Indonesian language.
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2016 dan
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan rupiah,
kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2016 and For the Year Then ended
Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated
180
47. RISIKO LIKUIDITAS lanjutan 47. LIQUIDITY RISK continued
31 DesemberDecember 31, 2015
Nilai tercatat Carrying
value Tidak
mempunyai tanggal j atuh
tempo kontraktual
No contractual maturity
Sampai dengan 1
bulan Up to
1 month Lebih dari 1
sampai 3 bulan
More than 1 to 3 months
Lebih dari 3 sampai 12
bulan More than 3 to
12 months Lebih dari 1
sampai 2 tahun
More than 1 to 2 years
Lebih dari 2 sampai 5
tahun More than 2
to 5 years Lebih dari 5
tahun More than
5 years LIABILITAS
LIABILITIES
Liabilitas segera 2.244.955
- 2.244.955
- -
- -
- Obligations due immediately
Simpanan nasabah 62.903.150
- 50.831.012 3.122.931
8.012.813 936.394
- -
Deposits from customers Deposits from customers -
Simpanan nasabah syariah 403.355
- 403.355
- -
- -
- sharia
Simpanan dari bank lain 3.515.666
- 3.093.443
206.488 18.100
197.635 -
- Deposits from other banks
Marketable securities Efek-efek yang dijual dengan
sold under agreement janji dibeli kembali repo
3.656.456 -
3.656.456 -
- -
- -
to repurchase Liabilitas akseptasi
20.634 -
7.017 13.086
531 -
- -
Acceptances payable Efek hutang yang
Debt securities diterbitkan - neto
1.722.884 -
- 601.017
- -
1.121.867 -
issued - net Pinjaman yang diterima
434.617 -
3.535 2.512
176.412 51.356
200.802 -
Borrowings Bunga yang masih
harus dibayar 157.099
157.099 -
- -
- -
- Interest payables
Liabilitas lain-lain 660.998
660.998 -
- -
- -
- Other liabilities
75.719.814 818.097 60.239.773
3.946.034 8.207.856
1.185.385 1.322.669
-
Perbedaan j atuh tempo 10.721.904
2.163.317 47.470.923 1.206.569
262.699 2.689.783
15.211.050 39.597.945
Maturity gap
Terdiri dari setoran jaminan aset ijarah Consists of security deposits ijarah assets
Tabel di bawah ini merangkum profil jatuh tempo liabilitas keuangan Bank dan entitas anak pada
tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 berdasarkan pada pembayaran kontraktual yang
tidak didiskonto tidak diaudit: The tab le b elow summarizes the maturity profile of
the Bank and sub sidiaries financial liab ilities as of Decemb er 31, 2016 and 2015 b ased on
undiscounted contractual payments unaudited:
31 DesemberDecember 31, 2016 Lebih dari
Lebih dari 1 Bulan
3 Bulan samp ai
sampai 3 Bulan
12 Bulan Lebih dari
Pada More than
More than 12 Bulan
permintaan 1 Bulan
1Month to 3 Months to
More than Total
On demand 1Month
3Months 12 Months
12 Months Liabilitas Keuangan
Financial Liabilities
Liabilitas segera 1.374. 450
- 1.374. 450
- -
- Liabilities due immediately
Simpanan dari nasabah 79. 745.810
40.786.342 19. 711.546
12. 201.399 6.591. 262
455.261 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 5.369. 548
2.038 4.089. 470
1.226. 974 47. 951
3.115 Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual Marketable securities
dengan janji dibeli sold under agreements
kembali 2.670. 589
- 2.670. 589
- -
- to repurchase
Liabilitas akseptasi 54. 301
- 23. 165
29. 158 1.978
- Acceptances payable
Kewajiban derivatif 227
- 227
- -
- Derivative payable
Efek hutang yang Debt securities
diterbitkan - neto 2.311. 606
- -
- 1.189. 000
1.122. 606 issued - net
Pinjaman yang diterima 246.055
- 6.278
278 17. 168
222.331 Borrowings
Bunga yang masih harus dibayar
162.024 -
162.024 -
- -
Interest payables Liabilitas lain-lain
945.158 -
945.158 -
- -
Other liabilities
Total liabilitas keuangan 92. 879.768
40. 788.380 28. 982.907
13. 457.809 7.847. 359
1.803. 313 Total financial liabilities
Indonesian language.
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2016 dan
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan rupiah,
kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2016 and For the Year Then ended
Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated
181
47. RISIKO LIKUIDITAS lanjutan 47. LIQUIDITY RISK continued
Tabel di bawah ini merangkum profil jatuh tempo liabilitas keuangan Bank dan entitas anak pada
tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 berdasarkan pada pembayaran kontraktual yang
tidak didiskonto tidak diaudit: lanjutan The tab le b elow summarizes the maturity profile of
the Bank and sub sidiaries financial liab ilities as of Decemb er 31, 2016 and 2015 b ased on
undiscounted contractual payments unaudited: continued
31 DesemberDecember 31, 2015 Lebih dari
Lebih dari 1 Bulan
3 Bulan samp ai
sampai 3 Bulan
12 Bulan Lebih dari
Pada More than
More than 12 Bulan
permintaan 1 Bulan
1Month to 3 Months to
More than Total
On demand 1Month
3Months 12 Months
12 Months Liabilitas Keuangan
Financial Liabilities
Liabilitas segera 2.244. 955
- 2.244. 955
- -
- Liabilities due immediately
Simpanan dari nasabah 76. 477.187
33. 754.158 26. 631.126
11. 320.292 4.483. 791
287.820 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 3.852. 789
3.469. 894 95. 406
182.286 103.289
1.914 Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual Marketable securities
dengan janji dibeli sold under agreements
kembali 3.677. 479
- 3.677. 479
- -
- to repurchase
Liabilitas akseptasi 20. 634
- 7.017
13. 617 -
- Acceptances payable
Efek hutang yang Debt securities
diterbitkan - neto 2.002. 476
- -
616.854 -
1.385. 622 issued - net
Pinjaman yang diterima 480.576
- 3.535
15. 512 6.495
455.034 Borrowings
Bunga yang masih harus dibayar
157.099 -
157.099 -
- -
Interest payables Liabilitas lain-lain
879.066 -
879.066 -
- -
Other liabilities
Total liabilitas keuangan 89. 792.261
37. 224.052 33. 695.683
12. 148.561 4.593. 575
2.130. 390 Total financial liabilities
Bank dan entitas anak telah membangun model pengukuran risiko likuiditas untuk mengukur risiko
likuiditas dari portofolio aset dan liabilitas Bank berdasarkan skenario normal, spesifik dan krisis
secara triwulan dengan proses stress test likuiditas. The Bank and sub sidiaries have developed a
liquidity risk measurement model to measure the liquidity risk of the Bank’s assets and liab ilities
portfolio, b ased on normal case, specific case and crisis case scenarios b y liquidity stress testing
process.
48. RISIKO SUKU BUNGA 48. INTEREST RATE RISK
Risiko suku bunga merupakan potensi kerugian Bank dan entitas anak yang timbul akibat fluktuasi
suku bunga pasar yang berlawanan dengan posisi portofolio Bank dan entitas anak.
Interest rate risk is the Bank’s and sub sidiaries’ potential losses arising from market interest rates
fluctuations as opposed to the position of the Bank’s and sub sidiaries’ portfolios.
T he or
igi nal
c ons
ol idat
e d
financ ial
s tat
em ent
s inc
luded her ei
n ar
e i n
the Indones
ian l anguage.
P T
BANK P
E M
BANG UN
A N
DAE RAH
J AW
A BARAT
DAN BANT
E N
T
b k
DAN E NT
IT AS
ANAKNY A
CAT AT
AN AT AS
L AP
O RAN KE
UANG AN
K ON
S OLID
A S
IA N
Ta ngga
l 31 D
esem b
er 2016
da n
U nt
u k
Ta hun
y a
ng B
e ra
k hir
pa
da Ta
ng ga
l Te
rs e
but D
is a
jik a
n da la
m jut
a
a n r
upia
h, k
e c
ua li diny
a ta
k a
n la
in
P T
B ANK P
E M
B ANG
UNAN DAE
RAH J
AW A B
ARAT DAN B
ANT E
N T b
k AND I
T S
S UB
S IDI
ARI E
S N
OTE S
TO TH
E C
ON S
OLID A
TE D
FIN A
N C
IA L
S TA
TE M
E N
TS A
s o f D
ecem
b er
31,
201 6
a nd
For t
h e
Y e
a r The
n e nde
d Ex
p re
s s
e d in
m illions
of r
upia h,
u n
less o th
er w
ise st a
te d
182
48 .
RI S
IKO S
U KU BUNG
A la
njut a
n
48 .
IN TE
R E
S T
R A
TE R
IS K
c ont
inue d
Ba n
k dan ent
itas anak
m el
ak uk
an penguk
ur a
n ris
ik o
s uk
u bunga m
el iput
i penilaian
ris ik
o s
uk u
bunga yang
m el
ek at
pada as
et , k
ew aj
iban dan pada pos
is i of
f b al
anc e s
heet ; penggunaa
n k ons
ep k
euangan y
ang ber lak
u s ec
ar a
um um
dan tek
ni k
- tek
ni k
m anaj
em en r
is ik
o; as
um s
i dan par
a m
et er
yang t er
d ok
um ent
as i dan di
ev al
uas i s
ec ar
a b
e rka
la ;
ter int
egr a
s i dengan pr
o s
es m
anaj em
en ris
ik o
s ec
ar a
ru tin bai
k dar
i as pek
pengam bi
lan k
eput us
an, s
tru k
tur gov
er n
anc e
m aupun pr
o s
es al
ok as
i m odal
i nt
er n
al . D
engan m
enggunak
an m
et odol
ogi t
er s
ebut , B
ank dan ent
itas anak
dapat m
engi dent
ifi k
as i r
is ik
o s uk
u bun ga dar
i por tof
ol io
as et
dan k ew
aj iban y
ang s ens
iti f
ter h
adap per
u bahan s
uk u bunga s
er ta m
ene nt
uk an
bes ar
a n
ris ik
o t er
h adap B
ank dan ent
itas anak
.
T he B
ank and s
ub s
idi ar
ies c
onduc t m
eas ur
e m
ent of
i nt
er e
s t r
a te r
is k
t hat
i nc
ludes
as s
es s
ing inher
e nt
int er
e s
t r a
te r is
k in as
s et
, l iab
ilit ies
and of f
b al
anc e
s heet
pos iti
ons ; i
m pl
em ent
at ion of
t he
gener a
lly appl
ic ab
le f inanc
ial c
onc ept
and ris
k m
anagem ent
t ec
hni ques
; as s
um pt
ions and
par a
m et
er s
w hi
c h ar
e doc
um ent
ed and ev al
uat ed
re gul
ar ly
; int
er g
ra ted w
ith per iod
ic ri sk
m anagem
ent pr
o c
es s
ei ther
f ro
m t
he as pec
t of dec
is ion
m ak
ing, gov
er n
anc e s
tru c
tur e
or i
nt er
n al
c api
tal al
loc at
ion pr
o c
es s
. B y
us ing s
uc h
m et
hodol ogi
es , t
he B ank
c an i
dent ify
i nt
er e
s t r
a te
ris k
of as
s et
and l iab
ili ties
por tof
ol io
that ar
e se
n si
tive t
o i nt
er e
s t r
a te c
hanges
and det
er m
ine the r
is k
s c
al e f
or t
he B ank
and s ub
s idi
ar ies
. T
abel di
baw ah i
ni m
eny aj
ik an i
nf or
m as
i m engenai
tingk at
s uk
u bunga r
a ta
-r a
ta per tahun unt
uk as
et dan
liabi lit
as k
euangan y
ang pent ing unt
uk t
ahun yang ber
a k
hi r pada
tanggal -tanggal
31 D es
em ber
201 6
dan 201 5
t idak
di audi
t :
T he f
ol low
ing t ab
le pr e
s ent
s i
nf or
m at
ion on the
av er
a ge annual
i nt
er e
s t r
a tes
for s
igni fic
ant financ
ial as
s et
s and l
iab ili
ties f
or t
he y ear
ended D
ec em
b er
31, 201
6 and 201
5 u
naudi ted
:
201 6
201 5
M
at a u
an g
M at
a u an
g
asi n
g
asi n
g R
upi a
h For
e ign
R upi
a h
For e
ign R
upi a
h
cu rr
en c
ies
R upi
a h
cu rr
en c
ies A
SET
A SSET
S G
ir o pada
bank lai
n
0, 7
1
0, 8
1 ,6
6
0, C
ur rent
ac c
ount s
w ith ot
her bank
s P
enem pat
an pada bank
I ndones
ia dan B
ank Lai
n
5, 6
0, 43
6, 3
1
0, 2
2
P lac
em ent
s w
ith ot her
bank s
S ur
at ber
har g
a
8, 73
0,
8, 49
0,
M ar
k et
abl e s
ec ur
iti es
Ef e
k- ef
e k
ya ng
di b
el i de
ng an j
anj i
pur c
has ed under
di jual
k em
bal i
0,
0,
5, 9
9
0,
agr eem
ent to r
es al
e W
es el
e ks
p or
d an
tag iha
n l ai
n n
ya
11, 86
4, 4
3
11, 40
3, 2
5
Bi lls
and ot
her rec
ei v
abl es
K redi
t y ang
di ber
ik an
0,
0,
16, 03
6, 5
Loans
L IA
B IL
IT A
S
L IA
B IL
IT IE
S S
im panan nas
abah
D epos
its f
rom c
us tom
er s
- Gi ro
0, 1
7
0, 4
0, 1
6
0, 8
C ur
rent ac
c ount
s -
- T abung
an
0, 3
5
0, 05
0, 3
6
0, 1
6
S av
ings -
- D epos
ito ber jang
ka
6, 32
0, 9
5
6, 8
1
0, 9
5
T im
e depos its
- S
im panan
dar i bank
lai n
2, 8
6
0,
2, 3
5
0,
D epos
its f
rom ot
her bank
s Ef
e k-
ef e
k ya
ng di
ju al
de ng
an j anj
i
so ld under
di bel
i k em
bal i
r epo
5, 7
9
0,
7, 1
2
0,
agr eem
ent to r
epur c
has e
P inj
am an
yang di
ter im
a
8, 3
0,
8, 3
0,
B or
row ings
E fek
hut ang
y ang
di ter
bi tk
an
10, 29
0,
10, 29
0,
D ebt
s ec
ur iti
es i
s s
ued
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2016 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2016 and For the Year Then ended
Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated
183
48. RISIKO SUKU BUNGA lanjutan 48.
INTEREST RATE RISK continued
Tabel di baw ah ini mengikhtisarkan eksposur Bank dan entitas anak terhadap risiko tingkat suku bunga gross tidak diaudit:
The following tables summarize the Bank’s and subsidiaries’ exposures to the interest rate risk gross unaudited:
31 DesemberDecember 31, 2016 Suku bunga mengambang Variable interest rate
Lebih dari Lebih dari
Lebih dari Lebih dari
Lebih dari 3 bulan tapi
1 tahun tapi 2 tahun tapi
3 tahun tapi 4 tahun tapi
tidak l ebih tidak l ebih
tidak l ebih tidak l ebih
tidak l ebih dari 1 tahun
dari 2 tahun dari 3 tahun
dari 4 tahun dari 5 tahun
Tidak Tidak l ebih
More than More than
More than More than
More than Lebih dari
Suku bunga dikenakan
dari 3 bulan 3 months but
1 year but 2 year s but
3 year s but 4 year s but
5 tahun tetap
bunga Not more than
not more than not more than
not more than not more than
not more than More than
Fixed inter est Non-interest
Total 3 months
1 year 2 year s
3 year s 4 year s
5 year s 5 year s
rate bearing
Total
Aset Keuangan Financial Assets
Kas -
- -
- -
- -
- 2.215.341
2.215.341 Cash
Giro pada Bank Indonesia 5.516.363
- -
- -
- -
- -
5.516.363 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 261.797
- -
- -
- -
- -
261.797 Current accounts with other banks
Penempatan pada Ba nk Placements with Bank Indonesia and
Indonesia dan bank lain -
- -
- -
- -
12.786.575 -
12.786.575 other banks
Surat berharga -
- -
- -
- -
9.206.598 -
9.206.598 Marketable securities
Tagih an deriv atif -
- -
- -
- -
1.336 -
1.336 Derivative receivables
Ef ek-ef ek y ang dibeli Marketable securities purchased
dengan janji diju al kembali -
- -
- -
- -
- -
- with agreement to resell
Wesel ekspor dan tagihan lainny a 8.815
1.724 -
- -
- -
- -
10.539 Bills and other receivables
Tagih an akseptasi 52.323
1.978 -
- -
- -
- -
54.301 Acceptances receivable
Kredit y ang diberikan 21.097
18.570 67.075
96.181 108.623
209.927 4.035.901
58.861.811 -
63.419.185 Loans
Pembiay aan sy ariah -
- -
- -
- -
- 5.370.120
5.370.120 Sharia financing
Peny ertaan saham -
- -
- -
- -
- 31.984
31.984 Investment in shares
Bunga y ang masih akan diterima -
- -
- -
- -
- 654.771
654.771 Interest receivables
Aset lain-lain -
- -
- -
- -
- 53.764
53.764 Other assets
Total aset keuangan 5.860.395
22.272 67.075
96.181 108.623
209.927 4.035.901
80.856.320 8.325.980
99.582.674 Total financial assets
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Liabilitas segera -
- -
- -
- -
- 1.374.450
1.374.450 Obligations due immediately
Simpanan nasabah Deposits from customers
- Giro 17.130.444
- -
- -
- -
- -
17.130.444 Current accounts -
- Tabung an 16.923.498
- -
- -
- -
- -
16.923.498 Savings-
- Deposito berjangka 20.441.824
7.691.411 10.842.661
- -
- -
- -
38.975.896 Time deposits -
Simpanan sy ariah -
- -
- -
- -
- 495.208
495.208 Customer deposits - sharia
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
- Giro 84.371
- -
- -
- -
- -
84.371 Current accounts -
- Tabung an 347.903
- -
- -
- -
- -
347.903 Savings -
- Deposito berjangka 270.153
54.421 236.637
- -
- -
- -
561.211 Time deposits -
- Interbank call money 4.635.000
- -
- -
- -
- -
4.635.000 Interbank call money -
Liabilitas deriv atif -
- -
- -
- -
227 -
227 Derivative payables
Ef ek-ef ek y ang dijual dengan janji Marketable securities sold under
dibeli kembali -
- -
- -
- -
2.670.589 -
2.670.589 agreement to repurchase
Liabilitas akseptasi 54.301
- -
- -
- -
- -
54.301 Acceptance payables
Ef ek hutang y ang diterbitkan -
- -
- -
- -
2.311.606 -
2.311.606 Debt securities issued
Pinjaman y ang diterima -
- -
- -
- -
54.314 191.741
246.055 Borrowings
Bunga y ang masih harus dibay ar -
- -
- -
- -
- 162.024
162.024 Interest payable
Liabilitas lain-lain -
- -
- -
- -
- 768.005
768.005 Other liabilities
Total liabilitas keuangan 59.887.494
7.745.832 11.079.298
- -
- -
5.036.736 2.991.428
86.740.788 Total financial liabilities
Total gap repricing suku bunga 54.027.099
7.723.560 11.012.223
96.181 108.623
209.927 4.035.901
75.819.584 5.334.552
12.841.886 Total gap repricing interest rate
Terdiri dari setoran jaminan aset ijarah Consists of security deposits ijarah assets
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2016 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2016 and For the Year Then ended
Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated
184
48. RISIKO SUKU BUNGA lanjutan 48.