Introduction
Management Discussion Analysis on Company
Performance
Good Corporate Governance
Corporate Social Responsibility
Corporate Data
bank bjb
•LaporanTahunan2013AnnualReport
173
Consolidated Financial Statements
Imbal Hasil Rata-rata Ekuitas - Return On Equity
Return On Equity ROE pada tahun 2013 meningkat menjadi 26,73 dibandingkan tahun sebelumnya sebesar 25,02. Peningkatan
tersebut terutama disebabkan oleh adanya peningkatan laba bersih sebesar 15,34 di tahun 2013.
Imbal Hasil Aset - Return on Asset
Return On Asset pada tahun 2013 meningkat sebesar 0,15 menjadi 2,61 dibandingkan tahun sebelumnya yang sebesar
2,46. Peningkatan tersebut disebabkan oleh kenaikan laba bersih yang lebih tinggi dibandingkan kenaikan jumlah aset.
Informasi keuangan bank b j b 2013 yang mengandung kejadian luar biasa
Selama tahun 2013 terdapat beberapa kejadian yang bersifat luar biasa yang berdampak pada kinerja keuangan 2013. Kejadian
yang pertama adalah perubahan susunan Direksi dan Dewan
Komisaris bank bjb dan kelanjutan roadmap bank bjb menuju
‘A Strong Sustainable Growth and Profitable National Bank’ yang berdampak pada strategi dan fokus bisnis.
Pada tahun 2013 rasio CASA perusahaan mencapai 60,2 melampaui target yang sebesar 37 163 diatas target.
Dampak perubahan bunga atau perubahan lainnya yang sifatnya material terhadap pendapatan bersih
dan Laba Operasional dalam kurun waktu 2 tahun terakhir
Kebijakan BI untuk menaikkan suku bunga acuan BI rate pada tahun 2013 lalu dilakukan atas pertimbangan masih besarnya
defisit transaksi berjalan ditengah risiko ketidakpastian kondisi global yang masih tinggi serta untuk mengendalikan inflasi. Untuk itu,
perbankan termasuk bank bjb telah merespon kebijakan tersebut
dengan melakukan beberapa penyesuaian diantaranya penyesuaian suku bunga kredit dan DPK. Suku bunga KPR telah disesuaikan
beberapa kali hingga pada Desember 2013 posisi suku bunga
kredit menjadi 9,00 untuk produk bjb KPR Primary fixed 1 tahun,
demikian pula halnya dengan suku bunga deposito yang juga mengalami penyesuaian hingga menjadi 6,00 pada Desember
2013 untuk tingkat suku bunga counter bjb deposito berjangka
rupiah jangka waktu 1 bulan. Ketatnya persaingan DPK perbankan
nasional telah mempengaruhi kinerja bank bjb yaitu dengan
terjadinya penurunan penghimpunan DPK sebesar 1,65 YoY
menjadi Rp46,71 triliun. Namun demikian, bank bjb meraih
keberhasilan dalam penyaluran kredit dimana pertumbuhan kredit
bank bjb per Desember 2013 YoY yaitu sebesar 28,34 yang
lebih tinggi dibandingkan dengan pertumbuhan kredit perbankan nasional per Desember 2013 YoY yang hanya mencapai 21,60.
Return On Equity
Return on Equity ROE in 2013 increased to 26.73 compared to the previous year by 25.02. The increase was primarily due to an
increase in net income of 15.34 in the year 2013.
Return on Asset
Return on Assets in 2013 increased by 0.15 to 2.61 over the previous year of 2.46. The increase was due to the increase in net
income is higher than the increase in total assets..
Financial information of bank bjb involving unusual events
During 2013 there were several extraordinary events that are impacting the financial performance in 2013. The first event is the composition
change of the Board of Directors and Board of Commissioners of
bank bjb and the continuation of bank bjb’s roadmap towards ‘A
Strong Sustainable and Profitable Growth National Bank’ which impacted the business strategy and focus.
CASA ratio in 2013 reached 60.2 which exceeded the company’s target of 37 163 above the target.
The impact of changes in interest rates or other changes that are material to the net income and
operating profit within the last 2 years.
The policy of BI to raise interest rates in 2013 was conducted based on the consideration of the amount of the current account deficit amid
global the high global uncertainty risks as well as to control inflation.
To that end, the banking industry including bank bjb have responded
to the policy by making several adjustments including adjustments to lending and deposits. Mortgage rates have been adjusted several
times and on December 2013, the position of the lending rates was
9.00 for the bjb Primary fixed 1 year mortgage product, this is also
similar to the deposit rate which also experienced adjustments to the
rate of 6.00 in December 2013 for the interest rates of bjb counter
time rupiah deposits for the period of 1 month. The intense third party funds competition in the national banking has affected the
performance of bank bjb namely by the decline of third party funds accumulation by 1.65 YoY to Rp46.71 trillion. However, bank bjb
obtain the success in lending where credit growth of bank bjb as of
December 2013 YoY is in the amount of 28.34 which is higher than the national banking credit growth by December 2013 YoY,
which only reaches 21.60.
FINANCIAL REVIEW
TINJAUAN KEUANGAN
bank bjb
•LaporanTahunan2013AnnualReport
174
Ikatan Material untuk Investasi
Di tahun 2013, bank BJB tidak memiliki ikatan investasi dalam barang modal, kecuali dalam bentuk surat berharga.
Data penempatan dana pada bank lain dalam bentuk surat berharga obligasi bank investasi per tanggal 31 Desember 2013:
Surat Berharga Obligasi Tanggal Date
Valuta Currency
Nominal Penempatan
Nominal Placement Rate P.A
Rate Penerbit
Issuer Securities Bond
Terbit Publish
Jatuh Tempo Due Date
Bank Panin II C 2007 19062007
19062014 IDR
6.000.000.000,00 11,000
Bank Panin Bank Panin II C 2007
Bank BII IA 2011 16112011
06122014 IDR
25.000.000.000,00 7,750
BII Bank BII IA 2011
Bank Panin Seri 3 01102009
06102014 IDR
20.000.000.000,00 11,500
Bank Panin Bank Panin Seri 3
CIMB Niaga IIA 2013 06112013
20112015 IDR
25.000.000.000,00 8,750
CIMB Niaga CIMB Niaga IIA 2013
Bank Permata IA 2013 18122013
03012015 IDR
30.000.000.000,00 10,000
Bank Permata Bank Permata IA 2013
Bank Nagari Vi 2011 04012011
13012016 IDR
20.000.000.000,00 9,875
Bank Nagari Bank Nagari Vi 2011
Bank Sulut IV 2010 22022010
09042015 IDR
20.000.000.000,00 12,000
Bank Sulut Bank Sulut IV 2010
Bank Sulsel I 2011 A 29042011
12052014 IDR
10.000.000.000,00 9,500
Bank Sulselbar Bank Sulsel I 2011 A
Bank DKI VIA 2011 11052011
17062014 IDR
24.000.000.000,00 9,250
Bank DKI Bank DKI VIA 2011
Bank Sumut III 2011 01072011
05072016 IDR
15.000.000.000,00 10,125
Bank Sumut Bank Sumut III 2011
Bank NTT I 2011 B 06072011
08072014 IDR
15.000.000.000,00 9,900
Bank NTT Bank NTT I 2011 B
Bank Riau I 2011 05072011
08072016 IDR
12.000.000.000,00 10,400
Bank Riau Bank Riau I 2011
CIMB Niaga Seri A 2011 19122011
23122014 IDR
25.000.000.000,00 7,375
CIMB Niaga CIMB Niaga Seri A 2011
Sub II Nagari 2012 15052012
26062019 IDR
20.000.000.000,00 10,150
Bank Nagari Sub II Nagari 2012
BTPN II 2012 19072012
03082015 IDR
20.000.000.000,00 7,750
BTPN BTPN II 2012
Bank III Lampung 2012 13092012
09102017 IDR
30.000.000.000,00 9,450
Bank Lampung Bank III Lampung 2012
Bank Panin I 2012 12122012
20122017 IDR
19.000.000.000,00 8,150
Bank Panin Bank Panin I 2012
BTPN I B 2009 01102009
07102014 IDR
5.000.000.000,00 12,000
BTPN BTPN I B 2009
Bank NISP IB 2013 12022013
19022015 IDR
50.000.000.000,00 6,900
OCBC NISP Bank NISP IB 2013
Bank NISP IA 2013 12022013
01032014 IDR
30.000.000.000,00 6,400
OCBC NISP Bank NISP IA 2013
BTPN I 2013 Seri A 04062013
04072016 IDR
10.000.000.000,00 7,750
BTPN BTPN I 2013 Seri A
Bank Danamon IIB 2010 08112010
09122015 IDR
20.000.000.000,00 9,000
Bank Danamon Bank Danamon IIB 2010
Penempatan dana pada bank lain dalam bentuk surat berharga obligasi non bank investasi per tanggal 31 Desember 2013:
Surat Berharga Obligasi Tanggal Date
Valuta Currency
Nominal Penempatan
Nominal Placement Rate P.A
Rate Penerbit
Issuer Securities Bond
Terbit Publish
Jatuh Tempo Due Date
Perum Pegadaian 23082007
04092017 IDR
2.000.000.000,00 10,025
Bank Panin Perum Pegadaian
Aneka Tambang 02122011
14122018 IDR
15.000.000.000,00 8,375
BII Aneka Tambang
Perum Pegadaian 31012012
14022015 IDR
8.000.000.000,00 7,250
Bank Panin Perum Pegadaian
INDOSAT 18042012
27062019 IDR
25.000.000.000,00 8,625
CIMB Niaga INDOSAT
PNM 13092012
12102017 IDR
20.000.000.000,00 9,100
Bank Permata PNM
Danareksa 13122012
09012016 IDR
15.000.000.000,00 8,200
Bank Nagari Danareksa
LPEI Eximbank 13112011
20122014 IDR
50.000.000.000,00 7,000
Bank Sulut LPEI Eximbank
Perum Pegadaian 28062013
13072014 IDR
50.000.000.000,00 7,250
Bank Sulselbar Perum Pegadaian
PLN 09012009
09012014 IDR
7.000.000.000,00 14,750
Bank DKI PLN
Jasa Marga 24092013
02102014 IDR
25.000.000.000,00 8,400
Bank Sumut Jasa Marga
Jasa Marga 24092013
27092016 IDR
10.000.000.000,00 8,700
Bank NTT Jasa Marga
Pemerintah 16082004
15102014 IDR
480.000.000.000,00 11,000
Bank Riau Government
Pemerintah 18012005
15062015 IDR
485.991.000.000,00 9,500
CIMB Niaga Government
Pemerintah 12052005
15052016 IDR
20.000.000.000,00 10,750
Bank Nagari Government
Pemerintah 08012009
15052014 IDR
20.000.000.000,00 11,250
BTPN Government
Pemerintah 03082011
15102014 IDR
627.765.000.000,00 7,300
Bank Lampung Government
Pemerintah 07102013
15102016 IDR
130.000.000.000,00 8,500
Bank Panin Government
Pemerintah 19032012
21092015 IDR
111.895.000.000,00 6,250
BTPN Government
Pemerintah 08022013
27022016 IDR
10.000.000.000,00 6,000
OCBC NISP Government
Material Commitments in Investments
As of 2013, bank BJB has no material ties in investment in capital goods, except in securities.
Data of funds placement in other banks in the form of bonds issued by other banks investments as of December 31, 2013:
Data of funds placement in other banks in the form of bonds issued by other non-banks investments as of December 31, 2013:
Kriteria ARA No. V.5
Introduction
Management Discussion Analysis on Company
Performance
Good Corporate Governance
Corporate Social Responsibility
Corporate Data
bank bjb
•LaporanTahunan2013AnnualReport
175
Consolidated Financial Statements
Surat Berharga Obligasi Tanggal Date
Valuta Currency
Nominal Penempatan
Nominal Placement Rate P.A
Rate Penerbit
Issuer Securities Bond
Terbit Publish
Jatuh Tempo Due Date
Pemerintah 01072013
03072014 IDR
499.701.000.000,00 0,000
OCBC NISP Government
Pemerintah 30072013
31072014 IDR
450.000.000.000,00 0,000
BTPN Government
Pemerintah 09072013
10012014 IDR
24.898.000.000,00 0,000
Bank Danamon Government
Pemerintah 22072013
24012014 IDR
50.000.000.000,00 0,000
Government Pemerintah
31072013 21022014
IDR 145.385.000.000,00
0,000 Government
Sumber dana yang digunakan dalam penempatan dana pada bank lain Dana yang digunakan untuk penempatan dalam bentuk surat
berhargaobligasi, berasal dari ekses likuiditas yang dikelola oleh Divisi Treasury. Penempatan dana dalam bentuk surat berharga
obligasi, bertujuan untuk memperoleh optimalisasi return.
Investasi barang modal yang direalisasikan
Tahun 2013 bank bjb membeli gedung kantor untuk kantor dengan sumber dana internal perusahaan dan perusahaan telah membayar
40 dan sisanya dicicil selama 12 bulan dengan menggunakan rupiah.
Informasi dan Fakta Material yang Terjadi Setelah Tanggal Laporan Akuntan
Pada tanggal 7 Februari 2014, Bank melakukan pelunasan saat jatuh
tempo atas Obligasi VII bank bjb Seri A dengan nilai nominal sebesar
Rp276.000.
Informasi Transaksi Material yang Mengandung Benturan Kepentingan dan Transaksi dengan Pihak
Afiliasi
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, bank bjb mempunyai
transaksi-transaksi dengan pihak yang mempunyai hubungan istimewa, yang meliputi pemberian kredit, penyertaan, serta
penerimaan giro, tabungan dan deposito berjangka. Transaksi- transaksi tersebut di atas dilaksanakan dengan syarat dan kondisi
serta jangka waktu yang sama seperti kepada pihak ketiga, kecuali transaksi pemberian jasa giro kepada Pemerintah Provinsi Jawa Barat
yaitu terdapat perbedaan 1,0 lebih tinggi dari yang diberikan kepada pihak ketiga. Pemerintah Jawa Barat dan Banten giro kasda
merupakan nasabah perusahaan yang memberikan kontribusi yang besar baik dari sisi dana, kredit maupun ekuitas.
Selain memiliki portofolio dana yang cukup besar di bank bjb,
memberikan kontribusi terhadap perkembangan kredit konsumtif yang besar, dimana para pegawainya dapat mengambil kredit
dengan jaminan gaji yang telah dikelola oleh bank bjb, Pemerintah
Provinsi Jawa Barat merupakan Pemegang Saham Pengendali bank
bjb yang selama ini memberikan komitmen yang sangat tinggi terhadap perkembangan bank bjb. Dengan adanya kontribusi yang
begitu besar terhadap bank bjb, maka pemberian jasa giro tersebut
telah seimbang dibandingkan dengan pihak ketiga. Source of funds used in the placement to other banks that are used
for placement of funds in the form of securities bonds, is derived from the excess liquidity which is managed by the Treasury Division.
Placement of funds in the form of securitiesbonds, aiming to obtain the optimized return.
Realization of Capital Investment
In 2013, bank bjb acquired new office building using internal funds,
in which the Company has paid 40 and the remaining is paid in installments in 12 months, using rupiah currency.
Material Information and Facts Subsequent to Reporting Date
As of February 7, 2014, the Bank made payment at maturity of Bond
VII bank bjb Series A with nominal value amounting to Rp276,000.
Information on Material Transaction containing Conflicts of Interest and Transactions with
Affiliated Parties
In conducting its business, bank bjb has transactions with affiliates,
including lending, investments, and acceptance of demand deposits, savings and time deposits. Such above stated transactions are
implemented with the same terms and conditions and the same time frame as to third parties, except for transaction fees for the
current accounts to the Government of West Java province, namely a difference of 1.0 higher than given to any third party. The
Government of West Java and Banten Giro Kasda is the company’s customers that provides a great contribution both in terms of funds,
loans and equity.
In addition to the large funds portfolio in bank bjb, contributed to
the development of a large consumer loan, where its employees may take loans with the guarantee of salaries that have been managed
by bank bjb, West Java Provincial Government is the Controlling Shareholder of bank bjb which has been extending a very high
commitment to the development of bank bjb. Given the large contribution to bank bjb, the fees for the current accounts had been
balanced compared to the third party.
Kriteria ARA No. V.5, V.6, V.8, V.15
FINANCIAL REVIEW
TINJAUAN KEUANGAN
bank bjb
•LaporanTahunan2013AnnualReport
176
Transaksi dengan pihak yang mempunyai hubungan istimewa lainnya adalah: Pemberian kredit kepada karyawan dengan tingkat
bunga yang kecil dibandingkan tingkat bunga yang dikenakan pada debitur lain, tingkat suku bunga rata-rata sebesar 6,50 dengan
jangka waktu berkisar antara 3 sampai dengan 20 tahun. Kredit ini dibayar kembali melalui pemotongan gaji setiap bulan.
Transaksi dengan Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa
Related Party Transaction
Keterangan 31 Desember
December 31 Description
2012 2013
Aset Asset
Kredit yang diberikan dan pembiayaan 194.835
929.108 Loans and financing
Penyertaan Saham 31.984
31.984 Equity participation
Total Aset dari pihak berelasi 226.819
961.092 Total assets from related party
CKPN 8.242
- CKPN
Total Aset dari pihak berelasi - neto 218.577
961.092 Total assets from related party - net
Presentase total pihak berelasi terhadap aset 0,31
1,22 Percentage of related party to total assets
Liabilitas Liabilities
Simpanan dari nasabah 3.182.396
8.281.951 Customer deposits
Simpanan dari bank lain 184.358
144.875 Deposits from other banks
Dana Syirkah Temporer 2.555
5.774 Temporary Syirkah funds
Pinjaman yang diterima Borrowings
Total Liabilitas kepada pihak berelasi 3.369.309
8.432.600 Total liabilities to related party
Presentase total pihak berelasi terhadap liabilitas 5,20
13,13 Percentage of related aprty to total liabilities
Pendapatan bunga dan bagi hasil Interest income and profit sharing
Kredit yang diberikan dan pembiayaan 28.320
137.406 Loans and financing
Penyertaan Saham 5.686
6.116 Equity participation
Total pendapatan bunga dan bagi hasil pihak berelasi 34.006
143.522 Total related party interest income and profit sharing
Presentase terhadap total pendapatan bunga dan bagi hasil
0,50 1,77
Percentage of related party to total interest income and profit sharing
Beban bunga dan bonus Interest expense and bonus
Simpanan dari nasabah 150.444
584.882 Customer deposits
Simpanan dari bank lain 3.760
9.394
Deposits from other banks Total Beban bunga dan bonus dari pihak berelasi
154.204 594.276
Total related party interst expense and bonus Persentase terhadap total bonus dan beban bunga
4,91 17,74
Percentage of related party to total interest expense and bonus
b. Transaksi dengan manajemen Kunci b. Transactions with key management personnel
