BILLS AND OTHER RECEIVABLES continued c. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI ACCEPTANCES RECEIVABLE AND PAYABLE

Introduction Management Discussion Analysis on Company Performance Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data bank bjb •฀Laporan฀Tahunan฀2013฀Annual฀Report 487 Consolidated Financial Statements Indonesian language. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and For the Year Then ended Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 89 12. KREDIT YANG DIBERIKAN lanjutan 12. LOANS continued

f. Ikhtisar

kredit non-performing berdasarkan sektor ekonomi lanjutan f. Non-performing loans by economic sector continued Rasio kredit dan pembiayaan syariah non- performing - bersih terhadap total aset keuangan konsolidasi adalah 0,51 dan 0,34 masing-masing untuk 31 Desember 2013 dan 2012. Non-performing loans and sharia financing ratio - net to total financial assets consolidated are 0,51 and 0.34 as of December 31, 2013 and 2012, respectively. Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012, rasio jumlah cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan yang telah dibentuk berdasarkan PSAK No. 55 Revisi 2011 terhadap jumlah minimum cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan sesuai ketentuan Bank Indonesia masing-masing sebesar 69,66 dan 52,01 As of December 31, 2013 and 2012, the ratio of allowance for impairment losses on financial assets based on SFAS No. 55 Revised 2011 to minimum allowance for impairment losses based on Bank Indonesia regulation is 69.66 and 52.01, respectively. g. Kredit yang direstrukturisasi g. Restructured loans Kredit yang direstrukturisasi pada tanggal- tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 masing-masing sebesar Rp173.455 dan Rp208.630. Rincian kredit yang direstrukturisasi adalah sebagai berikut: Restructured loans as of December 31, 2013 and 2012 is amounting to Rp173,455 and Rp208,630, respectively. Details of the restructured loans are as follows: 2013 2012 Perpanjangan jangka waktu Extension of loan period dan penurunan bunga 163.674 171.630 and interest rate reduction Perpanjangan jangka waktu kredit 9.548 35.929 Extension of loan period Tambahan fasilitas 226 978 Additional loan commitments Perpanjangan jangka waktu Extension of loan period dan skema lain 7 93 and other schemes Total 173.455 208.630 Total Rincian kredit yang direstrukturisasi berdasarkan kolektibilitas dan sektor ekonomi adalah sebagai berikut: Restructured loans by collectibility and economic sector are as follow: 2013 Dalam perhatian khusus Kurang Lancar Special lancar Diragukan Macet Current mention Substandard Doutbful Loss Total Konstruksi - 94.917 - - - 94.917 Construction Industri - - - - 59.332 59.332 Industry Jasa-jasa dunia usaha - - - 9.014 - 9.014 Business services Perdagangan 4.814 576 210 - - 5.600 Trading Listrik, gas dan air 4.262 - - - - 4.262 Electricity, gas and water Jasa-jasa sosial - 160 - - - 160 Social services Pengangkutan dan Transportation and pergudangan 162 - - - - 162 warehousing Lain-lain 3 - - - 5 8 Other Total 9.241 95.653 210 9.014 59.337 173.455 Total bank bjb •฀Laporan฀Tahunan฀2013฀Annual฀Report 488 Indonesian language. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and For the Year Then ended Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 90 12. KREDIT YANG DIBERIKAN lanjutan 12. LOANS continued g. Kredit yang direstrukturisasi lanjutan g. Restructured loans continued 2012 Dalam perhatian khusus Kurang Lancar Special lancar Diragukan Macet Current mention Substandard Doutbful Loss Total Konstruksi - 95.253 - - 23.178 118.431 Construction Industri 17 - - - 58.979 58.996 Industry Jasa-jasa dunia usaha - 11.439 - - - 11.439 Business services Perdagangan 7.682 479 - - 88 8.249 Trading Pertambangan 5.399 - - - - 5.399 Mining Listrik, gas dan air - 5.076 - - - 5.076 Electricity, gas and water Jasa-jasa sosial 232 - - - - 232 Social services Lain-lain 32 776 - - - 808 Other Total 13.362 113.023 - - 82.245 208.630 Total

h. Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai

h. Movements in

the allowance for impairment losses 2013 2012 Saldo awal 605.667 507.900 Beginning balance Penyisihan selama tahun berjalan 544.051 361.327 Provision during the year Tambahan penyisihan Additional allowance karena transaksi akuisisi due to subsidiaries entitas anak - 3.428 acquisition transaction Penghapusbukuan selama tahun berjalan 130.198 266.988 Write-offs during the year Saldo akhir 1.019.520 605.667 Ending balance Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul akibat tidak tertagihnya kredit yang diberikan. Management believes that the allowance for impairment losses is adequate to cover possible losses arising from uncollectible loans.

i. Informasi pokok

lainnya sehubungan dengan kredit yang diberikan i. Other significant information relating to loans 1 Kredit yang diberikan dijamin dengan deposito, agunan yang diikat dengan hak tanggungan atau surat kuasa untuk menjual dan jaminan lain yang umumnya diterima oleh perbankan. 1 Loans are secured by deposits, collateral bound by hypothecation or a power of attorney to sell and other collateral commonly accepted by banks. Introduction Management Discussion Analysis on Company Performance Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data bank bjb •฀Laporan฀Tahunan฀2013฀Annual฀Report 489 Consolidated Financial Statements Indonesian language. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and For the Year Then ended Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 91 12. KREDIT YANG DIBERIKAN lanjutan 12. LOANS continued

i. Informasi pokok

lainnya sehubungan dengan kredit yang diberikan lanjutan i. Other significant information relating to loans continued 2 Kredit konsumsi terdiri dari kredit pemilikan rumah, kredit kendaraan bermotor, dan kredit perorangan lainnya. 2 Consumer credit consists of housing, vehicles, and other personal loans. 3 Kredit Program Pemerintah terdiri atas Kredit Usaha Tani, Kredit Koperasi Primer dan Anggotanya, dan Kredit Pengusaha Kecil dan Mikro. Saldo kredit program yang disalurkan dengan sistem channeling pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 masing-masing sebesar Rp271.586 dan Rp273.447. 3 Government Program Loans consist of Agricultural Business Loans, Primary and Member Cooperative Loans, and Small and Micro Business Loans. The outstanding balances of loans distributed through the channeling system as of December 31, 2013 and 2012 is amounting to Rp271,586 and Rp273,447, respectively. 4 Kredit karyawan adalah kredit yang diberikan kepada karyawan untuk membeli kendaraan, rumah, atau keperluan lainnya dengan tingkat bunga sebesar 6,5 dan jangka waktu antara 1 sampai 20 tahun. Pinjaman dan bunganya dilunasi melalui pemotongan gaji setiap bulan. 4 Loans to employees are loans for purchasing vehicles, houses or other items with an interest rate of 6.5 and maturity terms of 1 to 20 years. The loans and interest payments are collected through monthly payroll deduction. 5 Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012, Bank memenuhi ketentuan Bank Indonesia tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit BMPK. 5 As of December 31, 2013 and 2012, the Bank complied with the Legal Lending Limit LLL requirements of Bank Indonesia. 6 Rasio kredit UMKM terhadap kredit yang diberikan adalah 11,20 dan 29,98 masing-masing untuk tanggal 31 Desember 2013 dan 2012. 6 The ratio of UMKM credit to total loans are 11.20 and 29.98 as of December 31, 2013 and 2012, respectively. 7 Keikutsertaan Bank dalam pinjaman sindikasi dengan bank lain adalah sebesar Rp1.035.884 dan Rp766.947 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012. Partisipasi Bank dalam pinjaman sindikasi tersebut berkisar antara 0,53-33,33 dan 6,00-13,25 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012. 7 The Bank’s participation in syndicated loans with other banks amounted to Rp1,035,884 and Rp766,947 as of December 31, 2013 and 2012, respectively. The Bank’s participation in syndicated loans ranged between 0.53- 33.33 and 6.00-13.25 as of December 31, 2013 and 2012, respectively. bank bjb •฀Laporan฀Tahunan฀2013฀Annual฀Report 490 Indonesian language. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and For the Year Then ended Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 92 12. KREDIT YANG DIBERIKAN lanjutan 12. LOANS continued

i. Informasi pokok

lainnya sehubungan dengan kredit yang diberikan lanjutan i. Other significant information relating to loans continued 8 Kredit hapus buku pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 masing- masing berjumlah Rp271.059 dan Rp355.633. 8 Total loans written off as of December 31, 2013 and 2012 is amounting to Rp271,059 and Rp355,633, respectively. 9 Giro yang diblokir dan dijadikan jaminan atas pinjaman yang diberikan pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 masing-masing sebesar Rp1.888.327 dan Rp915.424 Catatan 20d. 9 Current accounts blocked and pledged as loan collateral as of December 31, 2013 and 2012 is amounting to Rp1,888,327 and Rp915,424 , respectively Note 20d. 10 Deposito yang diblokir dan dijadikan jaminan atas pinjaman yang diberikan pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 masing-masing sebesar Rp37.406 dan Rp28.626 Catatan 20e. 10 Time deposits blocked and pledged as loan collateral as of December 31, 2013 and 2012 is amounted to Rp37,406 and Rp28,626, respectively Note 20e. 11 Untuk tahun yang berakhir pada tanggal- tanggal 31 Desember 2013 dan 2012, Bank telah melakukan perjanjian dan perikatan dengan PT Asuransi Bangun Askrida, Asuransi Jiwa Bersama Bumiputera 1912, Perum Jaminan Kredit Indonesia dahulu Perum Sarana Pengembangan Usaha, PT Asuransi Jasaraharja Putera, PT Sarana Lindung Upaya, PT Asuransi Kredit Indonesia, Jamkrida Jabar, sehubungan dengan pertanggungan asuransi jiwa debitur Kredit Guna Bhakti Nilai pertanggungan per debitur sebesar Plafon Penjaminan Plafon Pokok Kredit ditambah bunga sebesar 1 satu bulan. Premi asuransi tersebut ditanggung oleh debitur. 11 For the years ended December 31, 2013 and 2012, the Bank carried out a binding contract with PT Asuransi Bangun Askrida, Asuransi Jiwa Bersama Bumiputera 1912, Perum Jaminan Kredit Indonesia formerly Perum Sarana Pengembangan Usaha, PT Asuransi Jasaraharja Putera, PT Sarana Lindung Upaya, PT Asuransi Kredit Indonesia, Jamkrida Jabar, in relation to life insurance coverage of Kredit Guna Bhakti debtors. The insured amount per debtor is equal to the guaranteed principal amountloan principal amount plus 1 one month’s interest. The insurance premium is assumed by the debtors. Introduction Management Discussion Analysis on Company Performance Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data bank bjb •฀Laporan฀Tahunan฀2013฀Annual฀Report 491 Consolidated Financial Statements Indonesian language. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and For the Year Then ended Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 93 12. KREDIT YANG DIBERIKAN lanjutan 12. LOANS continued

i. Informasi

pokok lainnya sehubungan dengan kredit yang diberikan lanjutan

i. Other significant information relating to loans continued

12 Bank telah melakukan penjualan atas kredit Guna Bhakti kepada PT Bank CIMB Niaga Tbk CIMB sebagaimana tertuang dalam Perjanjian Kerjasama antara Bank dengan CIMB sesuai Akta Notaris DR. Hj. Yenni Yunithawati Rukmana. S.H., No. 42 tanggal 17 Desember 2009. Perjanjian Jual Beli Piutang No. 127DIR-PKD2009, No. 2730SPABDGXII2009 tanggal 21 Desember 2009 dan Perjanjian Pengalihan Piutang No. 128DIR- PKD2009, No. 2731Cessie-1Asset Buy2009 tanggal 21 Desember 2009. Sehubungan dengan penjualan kredit tersebut, Bank diberikan waktu enam bulan sejak tanggal perjanjian cessie untuk melakukan penambahan “transferrable clause” pada perjanjian kredit dengan debitur yang memberikan hak kepada Bank untuk menjual kredit debitur. Sampai dengan 31 Desember 2013, jumlah debitur yang telah menandatangani addendum perjanjian kredit yang telah menambahkan “transferrable clause” adalah sebanyak 7.055 orang atau sebesar 100 dari total debitur yang dialihkan. 12 The Bank conducted sales of Guna Bhakti loans to PT Bank CIMB Niaga Tbk CIMB based on the agreement between the Bank and CIMB which was notarized under Notarial Deed No. 42 dated December 17, 2009 of DR. Hj. Yenni Yunithawati Rukmana. S.H., Sales Agreement No. 127DIR-PKD2009. No. 2730SPABDGXII2009 dated December 21, 2009 and Cessie Agreement No.128DIR-PKD2009, No. 2731Cessie-1Asset Buy2009 dated December 21, 2009. In connection with the sale of loans, the Bank is given six months period since the date of cessie agreement to add a transferrable clause on the debtor’s loan agreement, which given the Bank a right to sell the loan. As of December 31, 2013, the number of debtors who had signed the credit agreement addendum which added the transferrable clause totaled 7,055 persons or 100 of the total debtors transferred. Kredit tersebut merupakan kredit yang diberikan kepada Pegawai Negeri Sipil dengan pembayaran melalui pemotongan gaji setiap bulannya. Nilai pokok kredit yang dijual dan dialihkan tersebut adalah sebesar Rp499.704 yang terdiri dari 7.055 debitur dengan jangka waktu kredit berkisar antara 7 sampai dengan 8 tahun. Bank telah mengeluarkan kredit yang bersangkutan dari laporan posisi keuangan konsolidasian Bank derecognize. Setelah penjualan kredit tersebut, Bank akan bertindak sebagai agen, atau pihak yang mengelola pembayaran dari debitur dan mengadministrasikan dokumen kredit debitur sebagaimana tertuang dalam Akta No. 43 tanggal 17 Desember 2009, notaris DR. Hj. Yenni Yunithawati Rukmana, S.H. Sebagai agen, Bank memiliki liabilitas bulanan untuk mentransfer pembayaran yang diterima dari debitur kepada CIMB dan Bank akan menerima imbalan berupa selisih bunga antara bunga yang diterima Bank dari debitur dan bunga yang dibayarkan Bank kepada CIMB. These loans are provided to government employees which are payable through monthly salary deduction. The loan principal sold and transferred totaled Rp499,704 which consisted of 7,055 debtors with loan period ranging from 7 to 8 years. The Bank removed the loans from its consolidated statements of financial position derecognized. After the sale of loans, the Bank acts as agent, or the party which manages the payment from debtors and administers the debtor’s loan documents based on deed No. 43 dated December 17, 2009 of DR. Hj. Yenni Yunithawati Rukmana, S.H. As an agent, the Bank has a monthly obligation to transfer the payment received from the debtors to CIMB and the Bank will receive a fee from the interest spread between the interest received by the Bank from the debtors and the interest transferred by the Bank to CIMB. bank bjb •฀Laporan฀Tahunan฀2013฀Annual฀Report 492 Indonesian language. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and For the Year Then ended Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 94 12. KREDIT YANG DIBERIKAN lanjutan 12. LOANS continued

i. Informasi

pokok lainnya sehubungan dengan kredit yang diberikan lanjutan

i. Other significant information relating to loans continued

13 Bank telah melakukan pembelian Kredit PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Timur BPD NTT sebagaimana tertuang dalam Perjanjian Kerjasama antara Bank dan BPD NTT sesuai dengan Akta Notaris Sylvia Gunawan, S.H., M.Kn., No.15 tanggal 6 November 2010. Perjanjian Jual Beli Piutang No. 79BNTTXI2010, No. 72Dir- Kom2010 tanggal 25 Nopember 2010 dan Perjanjian Pengalihan Piutang No. 80BNTTXI2010, No. 73Dir-Kom 2010 tanggal 25 Nopember 2010. Jumlah komitmen pembelian piutang ini adalah sebesar Rp500.000. Sampai dengan tanggal 31 Desember 2013, jumlah realisasi pembelian piutang adalah sebesar Rp101.305 milyar yang terdiri dari 1.910 debitur dan jumlah yang tercatat pada laporan posisi keuangan konsolidasian pada tanggal 31 Desember 2013 adalah sebesar Rp61.936 milyar. 13 The Bank purchased loans from PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Timur BPD NTT based on the agreement between the Bank and BPD NTT which was notarized under Notarial Deed No. 15 dated November 6, 2010 of Sylvia Gunawan, S.H., M.Kn., Sales Agreement No. 79BNTTXI2010, o. 72DirKom2010 dated November 25, 2010 and Cessie Agreement No.80BNTTXI2010, No.73Dir-Kom2010 dated November 25, 2010. The total commitment of the loans purchased amounted to Rp500,000. Up to December 31, 2013, the total realization of the loans purchased amounted to Rp101,305 bilion which consisted of 1,910 debtors and the total outstanding amount in the consolidated statements of financial position as of December 31, 2013 amounted to Rp61,936 bilion. Transaksi pembelian kredit tersebut merupakan transaksi without recourse. Semua hak, kepemilikan dan kepentingan atas kredit telah dialihkan kepada Bank dan Bank memperoleh seluruh keuntungan dan kerugian yang timbul dari kredit tersebut. The loans purchase transaction is a non- recourse transaction. All rights, ownership and interests of the loans are transferred to the Bank and the Bank obtains all benefits and risks on the loan. Dalam hal terjadi tunggakan dari debitur, BPD NTT secara aktif berkewajiban untuk melakukan penagihan kepada debitur untuk kepentingan Bank sesuai prosedur yang berlaku. When the debtors default, BPD NTT is obliged to conduct the collection procedures from the debtors for the Bank’s interest in accordance with the applicable procedures. Setelah pembelian kredit tersebut, BPD NTT akan bertindak selaku pihak yang melakukan penagihan kepada debitur, memelihara dan mengadministrasikan tagihan secara tertib untuk kepentingan Bank dan melakukan penyetoran atas pembayaran yang diterima dari debitur baik berupa angsuran, bunga dan atau liabilitas lainnya yang menjadi hak Bank termasuk dalam hal terjadinya pembayaran dipercepat oleh debitur ke rekening penampung BPD NTT di Bank BJB, selambat-lambatnya dua hari kerja berikutnya sejak diterimanya pembayaran dari debitur. After the purchase of loan, BPD NTT will act as a party who collect from debtors, maintain and administers the loan for the Bank’s interest and transfer the payment received from the debtors such as principal, interest and other liabilities payment, including advance payment from debtor to BPD NTT’s account in Bank BJB, at the latest of two working days after the payment is received from the debtor. Introduction Management Discussion Analysis on Company Performance Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data bank bjb •฀Laporan฀Tahunan฀2013฀Annual฀Report 493 Consolidated Financial Statements Indonesian language. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and For the Year Then ended Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 95 12. KREDIT YANG DIBERIKAN lanjutan 12. LOANS continued

i. Informasi

pokok lainnya sehubungan dengan kredit yang diberikan lanjutan

i. Other significant information relating to

loans continued Kredit tersebut merupakan Kredit Multiguna yang disalurkan oleh BPD NTT kepada pegawai negeri sipil aktif di lingkungan Pemerintah Daerah Propinsi Nusa Tenggara Timur dan KabupatenKota se-Propinsi Nusa Tenggara Timur, dengan kriteria antara lain: a maksimum plafon kredit sebesar Rp100 per debitur, b memiliki kolektibilitas 1 satulancar, c jangka waktu disesuaikan dengan jangka waktu kredit setiap debitur maksimal 10 sepuluh tahun sejak tanggal pengalihan. Setelah pengalihan kredit tersebut, BPD NTT akan bertindak sebagai agen pengelolaan, atau pihak yang mengelola pembayaran dari debitur dan mengadministrasikan dokumen kredit debitur sebagaimana tertuang dalam Akta Notaris Sylvia Gunawan, S.H., M.Kn., No. 16 tanggal 6 November 2010 tentang Perjanjian Pengelolaan Piutang antara Bank dan BPD NTT. Atas jasa pengelolaan piutang tersebut, BPD NTT mendapat imbalan sebesar 23 dari setiap liabilitas bunga debitur yang telah disetor oleh BPD NTT dan diterima oleh Bank. These loans are Multiguna loans which are provided by BPD NTT to active government employees of province and municipalitiesregencies in the province of Nusa Tenggara Timur with criteria of among others: a maximum credit limit of Rp100 per debtor, b collectibility 1 onecurrent, c period of loan is adjusted for each debtor to a maximum of 10 ten years since purchase date. After the purchase of loans, BPD NTT acts as agent, or the party which manages the payment from debtors and administers the debtor’s loan documents based on deed No. 16 dated November 6, 2010 of Sylvia Gunawan, S.H., M.Kn regarding receivable management between Bank and BPD NTT. For the services rendered, BPD NTT will receive a fee at 23 of every debtor interest obligation paid by BPD NTT and received by the Bank. 14 Bank telah menandatangani Perjanjian Kerjasama Pembiayaan Kredit Multiguna dengan PT Bank Pembangunan Daerah Bengkulu BPD Bengkulu dengan bentuk Penerusan Channeling sebagaimana tertuang dalam Akta Notaris Mufti Nokhman, S.H. No. 15 tanggal 15 November 2010 dan Surat Penawaran Offering Letter Kerjasama Pembiayaan Kredit Multiguna No. 485 KK-AK2010 tanggal 11 November 2010 dari Bank yang telah disetujui oleh BPD Bengkulu. Dalam kerjasama ini, Bank memberikan kuasa kepada BPD Bengkulu untuk menyalurkan fasilitas kredit, menandatangani perjanjian kredit dan pengikatan jaminan masing-masing debitur, melaksanakan hak Bank sehubungan dengan jaminan dan melakukan penagihan pembayaran fasilitas kredit oleh debitur. 14 The Bank entered into an agreement with PT Bank Pembangunan Daerah Bengkulu BPD Bengkulu to provide Kredit Multiguna loans in the form of channeling as notarized in the Notarial Deed No. 15 dated November 15, 2010 of Mufti Nokhman, S.H., and Offering Letter of Kredit Multiguna loans No.485KK- AK2010 dated November 11, 2010 from the Bank which was agreed by BPD Bengkulu. Under the agreement, the Bank gives authority to BPD Bengkulu to provide credit facilities, to sign the credit agreement and collateral binding agreement of each debtors, to execute the Bank’s right relating to guarantees and to receive repayment of the credit facility by the debtors. bank bjb •฀Laporan฀Tahunan฀2013฀Annual฀Report 494 Indonesian language. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and For the Year Then ended Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 96 12. KREDIT YANG DIBERIKAN lanjutan 12. LOANS continued

i. Informasi

pokok lainnya sehubungan dengan kredit yang diberikan lanjutan

i. Other significant information relating to

loans continued Maksimum fasilitas dalam rangka kerjasama ini adalah sebesar Rp500.000 dengan jangka waktu kerjasama dan penarikan dana maksimal 12 bulan sejak perjanjian ditandatangani. Sampai dengan tanggal 31 Desember 2013, jumlah realisasi penyaluran kredit adalah sebesar Rp133.946 yang terdiri dari 2.367 debitur dan jumlah yang tercatat pada laporan posisi keuangan konsolidasian pada tanggal 31 Desember 2013 adalah sebesar Rp133.946. The maximum amount of the facility amounted to Rp500,000 with the period of the agreement and fund withdrawal for 12 months since the date the agreement was signed. Up to December 31, 2013, the total realization of the loan channeling amounted to Rp133,946 which consisted of 2,367 debtors and the total outstanding amount in the consolidated statements of financial position as of December 31, 2013 amounted to Rp133,946. Perjanjian ini mencantumkan beberapa persyaratan, antara lain: a BPD Bengkulu, selaku kuasa Bank, berliabilitas melakukan evaluasi terhadap calon debitur sesuai persyaratan yang ditentukan Bank; b pinjaman diberikan hanya kepada pegawai negeri sipil Pemerintah Daerah Propinsi dan KotaKabupaten di wilayah Propinsi Bengkulu yang fasilitas kreditnya disetujui dan pembayaran gajinya melalui BPD Bengkulu; c plafon dan jangka waktu kredit sesuai dengan ketentuan yang berlaku di BPD Bengkulu; d tingkat bunga sebesar 16,5 p.a. anuitas bulanan; e biaya provisi dan administrasi masing-masing sebesar 1 dan 0,25; f setiap debitur wajib diikutsertakan dalam program asuransi jiwa dan PHK. Perjanjian kerjasama ini juga menjelaskan bahwa Bank mengangkat BPD Bengkulu sebagai agen pengelola fasilitas termasuk penyimpanan, pengadministrasian dan monitoring terhadap dokumen terkait kredit yang diberikan. Atas pemberian jasa agen pengelola ini, BPD Bengkulu berhak atas 15 dari setiap liabilitas bunga yang disetor BPD Bengkulu dan diterima Bank serta 50 dari pendapatan provisi dan biaya administrasi. The agreement stated several conditions, among others: a BPD Bengkulu, as the Bank’s behalf has an obligation to evaluate the potential debtors in accordance with the conditions set by the Bank; b the facility may be provided only for civil servants in the Province and CitiesMunicipalities of Bengkulu area where the credit facilities were agreed and payment of salaries through BPD Bengkulu; c principal and credit term are in accordance with those applied in BPD Bengkulu; d interest rate at 16.5 p.a. monthly annuity; e provision and administration fees at 1 and 0.25, respectively; f each debtor must be covered by life and work termination insurance. The agreement also stated that the Bank appointed BPD Bengkulu as a credit facility agent which includes the custody, administration and monitoring of the documents related to the credits. For services as an agent, BPD Bengkulu will receive fees amounting to 15 of the interest obligation paid by BPD Bengkulu and received by the Bank, and 50 of the provision and administration fees. Introduction Management Discussion Analysis on Company Performance Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data bank bjb •฀Laporan฀Tahunan฀2013฀Annual฀Report 495 Consolidated Financial Statements Indonesian language. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and For the Year Then ended Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 97 13. PEMBIAYAAN SYARIAH 13. SHARIA FINANCING Pembiayaan dengan prinsip syariah seluruhnya diberikan dalam mata uang rupiah. All sharia financing were granted in rupiah currency.

a. Berdasarkan jenis dan kolektibilitas

a. By type and collectibility

Dalam perhatian khusus Kurang Lancar Special lancar Diragukan Macet Total 31 Desember 2013 Current mention Substandard Doubtful Loss Total December 31, 2013 Pihak-pihak berelasi Related parties Konsumsi 2.248 - - - - 2.248 Consumer Pihak ketiga Third parties Modal kerja 1.432.174 46.067 5.844 1.707 35.301 1.521.093 Working capital Konsumsi 1.338.940 13.228 1.393 1.268 3.196 1.358.025 Consumer Investasi 551.782 30.226 12.792 1.103 4.409 600.312 Investment Sindikasi 79.066 - - - - 79.066 Syndicated Karyawan 33.016 - - - - 33.016 Employees Total 3.437.226 89.521 20.029 4.078 42.906 3.593.760 Total Cadangan kerugian Allowance penurunan nilai 33.747 2.981 855 1.019 23.492 62.094 for impairment losses Neto 3.403.479 86.540 19.174 3.059 19.414 3.531.666 Net Dalam perhatian khusus Kurang Lancar Special lancar Diragukan Macet Total 31 Desember 2012 Current mention Substandard Doubtful Loss Total December 31, 2012 Pihak-pihak berelasi Related parties Konsumsi 2.866 - - - - 2.866 Consumer Pihak ketiga Third parties Konsumsi 1.405.348 1.226 1.608 249 20.002 1.428.433 Consumer Investasi 941.807 6.576 1.098 423 2.664 952.568 Investment Modal kerja 362.620 2.240 909 150 4.356 370.275 Working capital Sindikasi 83.081 - - 85.958 - 169.039 Syndicated Karyawan 35.141 - - - - 35.141 Employees Total 2.830.863 10.042 3.615 86.780 27.022 2.958.322 Total Cadangan kerugian Allowance penurunan nilai 22.126 439 363 40.487 14.429 77.844 for impairment losses Neto 2.808.737 9.603 3.252 46.293 12.593 2.880.478 Net

b. Berdasarkan jenis akad

b. By type of agreement

2013 2012 Murabahah 2.144.892 1.371.920 Murabahah Musyarakah 842.324 859.701 Musyarakah Mudharabah 436.526 236.138 Mudharabah Qardh 157.914 470.770 Qardh Aset yang diperoleh untuk Ijarah - neto 6.486 13.796 Asset acquired for Ijarah - net Istishna 5.618 5.997 Istishna Total 3.593.760 2.958.322 Total Cadangan kerugian penurunan nilai 62.094 77.844 Allowance for impairment losses Neto 3.531.666 2.880.478 Net bank bjb •฀Laporan฀Tahunan฀2013฀Annual฀Report 496 Indonesian language. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and For the Year Then ended Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 98 13. PEMBIAYAAN SYARIAH lanjutan 13. SHARIA FINANCING continued

c. Berdasarkan sektor ekonomi

c. By economic sector

Dalam perhatian khusus Kurang Lancar Special lancar Diragukan Macet Total 31 Desember 2013 Current mention Substandard Doubtful Loss Total December 31, 2013 Jasa dunia usaha 1.025.819 20.219 2.052 580 8.148 1.056.818 Business services Perdagangan 195.860 19.033 4.613 1.050 7.155 227.711 Trading Konstruksi 203.473 701 72 1.049 20.252 225.547 Constructions Pengangkutan dan Transportation pergudangan 137.736 - 9.547 - 18 147.301 and warehousing Jasa-jasa sosial 134.334 962 286 131 353 136.066 Social services Industri 151.935 31.817 2.066 - 3.395 189.213 Industry Pertambangan 27.411 2.987 - - - 30.398 Mining Electricity, gas and Listrik, gas dan air 59.995 293 - - - 60.288 water Pertanian 26.502 211 - - 389 27.102 Agriculture Lain-lain 1.474.161 13.298 1.393 1.268 3.196 1.493.316 Others Total 3.437.226 89.521 20.029 4.078 42.906 3.593.760 Total Cadangan kerugian Allowance penurunan nilai 33.747 2.981 855 1.019 23.492 62.094 for impairment losses Neto 3.403.479 86.540 19.174 3.059 19.414 3.531.666 Net Dalam perhatian khusus Kurang Lancar Special lancar Diragukan Macet Total 31 Desember 2012 Current mention Substandard Doubtful Loss Total December 31, 2012 Jasa dunia usaha 854.281 1.232 652 - 5.443 861.608 Business services Perdagangan 320.296 1.331 713 276 8.831 331.447 Trading Konstruksi 295.590 - - - 5.782 301.372 Constructions Pengangkutan dan Transportation pergudangan 148.428 - - 85.958 232 234.618 and warehousing Jasa-jasa sosial 98.711 1.012 183 123 1.020 101.049 Social services Industri 95.613 12 370 - 2.993 98.988 Industry Pertambangan 39.375 179 - - - 39.554 Mining Electricity, gas and Listrik, gas dan air 14.858 - - - - 14.858 water Pertanian 8.794 - 353 - 56 9.203 Agriculture Lain-lain 954.917 6.276 1.344 423 2.665 965.625 Others Total 2.830.863 10.042 3.615 86.780 27.022 2.958.322 Total Cadangan kerugian Allowance penurunan nilai 22.126 439 363 40.487 14.429 77.844 for impairment losses Neto 2.808.737 9.603 3.252 46.293 12.593 2.880.478 Net

d. Berdasarkan periode sisa jatuh tempo

d. By remaining period to maturity

2013 2012 Rupiah Rupiah Kurang dari sama dengan 1 tahun 406.239 1.045.714 Less than equal to 1 year Lebih dari 1 - 5 tahun 1.380.414 1.412.790 More than 1 - 5 years Lebih dari 5 - 10 tahun 1.286.236 468.941 More than 5 - 10 years Lebih dari 10 tahun 520.871 30.877 More than 10 years Total 3.593.760 2.958.322 Total Cadangan Allowance kerugian penurunan nilai 62.094 77.844 for impairment losses Neto 3.531.666 2.880.478 Net Introduction Management Discussion Analysis on Company Performance Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data bank bjb •฀Laporan฀Tahunan฀2013฀Annual฀Report 497 Consolidated Financial Statements Indonesian language. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and For the Year Then ended Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 99 13. PEMBIAYAAN SYARIAH lanjutan 13. SHARIA FINANCING continued

e. Kisaran setara marjin dan bagi hasil

e. Range of equivalent margin and profit sharing

2013 2012 Rupiah 6,50 - 10,00 6,50 - 10,00 Rupiah

f. Ikhtisar

pembiayaan syariah non- performing berdasarkan sektor ekonomi

f. Non-performing

sharia financing by economic sector 2013 2012 Cadangan Cadangan kerugian kerugian Pembiayaan penurunan Pembiayaan penurunan non-performing nilai non-performing nilai Non - Allowance Non - Allowance performing for impairment performing for impairment loans losses loans losses Perdagangan 12.818 4.852 9.820 4.916 Trading Jasa dunia usaha 10.780 4.080 6.095 2.972 Business services Konstruksi 21.373 8.090 5.782 3.088 Constructions Jasa-jasa sosial 771 292 1.326 621 Social services Industri 5.461 2.067 3.363 1.635 Industry Pertanian 389 147 409 66 Agriculture Pengangkutan dan Transportation and pergudangan 9.565 3.621 86.190 40.226 warehousing Listrik, gas dan air - - - - Electricity, gas and water Lain-lain 5.856 2.217 4.432 1.755 Others Total 67.013 25.366 117.417 55.279 Total Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012, rasio pembiayaan syariah non-performing - kotor terhadap jumlah pembiayaan syariah masing- masing sebesar 1,86 dan 3,97. As of December 31, 2013 and 2012, non- performing sharia financing ratios - gross to total sharia financing are 1.86 and 3.97, respectively. Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012, rasio pembiayaan syariah non-performing - neto terhadap jumlah pembiayaan syariah masing- masing sebesar 1,16 dan 2,10. As of December 31, 2013 and 2012, non- performing sharia financing ratios - net to total sharia financing are 1.16 and 2.10, respectively.

g. Perubahan cadangan kerugian penurunan

nilai g. Movements in the allowance for impairment losses 2013 2012 Saldo awal 77.844 33.444 Beginning balance Penyisihan selama tahun berjalan 70.448 43.840 Provision during the year Penghapusbukuan Write-offs selama tahun berjalan 87.250 - during the year Penerimaan kembali pembiayaan yang telah dihapus buku 1.052 560 Recovery of loans written-off Saldo akhir 62.094 77.844 Ending balance Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul akibat tidak tertagihnya pembiayaan syariah yang diberikan. Management believes that the allowance for impairment losses is adequate to cover possible losses arising from uncollectible sharia financing. bank bjb •฀Laporan฀Tahunan฀2013฀Annual฀Report 498 Indonesian language. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and For the Year Then ended Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 100 14. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI 14. ACCEPTANCES RECEIVABLE AND PAYABLE Informasi mengenai jatuh tempo tagihan dan liabilitas akseptasi diungkapkan pada Catatan 48. Information with respect to maturities of acceptances receivable and payable is disclosed in Note 48. 2013 2012 Rupiah Rupiah Debitur non-bank 18.148 18.320 Non-bank debtors Total Rupiah 18.148 18.320 Total Rupiah Mata uang asing Foreign currencies Debitur non-bank 15.087 206.655 Non-bank debtors Total mata uang asing 15.087 206.655 Total foreign currencies Total 33.235 224.975 Total Perincian tagihan dan liabilitas akseptasi berdasarkan mata uang adalah sebagai berikut: Acceptances receivable and payable based on currencies are as follows: 2013 2012 Jumlah nosional Jumlah nosional mata uang asing mata uang asing Notional amount Notional amount in foreign Ekuivalen in foreign Ekuivalen currencies Rupiah currencies Rupiah angka penuh Equivalent angka penuh Equivalent full amount Rupiah full amount Rupiah Rupiah 18.148 18.320 Rupiah Mata uang asing Foreign currencies Dolar Amerika Serikat 1.239.653 15.087 21.442.794 206.655 United States Dollar Total 33.235 224.975 Total Cadangan kerugian Allowance for penurunan nilai - - impairment losses Neto 33.235 224.975 Net Bank melakukan penilaian tagihan akseptasi secara individual dengan menggunakan bukti objektif penurunan nilai. Bank assessed acceptances receivable individually for impairment using objective evidence of impairment. Manajemen berpendapat bahwa tidak diperlukan adanya cadangan kerugian penurunan nilai atas tagihan akseptasi. Management believes that no allowance for impairment losses for acceptances receivable is required. Seluruh tagihan akseptasi yang dimiliki tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 diklasifikasikan sebagai lancar. All of acceptances receivable as of December 31, 2013 and 2012 are classified as current. Introduction Management Discussion Analysis on Company Performance Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data bank bjb •฀Laporan฀Tahunan฀2013฀Annual฀Report 499 Consolidated Financial Statements Indonesian language. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and For the Year Then ended Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 101 15. PENYERTAAN SAHAM 15. INVESTMENTS IN SHARES a. Penyertaan saham merupakan penyertaan pada PT Asuransi Bangun Askrida, Bank Perkreditan Rakyat BPR dan Perusahaan Daerah Lembaga Perkreditan Kecamatan “PD-LPK”. a. Investments in shares represent shares participation in PT Asuransi Bangun Askrida, BPR and Subdistrict Credit Institution Local Companies “PD-LPK”. 2013 2012 Persentase Persentase kepemilikan kepemilikan Total Percentage Total Percentage Total of ownership Total of ownership Metode biaya Cost method BPR BPR Kabupaten Cianjur 2.816 13 2.816 13 Cianjur Regency Kabupaten Bogor 1.590 9 1.590 9 Bogor Regency Kabupaten Serang 2.400 7 2.400 7 Serang Regency Kabupaten Indramayu 1.260 11 1.260 11 Indramayu Regency Kabupaten Tangerang 1.050 2 1.050 2 Tangerang Regency Kabupaten Bekasi 990 7 990 7 Bekasi Regency Kabupaten Majalengka 423 8 423 8 Majalengka Regency Kabupaten Lebak 405 10 405 11 Lebak Regency Kabupaten Tasikmalaya 600 7 600 12 Tasikmalaya Regency Kabupaten Ciamis 300 16 300 19 Ciamis Regency Kabupaten Pandeglang 150 8 150 13 Pandeglang Regency PT Asuransi PT Asuransi Bangun Askrida 20.000 10 20.000 13 Bangun Askrida Total 31.984 31.984 Total Cadangan Allowance for kerugian penurunan nilai 7.569 4.264 impairment losses Neto 24.415 27.720 Net bank bjb •฀Laporan฀Tahunan฀2013฀Annual฀Report 500 Indonesian language. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and For the Year Then ended Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 102 15. PENYERTAAN SAHAM lanjutan 15. INVESTMENTS IN SHARES continued

b. Berdasarkan kolektibilitas

b. By collectibility

2013 2012 Lancar 24.415 23.830 Current Kurang lancar 4.038 4.565 Substandard Diragukan 330 495 Doubtful Macet 3.201 3.094 Loss Total 31.984 31.984 Total Cadangan kerugian Allowance penurunan nilai 7.569 4.264 for impairment losses Neto 24.415 27.720 Net

c. Perubahan cadangan kerugian penurunan

nilai c. Movements in the allowance for impairment losses 2013 2012 Saldo awal 4.264 6.364 Beginning balance Penyisihan pembalikan selama tahun berjalan 3.305 2.100 Provision reversal during the year ` Saldo akhir 7.569 4.264 Ending balance Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai di atas adalah cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul atas penyertaan saham. Management believes that the allowance for impairment losses mentioned above is sufficient to cover impairment losses on investments in shares. d. Penerimaan dividen dari penyertaan saham pada Askrida, BPR dan PD-LPK untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 adalah masing- masing sebesar Rp6.116 dan Rp5.686. d. Dividend income received from investments in shares in Askrida, BPR and PD-LPK for the years ended December 31, 2013 and 2012 is amounting to Rp6,116 and Rp5,686, respectively. Introduction Management Discussion Analysis on Company Performance Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data bank bjb •฀Laporan฀Tahunan฀2013฀Annual฀Report 501 Consolidated Financial Statements Indonesian language. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and For the Year Then ended Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 103 16. ASET TETAP 16. FIXED ASSETS Berikut ini adalah aset tetap kepemilikan langsung yang dimiliki oleh Bank: Following is the direct ownership of fixed assets by the Bank: 2013 31 Desember 31 Desember 2012 2013 December 31, Penambahan Pengurangan Reklasifikasi December 31, 2012 Additions Disposals Reclassifications 2013 Biaya perolehan Cost Tanah 142.080 7.634 - - 149.714 Land Bangunan 473.515 8.697 - 546 482.758 Buildings Kendaraan 34.591 1.289 3.806 - 32.074 Vehicles Perlengkapan 537.268 18.868 628 80.884 636.392 Office equipment 1.187.454 36.488 4.434 81.430 1.300.938 Aset dalam penyelesaian 118.684 16.503 - 81.430 53.757 Construction in progress 1.306.138 52.991 4.434 - 1.354.695 Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation Bangunan 148.317 23.100 - - 171.417 Buildings Kendaraan 19.609 719 24 - 20.304 Vehicles Perlengkapan 403.339 60.670 104 - 463.905 Office equipment 571.265 84.489 128 - 655.626 Nilai buku neto 734.873 699.069 Net book value 2012 31 Desember 31 Desember 2011 2012 December 31, Penambahan Pengurangan Reklasifikasi December 31, 2011 Additions Disposals Reclassifications 2012 Biaya perolehan Cost Tanah 67.199 74.881 - - 142.080 Land Bangunan 435.680 37.159 - 676 473.515 Buildings Kendaraan 30.290 7.776 3.475 - 34.591 Vehicles Perlengkapan 491.428 39.521 1.903 8.222 537.268 Office equipment 1.024.597 159.337 5.378 8.898 1.187.454 Aset dalam penyelesaian 38.074 89.508 - 8.898 118.684 Construction in progress 1.062.671 248.845 5.378 - 1.306.138 Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation Bangunan 126.708 21.609 - - 148.317 Buildings Kendaraan 18.175 4.528 3.094 - 19.609 Vehicles Perlengkapan 357.904 47.324 1.889 - 403.339 Office equipment 502.787 73.461 4.983 - 571.265 Nilai buku neto 559.884 734.873 Net book value Jumlah penyusutan yang dibebankan pada beban operasional lain adalah sebesar Rp84.489 dan Rp73.461 masing-masing pada tahun 2013 dan 2012. Total depreciation expenses charged to other operating expenses amounted to Rp84,489 and Rp73,461 in 2013 and 2012, respectively. Rincian penjualan aset tetap adalah sebagai berikut: The details of sale of fixed assets are as follows: 2013 2012 Harga jual 2.053 1.406 Proceeds Nilai buku 134 395 Book value Laba penjualan aset tetap 1.919 1.011 Gain on sale of fixed assets bank bjb •฀Laporan฀Tahunan฀2013฀Annual฀Report 502 Indonesian language. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and For the Year Then ended Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 104 16. ASET TETAP lanjutan 16. FIXED ASSETS continued Rincian aset dalam penyelesaian pada tanggal- tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 adalah sebagai berikut: The details of constructions in progress as of December 31, 2013 and 2012 are as follows: Persentase Akumulasi Estimasi penyelesaian biaya penyelesaian Percentage of Accumulated Estimated 31 Desember 2013 completion cost completion December 31, 2013 Bangunan Building - Renovasi gedung kantor 72 2.684 2014 Renovation of office building - - Pembangunan gedung kantor 50 10.563 2014 Construction of office building - Prasarana Infrastructure - Lain-lain 80 40.510 2014 Others - Total 53.757 Total Persentase Akumulasi Estimasi penyelesaian biaya penyelesaian Percentage of Accumulated Estimated 31 Desember 2012 completion cost completion December 31, 2012 Bangunan Building - Renovasi gedung kantor 95 23.122 2013 Renovation of office building - - Pembangunan gedung kantor 95 4.432 2013 Construction of office building - Prasarana Infrastructure - Lain-lain 95 91.130 2013 Others - Total 118.684 Total Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012, Bank memiliki 26 bidang tanah dengan sertifikat Hak Guna Bangunan HGB. Sertifikat-sertifikat tersebut mempunyai masa manfaat 9 sembilan tahun sampai 30 tiga puluh tahun. Masa berlaku HGB berakhir antara tahun 2014 sampai dengan tahun 2031. Manajemen berpendapat tidak terdapat masalah dengan perpanjangan hak atas tanah karena seluruh tanah diperoleh secara sah dan didukung dengan bukti kepemilikan yang memadai. As of December 31, 2013 and 2012, the Bank had 26 plots of land with Building Use Rights Hak Guna Bangunan or HGB titles. Those certificates have useful lives of 9 nine to 30 thirty years. The HGB expiration period ranges from 2014 up to 2031. Management believes that there will be no difficulty in obtaining the extension of the landrights as all the land were acquired legally and are supported by sufficient evidence of ownership. Nilai tercatat bruto dari aset tetap yang telah di depresiasi penuh oleh Bank namun masih digunakan adalah sebesar Rp288.979 dan Rp288.979, masing-masing pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012. The gross carrying amount of the Banks fully depreciated fixed assets that are still in use amounted to Rp288,979 and Rp288,979 as of December 31, 2013 and 2012, respectively. Bank telah mengasuransikan aset tetap untuk menutupi kemungkinan kerugian terhadap risiko kebakaran, pencurian, dan bencana alam dengan nilai pertanggungan asuransi per 31 Desember 2013 dan 2012 masing-masing sebesar Rp1.137.131 dan Rp924.287 pada PT Asuransi Bangun Askrida, PT Sarana Lindung Upaya, dan PT Jasaraharja Putera. The Bank has insured its fixed assets to cover possible losses due to fire, theft, and natural disasters as of December 31, 2013 and 2012 , for a total coverage of Rp1,137,131 and Rp924,287, respectively, with PT Asuransi Bangun Askrida, PT Sarana Lindung Upaya, and PT Jasaraharja Putera. Manajemen berpendapat bahwa jumlah pertanggungan asuransi tersebut telah memadai untuk menutupi kemungkinan kerugian yang terjadi atas aset tetap yang dipertanggungkan. Management believes that the insurance coverage is sufficient to cover possible losses on these insured fixed assets. Nilai wajar tanah adalah sebesar Rp325.253 dan Rp306.845, masing-masing pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012. The fair value of land amounted to Rp325,253 and Rp306,845 as of December 31, 2013 and 2012, respectively. Introduction Management Discussion Analysis on Company Performance Good Corporate Governance Corporate Social Responsibility Corporate Data bank bjb •฀Laporan฀Tahunan฀2013฀Annual฀Report 503 Consolidated Financial Statements Indonesian language. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and For the Year Then ended Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 105 16. ASET TETAP lanjutan 16. FIXED ASSETS continued Manajemen berkeyakinan bahwa tidak terdapat indikasi penurunan potensial atas nilai aset tetap pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012. Management believes that there is no indication of potential impairment in values of fixed assets as of December 31, 2013 and 2012. Tidak terdapat aset tetap yang dijaminkan oleh Bank pada tanggal-tanggal 31 Desember 2013 dan 2012. There are no fixed assets pledged by the Bank as of December 31, 2013 and 2012. 17. BUNGA YANG MASIH AKAN DITERIMA 17. INTEREST RECEIVABLES Akun ini terdiri dari: This account consists of: 2013 2012 Jumlah nosional Jumlah nosional mata uang asing mata uang asing Notional amount Notional amount in foreign Ekuivalen in foreign Ekuivalen currencies Rupiah currencies Rupiah angka penuh Equivalent angka penuh Equivalent full amount Rupiah full amount Rupiah Rupiah Rupiah Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah 389.872 343.527 Loans and sharia financing Surat berharga 24.968 3.428 Marketable securities Penempatan pada Bank Indonesia Placement with Bank Indonesia dan bank lain 2.427 2.613 and other banks 417.267 349.568 Dolar Amerika Serikat United States Dollar Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah 89.791 1.093 102.895 992 Loans and sharia financing Total 418.360 350.560 Total 18. ASET LAIN-LAIN 18. OTHER ASSETS

a. Berdasarkan jenis

a. By type

2013 2012 Jumlah nosional Jumlah nosional mata uang asing mata uang asing Notional amount Notional amount in foreign Ekuivalen in foreign Ekuivalen currencies Rupiah currencies Rupiah angka penuh Equivalent angka penuh Equivalent full amount Rupiah full amount Rupiah Rupiah Rupiah Biaya dibayar di muka 774.005 536.250 Prepaid expenses Uang muka pembelian Advance payment for building gedung Catatan 55f 326.040 217.360 purchase Note 55f Uang muka pajak 203.899 145.361 Tax advance Diskon kredit off-market 202.482 181.787 Discount on off-market credit Beban tangguhan 17.842 18.101 Deferred charges Setoran jaminan 9.659 7.078 Security deposits Persediaan keperluan kantor 9.157 8.637 Office supplies Lain-lain 190.491 176.127 Others 1.733.575 1.290.701 Dollar Amerika Serikat United States Dollar Biaya dibayar di muka 82.652 1.006 26.235 253 Prepaid expenses Lain-lain 2.486.028 30.256 1.949. 870 18.793 Others 31.262 19.046 Total 1.764.837 1.309.747 Total bank bjb •฀Laporan฀Tahunan฀2013฀Annual฀Report 504 Indonesian language. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and For the Year Then ended Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 106 18. ASET LAIN-LAIN lanjutan 18. OTHER ASSETS continued Biaya dibayar di muka terdiri dari: Prepaid expenses consist of: 2013 2012 Jumlah nosional Jumlah nosional mata uang asing mata uang asing Notional amount Notional amount in foreign Ekuivalen in foreign Ekuivalen currencies Rupiah currencies Rupiah angka penuh Equivalent angka penuh Equivalent full amount Rupiah full amount Rupiah Rupiah Rupiah Sewa 231.765 193.529 Rent Premi asuransi 204.924 143.678 Insurance Biaya pemeliharaan aset tetap 127.793 81.750 Fixed assets maintenance Uang muka karyawan 45.739 9.960 Employee advances Biaya promosi 12.936 3.071 Promotions Lain-lain 150.848 104.262 Others 774.005 536.250 Dollar Amerika Serikat United States Dollar Premi Asuransi 82.652 1.006 26.255 253 Insurance Total 775.011 536.503 Total 19. LIABILITAS SEGERA 19. OBLIGATIONS DUE IMMEDIATELY 2013 2012 Jumlah nosional Jumlah nosional mata uang asing mata uang asing Notional amount Notional amount in foreign Ekuivalen in foreign Ekuivalen currencies Rupiah currencies Rupiah angka penuh Equivalent angka penuh Equivalent full amount Rupiah full amount Rupiah Rupiah Rupiah Rekening titipan 1.103.897 395.082 Accounts not yet settled Kiriman uang 495.393 803.863 Money transfers Liabilitas kepada Kantor Liabilities to the State Treasury Bendahara dan Kas Negara 298.372 510.680 and Cash Office Setoran jaminan yang telah jatuh Matured security deposits tempo tetapi belum diambil not yet collected by nasabah 41.348 44.458 customers Zakat, Infaq, dan Shadaqah 1.127 660 Zakat, Infaq, and Shadaqah Titipan kredit dan pembiayaan Loans and sharia financing not syariah 1.093 968 yet settled Titipan dana bantuan Unsettled loans from pemerintah 902 304 government aid 1.942.132 1.756.015 Dolar Amerika Serikat United States Dollar Setoran jaminan yang telah Matured security jatuh tempo tetapi belum deposits not collected diambil oleh nasabah 271.522 3.305 325.428 3.136 by custoimers Lain-lain 8.357 102 205.747 1.983 Others 1.945.539 1.761.134 Liabilitas kepada Kantor Bendahara dan Kas Negara merupakan hasil penerimaan pajak dari para wajib pajak baik perorangan maupun perusahaan yang diterima Bank sebagai bank persepsi. Liabilities to the Treasury Office and State Cash were tax payments received from individuals or companies by the Bank as a collecting bank.