan Pajak. Pajak penghasilan kini untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2009, 2008 dan 2007 telah sesuai dengan Surat Pemberitahuan Tahunan Pajak yang disampaikan ke Kantor Pelayanan Pajak. Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan dengan hasil perkalian labarugi akuntansi sebelum pajak penghasilan dan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: 30 Juni 30 Juni 31 Desember 31 Desember 31 Desember 2010 2009 2009 2008 2007 tidak diaudit Rugi sebelum pajak penghasilan – Perusahaan - - - - 87 Labarugi konsolidasian sebelum pajak penghasilan 92.459 75.807 89.423 98.472 - Labarugi sebelum pajak penghasilan – anak perusahaan 187.286 86.929 17.677 87.557 - Disesuaikan dengan jurnal eliminasi konsolidasi 143.852 65.554 46.586 50.119 - Labarugi sebelum pajak penghasilan – Perusahaan 49.025 54.432 25.160 61.034 87 Pajak dihitung dengan tarif 25 30 Juni 2009 dan 31 Desember 2009: 28, 31 Desember 2008 dan 2007: 30 12.256 15.242 7.045 18.310 26 Penghasilan yang telah dikenakan pajak final 2 9.623 5 1.010 4 Labarugi dari investasi pada anak perusahaan 26.649 19.386 7.977 20.093 - Beban yang tidak dapat dikurangkan menurut pajak 1.813 902 2.186 1.564 - 234 PT BORNEO LUMBUNG ENERGI METAL Tbk. dahulu PT BORNEO LUMBUNG ENERGI Lampiran 41 DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2010 DAN 2009 DAN 31 DESEMBER 2009, 2008 DAN 2007 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain

20. PERPAJAKAN lanjutan c.