ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL LIABILITIES

Indonesian language. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2016 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and For the Year Then ended Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 146 37. PENDAPATAN BEBAN NON-OPERASIONAL 37. NON-OPERATING INCOME EXPENSES Akun ini terdiri dari: This account consists of: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 DesemberYear Ended December 31, 2016 2015 Pendapatan non-operasional Non-operating income Pendapatan dividen 10.813 9.934 Dividend income Lain-lain 40.899 46.993 Others 51.712 56.927 Beban non-operasional Non-operating expenses Transfer payment 6.318 3.659 Transfer payment Denda 1.647 1.093 Penalty Lain-lain 100.148 97.074 Others 108.113 101.826 Pendapatan beban non operasional neto 56.401 44.899 Non operational income expense-net 38. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 38. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES 31 Desember 31 Desember December 31, 2016 December 31, 2015 Tagihan komitmen Commitments receivables Posisi pembelian spot dan derivatif Outstanding spot yang masih berjalan 1.026.409 441.120 and derivatives purchase Lainnya 3.469.876 2.679.713 Others 4.496.285 3.120.833 Liabilitas komitmen Commitments liabilities Fasilitas kredit kepada debitur yang belum digunakan 3.748.310 2.911.959 Unused loan facilities Posisi penjualan spot dan derivatif Outstanding spot yang masih berjalan 1.065.867 - and derivatives sale Irrevocable letters of credit Outstanding irrevocable yang masih berjalan 49.349 9.164 letters of credit Lainnya 2.998.308 2.367.753 Others 7.861.834 5.288.876 Tagihan kontinjensi Contingent receivables Tagihan bunga dan marjin Interest receivable and margin on piutang dalam penyelesaian 378.594 536.268 receivable non-performing assets Liabilitas kontinjensi Contingent liabilities Garansi yang diterbitkan 1.375.078 1.687.060 Guarantees issued Indonesian language. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2016 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and For the Year Then ended Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated

147

39. ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN

39. FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL LIABILITIES

Nilai wajar yang diungkapkan di bawah ini adalah berdasarkan informasi relevan yang tersedia pada tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian dan tidak diperbaharui untuk mencerminkan perubahan dalam kondisi pasar yang telah terjadi setelah tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian. The fair values disclosed b elow are b ased on availab le relevant information at the consolidated statement of financial position date and are not updated to reflect changes in market conditions which have occurred after the date of the consolidated statement of financial position. Tabel di bawah ini menyajikan nilai tercatat dan nilai wajar aset dan liabilitas keuangan Bank dan entitas anak pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015. The tab les b elow present the carrying amounts and fair values of the Bank and sub sidiaries financial assets and liab ilities as of Decemb er 31, 2016 and 2015. 31 Desem ber 2016De cem ber 31, 2016 Nilai waj ar Nilai Terca tat Carrying a mo un t Fair value ___________________ Kewaj iban keuan gan Nilai waj ar pada bia ya Total Kredit ya ng Dimiliki Tersedia melalui la pora n peroleh an nilai diberika n hing ga unt uk laba ru gi diam ortisasi tercata t Total dan piu tan g j atuh dij ual Fair value Fina ncial Tota l nilai waj ar Loa ns an d tem po Available - thro ug h liabilitie s at carrying Tota l fair receivables Held-to-maturity for-sal e profi t or l oss amortize d cos t amo unt value Aset Keuangan Financial Assets Kas 2.215.341 - - - - 2.215.341 2.215.341 Cash Current accounts w ith Giro pada Bank Indonesia 5.516.363 - - - - 5.516.363 5.516.363 Bank Indonesia Current accounts w ith Giro pada bank lain 261.741 - - - - 261.741 261.741 other banks Penempatan pada Bank Placements w ith Bank Indonesia dan bank lain 12.777.516 - - - - 12.777.516 12.777.516 Indonesia and other banks T agihan derivatif - 1.336 - - - 1.336 1.336 Derivative Receivable Surat berharga - 8.030.321 - 1.176.277 - 9.206.598 9.175.076 Marketable securities Wesel Ekspor Bills and dan tagihan lainnya 10.539 - - - - 10.539 10.539 other receivables Kredit yang diberikan dan pembiayaan dan Loans and sharia financing piutang syariah 67.405.536 - - - - 67.405.536 68.248.669 and receivables T agihan akseptasi 54.301 - - - - 54.301 54.301 Acceptances receivable Penyertaan saham - - 30.681 - - 30.681 30.681 Investments in shares Bunga yang masih akan diterima 654.771 - - - - 654.771 654.771 Interest receivables Aset lain-lain 53.764 - - - - 53.764 53.764 Other assets Total aset keuangan 88.949.872 8.031.657 30.681 1.176.277 - 98.188.487 99.000.098 Total financial assets Liabilitas Keuangan Financial Liabilities Liabilitas segera - - - - 1.374.450 1.374.450 1.374.450 Obligations due immediately Simpanan nasabah dan Deposits from customers simpanan nasabah and deposits from customer syariah - - - - 73.525.046 73.525.046 73.525.046 sharia Simpanan dari bank lain - - - - 5.628.485 5.628.485 5.628.485 Deposits from other banks Liabilitas derivatif - 227 - - - 227 227 Derivative payables Efek-efek yang dijual Marketable securities dengan janji sold under dibeli kembali - - - - 2.670.589 2.670.589 2.670.589 repurchase agreements Liabilitas akseptasi - - - - 54.301 54.301 54.301 Acceptance liabilities Efek hutang yang diterbitkan - - - - 2.311.606 2.311.606 2.311.606 Debts securities issued Pinjaman yang diterima - - - - 246.055 246.055 246.055 Borrow ings Bunga yang masih harus dibayar - - - - 162.024 162.024 162.024 Interest payables Liabilitas lain-lain - - - - 768.005 768.005 768.005 Other liabilities Total liabilitas keuangan - 227 - - 86.740.561 86.740.788 86.740.788 Total financial liabilities Terdiri dari setoran jaminan aset ijarah Consist of security deposits ijarah assets Indonesian language. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2016 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and For the Year Then ended Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 148

39. ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN lanjutan