PT PERTAMINA PERSERO DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 594 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011 DAN 1 JANUARI 2011
Dinyatakan dalam ribuan Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011 AND 1 JANUARY 2011
Expressed in thousands of US Dollar, unless otherwise stated
9. PIUTANG DARI PEMERINTAH lanjutan
9. DUE FROM THE GOVERNMENT continued
c. Piutang imbalan jasa pemasaran
c. Receivables for marketing fees
Piutang ini merupakan jumlah terutang ke Perusahaan dari Pemerintah untuk komisi atas
jasa memasarkan minyak mentah, gas bumi dan LNG milik Pemerintah.
These receivables represent amounts due to the Company by the Government for fees from
marketing activities
in relation
to the
Government’s crude oil, natural gas and LNG. Imbalan jasa pemasaran merupakan imbalan
yang diterima dari Pemerintah atas: Marketing fees involve fees receivable from the
Government in relation to: • Jasa yang meliputi manajemen aktivitas
LNG dan LPG; • Manajemen pipa gas hulu;
• Produksi minyak mentah Indonesia bagian Pemerintah yang diekspor atau masuk ke
kilang Perusahaan untuk diproses menjadi hasil minyak; dan
• Ekspor produksi
gas bumi
bagian Pemerintah.
• Services involving management of LNG and
LPG activities; •
Upstream gas pipeline management; •
The Government’s share of Indonesian crude oil production exported or shipped to the
Company’s refineries for processing into oil products; and
• The Government’s share of export of natural
gas production. Berdasarkan
surat MESDM
No. 2576.K12MEM.M2012 tanggal 28 Agustus
2012 tentang Formula dan Besaran Imbalan “Fee”
Pengelolaan danatau
Penjualan Minyak danatau Gas Bumi untuk Grup, telah
dilakukan Pengajuan Fee Pengelolaan LNG, Gas
Pipa, dan
Minyak Mentah
untuk Perusahaan tahun 2011 dengan surat tagihan
No. 608H000002012-S4 tanggal 30 Oktober 2012 sebesar US151.123 sudah termasuk
Pajak Pertambahan
Nilai PPN
sebesar US13.738.
Based on the letter of the MoEMR No. 2576.K12MEM.M2012 dated 28 August 2012
regarding Calculation and Fee for Managing andor Seling of Oil andor Natural Gas to Group,
the Company has submitted management fee of LNG, gas in pipe, and crude oil for year 2011
with billing number 608H000002012-S4 dated 30 October 2012 amounting to US151,123,
including Value Added Tax VAT of US13,738.
Pada tanggal 31 Desember 2012, imbalan jasa pemasaran tahun 2012 sebesar US126.880
dihitung berdasarkan kuantitas periode Januari - Desember 2012 dikali dengan tarif tahun
2011 yang ditetapkan oleh BPMIGAS. Nilai tersebut belum termasuk PPN.
As at 31 December 2012, marketing fees for year 2012 amounting to US126,880 are calculated
based on January - December 2012 volumes multiplied by 2011 rates, which was determined
by BPMIGAS. This amount excludes VAT.
1 Januari 2012
2011 January 2011
Imbalan jasa pemasaran: Marketing fees:
2012 126,880
- -
2012 2011
137,385 150,627
- 2011
2010 -
151,057 151,057
2010
264,265 301,684
151,057
Dikurangi : Less:
Penyisihan penurunan nilai 5,631
- -
Provision for impairment
Saldo akhir 258,634
301,684 151,057
Ending balance
Disajikan kembali lihat Catatan 4 As restated refer to Note 4
PT PERTAMINA PERSERO DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 595 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011 DAN 1 JANUARI 2011
Dinyatakan dalam ribuan Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011 AND 1 JANUARY 2011
Expressed in thousands of US Dollar, unless otherwise stated
9. PIUTANG DARI PEMERINTAH lanjutan
9. DUE FROM THE GOVERNMENT continued
d. Piutang atas penggantian biaya subsidi
LPG tabung 3 kg d. Receivables
for reimbursement
of cost
subsidy for LPG 3 kg cylinders
Piutang Perusahaan atas penggantian biaya subsidi LPG 3 kg merupakan tagihan atas
subsidi LPG 3 kg yang disalurkan kepada masyarakat.
The Company’s
receivable from
the reimbursement for the cost subsidy for LPG 3 kg
cylinders is a collection of subsidy for LPG 3 kg cylinders distributed to the public.
Penugasan Pemerintah dalam bentuk PSO kepada Perusahaan untuk menyalurkan LPG 3
kg di tahun 2012 didasarkan pada Surat Keputusan MESDM No. 193.K15DJM.S2012
tanggal 13 April 2012 yang berlaku surut sejak tanggal 1 Januari 2012 sampai dengan 31
Desember 2012 dan No. 408610DJM.S2011 tanggal 17 Februari 2011 yang berlaku surut
sejak tanggal 1 Januari 2011 sampai dengan 31 Desember 2011, Perusahaan berhak atas
subsidi untuk penyediaan dan pendistribusian LPG tabung 3 kg. Jumlah subsidi dihitung
berdasarkan
selisih harga
kontrak LPG
Aramco ditambah biaya distribusi dan margin Alfa dengan harga jual eceran LPG tabung
3 kg tidak termasuk PPN dan margin agen. The
PSO Government
assignment to the
Company to distribute LPG 3 kg cylinders in 2012 is based on Decision Letter of the MoEMR
No. 193.K15DJM.S2012 dated 13 April 2012 which applies retroactively from 1 January 2012
to
31 December
2012 and
No. 408610DJM.S2011 dated 17 February 2011
which applies retrospectively from 1 January 2011 until 31 December 2011, the Company is
entitled to a subsidy for the procurement and distribution of LPG 3 kg cylinders. The subsidy
amount is based on the difference between the Aramco LPG Contract Price plus distribution
costs and margin Alpha and retail sales price of LPG 3 kg cylinders excluding related VAT and
agents margins.
Penetapan harga LPG 3 kg didasarkan pada Surat
Keputusan MESDM
No 112912MEM.M2012 tanggal 10 Februari
2012 perihal Harga Patokan Jenis BBM Tertentu dan LPG 3 kg Tahun Anggaran 2012.
The pricing of LPG 3 kg cylinders is based on Decree
of the
MoEMR No.
112912MEM.M2012 dated 10 February 2012 regarding the standard price of certain BBM
products and LPG 3 kg cylinders in the budget year of 2012.
Atas penugasan
Pemerintah dimaksud,
Perusahaan berhak
untuk memperoleh
penggantian sebagaimana
diatur dalam
Peraturan Menteri
Keuangan No. 64PMK.022012 tanggal 30 April 2012
tentang Perubahan Atas Peraturan Menteri Keuangan No. 218PMK.022012 tentang Tata
Cara Penyediaan Anggaran, Penghitungan, Pembayaran
dan Pertanggungjawaban
Subsidi LPG tabung 3 Kg. Relating
to that
assignment from
the Government, the Company is entitled to receive
reimbursement as stipulated in Minister of Finance Regulation No. 64PMK.022012 dated
30 April 2012 regarding the Amendment of Minister
of Finance
Regulation No.
218PMK.022012 regarding
Procedures of
Budget Provision, Calculation, Payment and Accountability for the Subsidy on LPG 3 kg.
Pembayaran subsidi
oleh Pemerintah
didasarkan pada besarnya anggaran yang ditetapkan di dalam APBN. Untuk subsidi LPG
3 kg tahun 2012 tidak terdapat kekurangan anggaran dalam nilai, namun penyaluran LPG
3 kg secara kuantitas telah melebihi kuota dalam APBN-P 2012. Nilai piutang subsidi
LPG 3 kg adalah sebesar sisa nilai penyaluran Desember 2012 dan sisa tagihan triwulan.
Payments of subsidy by the Government are based on budget availability as set out in the
APBN. For subsidy of LPG 3 kg cylinders for year 2012, there were no budget shortfall in term
of
amount, but
in term of
quantity, the
distributions of LPG 3 kg exceeded the quota in APBN-P 2012. The outstanding receivables from
the LPG 3 kg cylinders subsidy comprised the December 2012 distributions and the remaining
balance from the quarterly billings.
PT PERTAMINA PERSERO DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 596 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011 DAN 1 JANUARI 2011
Dinyatakan dalam ribuan Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011 AND 1 JANUARY 2011
Expressed in thousands of US Dollar, unless otherwise stated
9. PIUTANG DARI PEMERINTAH lanjutan
9. DUE FROM THE GOVERNMENT continued
d. Piutang atas penggantian biaya subsidi
LPG tabung 3 kg lanjutan d.
Receivables for
reimbursement of
cost subsidy for LPG 3 kg cylinders continued
Saldo piutang subsidi LPG 3 kg ini akan dibayarkan melalui mekanisme APBN-P tahun
2013 setelah hasil audit BPK RI. The receivable balance of LPG 3 kg subsidy will
be settled by the mechanism of the 2013 APBN-P after being audited by BPK of Republic
of Indonesia.
2012 2011
Saldo awal 136,878
144,992 Beginning balance
Reklasifikasi 3,177
- Reclassification
Saldo awal Beginning balance
setelah reklasifikasi 133,701
144,992 after reclassification
Ditambah: Add:
Penggantian biaya subsidi LPG costs subsidy
LPG tahun berjalan reimbursement for the
Catatan 29 3,175,539
2,413,501 current year Note 29
Koreksi BPK atas Corrections from BPK for
penggantian biaya subsidi reimbursement of cost
LPG tabung 3 kg untuk subsidy for LPG 3 kg cylinders
tahun 2011 Catatan 29 686
- for the year 2011 Note 29
Koreksi BPK atas Correction from BPK for
penggantian biaya subsidi reimbursement of cost
LPG tabung 3 kg untuk subsidy for LPG 3 kg cylinders
tahun 2010 Catatan 29 -
1,064 for the year 2010 Note 29
Dikurangi: Less:
Pembayaran tunai 3,042,145
1,715,256 Cash payment
Piutang diperhitungkan Offset of receivable amount
dengan liabilitas kepada against balances due to the
Pemerintah: Government:
Conversion account amounts Nilai lawan terutang kepada
due to the Government Pemerintah Catatan 17a
- 683,011
Note 17a Kerugian selisih kurs
43,750 22,284
Foreign exchange loss
Saldo akhir 222,659
136,878 Ending balance
Disajikan kembali lihat Catatan 4 As restated refer to Note 4
PT PERTAMINA PERSERO DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 597 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011 DAN 1 JANUARI 2011
Dinyatakan dalam ribuan Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011 AND 1 JANUARY 2011
Expressed in thousands of US Dollar, unless otherwise stated
9. PIUTANG DARI PEMERINTAH lanjutan
9. DUE FROM THE GOVERNMENT continued
e. Piutang PT Pertamina EP
e. PT Pertamina EP’s receivables
2012 2011
DMO fees: DMO fees:
Saldo awal 460,189
182,298 Beginning balance
Penambahan tahun berjalan 876,252
858,930 Addition during the year
Offset piutang DMO fees dengan Offset of DMO fees receivable
liabilitas Perusahaan dan against the Company’s and
PT Pertamina EP kepada PT Pertamina EP’s obligations
Pemerintah 331,038
353,465 to the Government
Pembayaran tunai Cash settlement by
oleh Pemerintah 922,000
227,574 the Government
Saldo akhir DMO fees 83,403
460,189 Ending balance of DMO fees
Piutang underlifting 20,170
28,190 Underlifting receivable
Jumlah 103,573
488,379 Total
DMO fees
merupakan tagihan
kepada Pemerintah sehubungan dengan kewajiban
PT Pertamina EP dalam menyediakan minyak mentah untuk memenuhi kebutuhan pasar
dalam negeri untuk produk minyak sesuai dengan KKS PT Pertamina EP Catatan 43b.
DMO fees represents amounts due from the Government in relation to PT Pertamina EP’s
obligation to supply crude oil to meet the domestic market demand for fuel products in
accordance with PT Pertamina EP’s PSC Note 43b.
Piutang underlifting
merupakan piutang
PT Pertamina EP dari SKK MIGAS karena volume lifting minyak mentah dan gas bumi
yang dilakukan oleh SKK MIGAS melebihi entitlement pada tahun yang bersangkutan.
The underlifting
receivable represents
PT Pertamina EP’s receivable from SKK MIGAS as a result of SKK MIGAS actual lifting of crude
oil and gas is higher than its entitlement for the respective year.
f. Piutang PHE
f. PHE’s receivables
1 Januari 2012
2011 January 2011
Bagian lancar Current portion
DMO fees - bagian jangka pendek
24,750 117,524
174,846 DMO fees - current portion
Under lifting 12,555
4,086 7,852
Under lifting Jumlah bagian lancar
37,305 121,610
182,698 Total current portion
Disajikan kembali lihat Catatan 4 As restated refer to Note 4
PT PERTAMINA PERSERO DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 598 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011 DAN 1 JANUARI 2011
Dinyatakan dalam ribuan Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011 AND 1 JANUARY 2011
Expressed in thousands of US Dollar, unless otherwise stated
9. PIUTANG DARI PEMERINTAH lanjutan
9. DUE FROM THE GOVERNMENT continued
f. Piutang PHE lanjutan
f. PHE’s receivables continued
1 Januari 2012
2011 January 2011
Bagian tidak lancar Non-current portion
DMO fees: DMO fees:
- PHE Raja Tempirai -
7,929 -
PHE Raja Tempirai - - PHE South Jambi
- 187
- PHE South Jambi -
- PHE West Madura -
78,122 -
PHE West Madura - Jumlah bagian tidak lancar
- 86,238
- Total non-current portion
37,305 207,848
182,698
Penyisihan penurunan nilai -
9,217 -
Provision for impairment
Jumlah piutang dari Total due from the
Pemerintah 37,305
198,631 182,698
Government
DMO fees di PHE merupakan tagihan kepada Pemerintah sehubungan dengan kewajiban
Entitas Anak
PHE dalam
menyediakan minyak mentah untuk memenuhi kebutuhan
pasar dalam
negeri sesuai
Kontrak Kerjasamanya.
DMO fees in PHE represent amounts due from the Government in relation to PHE subsidiaries’
obligations to supply crude oil to meet the domestic market demand in accordance with the
PSC contracts.
Piutang underlifting
merupakan piutang
Entitas Anak PHE dari SKK MIGAS karena volume lifting minyak mentah dan gas bumi
yang dilakukan oleh SKK MIGAS melebihi entitlement pada tahun yang bersangkutan.
The underlifting
receivable represents
the PHE Subsidiaries’ receivable from SKK MIGAS
as a result of SKK MIGAS lifting of crude oil and gas volumes being higher than its entitlement for
the respective year.
Berdasarkan evaluasi manajemen terhadap kolektibilitas saldo masing-masing piutang dari
Pemerintah pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 dan 1 Januari 2011, manajemen
berkeyakinan bahwa
jumlah penyisihan
penurunan nilai
adalah memadai
untuk menutup kemungkinan kerugian dari tidak
tertagihnya piutang dari Pemerintah. Based
on managements
review of
the collectability of each balance due from the
Government at the dates of 31 December 2012 and 2011 and 1 January 2011, management
believes that
provision for
impairment is
adequate to cover the potential losses a result of uncollected amounts due from the Government.
Disajikan kembali lihat Catatan 4 As restated refer to Note 4
PT PERTAMINA PERSERO DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 599 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011 DAN 1 JANUARI 2011
Dinyatakan dalam ribuan Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011 AND 1 JANUARY 2011
Expressed in thousands of US Dollar, unless otherwise stated
10. PERSEDIAAN 10. INVENTORIES
1 Januari 2012
2011 January 2011
Minyak mentah: Crude oil:
Produksi dalam negeri 1,539,349
1,442,302 1,105,704
Domestic production Impor
1,292,628 1,025,610
781,252 Imported
Sub jumlah minyak mentah 2,831,977
2,467,912 1,886,956
Subtotal for crude oil Hasil minyak:
Oil product: Automotive Diesel Oil
Minyak solar 1,924,668
1,451,915 1,170,640
“ADO” Bensin premium
1,047,285 903,131
688,231 Premium gasoline
Products in process of Minyak dalam proses produksi
355,624 342,795
382,302 production
Avtur dan Avigas 312,198
287,003 165,431
Avtur and Avigas IndustrialMarine fuel oil
BBM industri dan marine 262,702
277,620 162,108
“IFOMFO” Minyak tanah
247,159 294,557
298,381 Kerosene
Pertamax, Pertamax Plus Pertamax, Pertamax
gasoline dan Pertadex Plus gasoline
minyak diesel 94,960
124,383 88,613 and Pertadex diesel oil
Minyak diesel industri 49,719
45,436 36,576
Industrial Diesel Oil “IDO” LPG, petrokimia, pelumas
LPG, petrochemicals, dan lainnya
1,437,912 1,228,195
1,361,029 lubricants and others
Sub jumlah hasil minyak 5,732,227
4,955,035 4,353,311
Subtotal for oil products Sub jumlah minyak mentah dan
Subtotal for crude oil and hasil minyak
8,564,204 7,422,947
6,240,267 oil products
Dikurangi: Less:
Penyisihan penurunan nilai Provision for decline in value
Persediaan Catatan 32 32,384
41,861 22,494
of inventories Note 32 8,531,820
7,381,086 6,217,773
Material 429,391
397,026 296,865
Materials
8,961,211 7,778,112
6,514,638
Mutasi penyisihan penurunan nilai persediaan adalah sebagai berikut:
Movements in the provision for decline in value of inventories are follows:
2012 2011
Saldo awal: Beginning balance:
Penyisihan untuk hasil minyak Provision for oil products
Catatan 32 41,861
22,494 Note 32
Pemulihan selama tahun berjalan - bersih
9,477 -
Recovery during the year - net Penyisihan selama tahun
berjalan - bersih -
19,367 Provision during the year - net
Saldo akhir 32,384
41,861 Ending balance
Disajikan kembali lihat Catatan 4 As restated refer to Note 4
