Pajak dibayar di muka lanjutan

PT PERTAMINA PERSERO DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 5165 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 DAN 1 JANUARI 2011 Dinyatakan dalam ribuan Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2012 AND 2011 AND 1 JANUARY 2011 Expressed in thousands of US Dollar, unless otherwise stated 40. PERPAJAKAN lanjutan 40. TAXATION continued

d. Pajak kini lanjutan

d. Current taxes continued

Perhitungan beban pajak penghasilan kini adalah sebagai berikut: The calculation of current corporate income tax expense is as follows: 2012 2011 Laba konsolidasian Consolidated profit before sebelum beban pajak 4,802,288 4,504,754 income tax expense Ditambah: Add: Eliminasi konsolidasian 3,022,156 2,655,467 Consolidation eliminations Laba sebelum pajak - Profit before income tax - Entitas Anak 5,071,158 4,704,965 Subsidiaries Laba sebelum pajak Profit before income penghasilan - Perusahaan 2,753,286 2,455,256 tax - the Company Pajak penghasilan dihitung dengan tarif pajak 25 688,321 613,814 Income tax at 25 Beban yang tidak dapat dikurangkan untuk keperluan pajak 91,431 98,193 Non-deductible expenses Aset tetap yang tidak dapat disusutkan Non-tax deductible untuk keperluan pajak 1,168 1,630 fixed asset depreciation Pendapatan usaha Entitas Anak dan Income from Subsidiaries and perusahaan asosiasi 736,716 616,894 associates Pendapatan bunga yang dikenakan pajak final 25,969 22,164 Interest income subject to final tax Pembalikan penyisihanpenyisihan Reversal of provisionprovision for biaya kesehatan pensiunan 16,069 3,549 post-retirement healthcare benefits Pendapatan lain-lain dikenakan pajak final 5,441 - Other income subject to final tax Pendapatan lain yang dikenakan Other income subject pajak final koreksi PNBP 2007 - 3,094 to final tax PNBP 2007 correction Selisih karena perubahan Diferrence due to changes in mata uang pelaporan - 11,835 reporting currency Lain-lain 6,329 - Others Perbedaan temporer: Temporary difference: Penyisihan penurunan Provision for nilai atas aset keuangan 14,315 168,903 impairment of financial assets Penyisihan penurunan Provision for impairment of nilai aset Non-Free Non-Free and dan Non-Clear 6,539 2 Non-Clear assets Penyisihan Provision for decline penurunan nilai persediaan 4,999 6,881 in value of inventories Penyisihan insentif dan bonus Provision for incentives and kinerja tantiem 337 3,166 performance bonuses tantiem Penurunan biaya hukum Decrease in yang masih harus dibayar 175 27 accrued legal costs Diskonto dan biaya emisi yang Discount and unamortised debt belum diamortisasi 6,944 8,573 issuance cost Aset dan liabilitas sewa pembiayaan 7,227 5,127 Finance lease assets and liabilities Penyusutan aset tetap 7,406 4,076 Fixed assets depreciation Pembalikan penyisihan Reversal of provision penyisihan imbalan kerja karyawan 12,234 4,962 provision for employee benefits Rugi fiskal yang dibawa ke masa depan 17,400 - Fiscal loss carry forward Beban pajak penghasilan kini - Current corporate income tax Perusahaan - 222,208 expense - the Company Dikurangi: pajak dibayar di muka Less: prepaid taxes - Perusahaan 517,502 579,950 The Company - Kelebihan pembayaran pajak Over payment of corporate penghasilan badan income tax - Perusahaan 517,502 357,742 The Company – Disajikan kembali lihat Catatan 4 As restated refer to Note 4