060.800 2.818. 386 RISIKO KREDIT lanjutan CREDIT RISK continued RISIKO KREDIT lanjutan CREDIT RISK continued

Indonesian language. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2016 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and For the Year Then ended Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 170 45. RISIKO KREDIT lanjutan 45. CREDIT RISK continued iv Tabel di bawah menunjukkan kualitas aset keuangan berdasarkan golongan aset untuk semua aset keuangan yang mempunyai risiko kredit nilai yang disajikan adalah bruto. iv The tab les b elow show the quality of financial assets b y class of assets for all financial assets with credit risk gross of allowance for impairment losses. 31 DesemberDecember 31, 2016 Belum j atuh tempo dan Jatuh tempo tidak meng alam i penurunan dan tidak nilai n either p ast due mengalami nor impaired penurunan nilai Mengalami Tingkat Past-due penurunan Tingkat Tinggi standar but not nilai High Grade Standard grad e Impaired Impaired Total Nilai waj ar melalui Fair value through laporan laba rugi profit or loss Surat berharga 1.176. 277 - - - 1.176. 277 Marketable securities Dimiliki hingga j atuhtempo Held-to-maturitiy Surat berharga 8.030. 321 - - - 8.030. 321 Marketable securities Kredit dan piutang Loans and receivables Current accounts with Giro pada bank Ind onesi a 5.516. 363 - - - 5.516. 363 Bank Indonesia Current accounts with Giro pada bank lain 261.741 - - 56 261.797 other banks Penempatan pada Placements with Bank Indonesia Bank Indonesia dan bank lain 12. 786.575 - - - 12. 786.575 and other banks Tagihan derivatif 1.336 - - - 1.336 Derivative receivable Wesel ekspor dan Bills and tagihan lainnya 10. 539 - - - 10. 539 other receivable Tagihan akseptasi 54. 301 - - - 54. 301 Acceptance receivables Penyertaan saham - 31. 984 - - 31. 984 Investment in shares Kredit yang diberikan dan piutang Loans and sharia pembiayaan s yariah financingreceivables Perdagangan - 1.739. 609 463.013 45. 158 2.247. 780 Trading Jasa-jasa dunia usaha - 4.550. 475 170.383 124.713 4.845. 571 Business Services Konstruksi - 4.899. 845 807.103 128.736 5.835. 684 Construction Transportation and Pengangkutan dan gudang - 98. 144 41. 116 132 139.392 warehousing Industri - 1.766. 174 90. 054 2.984 1.859. 212 Industry Jasa-jasa s osial - 443.164 63. 047 2.505 508.716 Social services Pertanian - 630.364 75. 816 172.026 878.206 Agriculture Listrik, gas dan air - 284.833 85 - 284.918 Electricity, gas and w ater Pertambangan - 7.245 18. 765 1.203 27. 213 Mining Lain-lain 32. 806.749 17. 986.838 1.259. 664 109.362 52. 162.613 Others Bunga yang masih akan diterima - 654.771 - - 654.771 Interest receivables Aset lain-lain - 53. 764 - - 53. 764 Other assets Total 60. 644.202

33. 147.210 2.989. 046

586.875 97. 367.333 Total Cadangan kerugian Allowance for penurunan nilai 1.394.187 impairment losses Neto 95. 973.146 Net Terdiri dari setoran jaminan aset ijarah Consists of security deposits ijarah assets Indonesian language. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2016 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and For the Year Then ended Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 171 45. RISIKO KREDIT lanjutan 45. CREDIT RISK continued iv Tabel di bawah menunjukkan kualitas aset keuangan berdasarkan golongan aset untuk semua aset keuangan yang mempunyai risiko kredit nilai yang disajikan adalah bruto lanjutan. iv The tab les b elow show the quality of financial assets b y class of assets for all financial assets with credit risk gross of allowance for impairment losses continued. 31 DesemberDecember 31, 2015 Belum j atuh tempo dan Jatuh tempo tidak meng alam i penurunan dan tidak nilai n either p ast due mengalami nor impaired penurunan nilai Mengalami Tingkat Past-due penurunan Tingkat Tinggi standar but not nilai High Grade Standard grad e Impaired Impaired Total Nilai waj ar melalui Fair value through laporan laba rugi profit or loss Surat berharga 1.086. 298 - - - 1.086. 298 Marketable securities Dimiliki hingga j atuhtempo Held-to-maturitiy Surat berharga 11. 752.402 - - - 11. 752.402 Marketable securities Kredit dan piutang Loans and receivables Current accounts with Giro pada bank I ndonesi a 6.076. 789 - - - 6.076. 789 Bank Indonesia Current accounts with Giro pada bank lain 181.510 - - 62 181.572 other banks Penempatan pada Placements with Bank Indonesia Bank Indonesia dan bank lain 3.742. 987 - - - 3.742. 987 and other banks Tagihan derivatif 2.434 - - - 2.434 Derivative receivable Efek-ef ek yang dibeli Marketable securities dengan janji purchased under dijual kembali 1.308. 760 - - - 1.308. 760 agreements to resell Wesel ekspor dan Bills and tagihan lainnya 1.006 - - - 1.006 other receivable Tagihan akseptasi 20. 634 - - - 20. 634 Acceptance receivables Penyertaan saham - 31. 984 - - 31. 984 Investment in shares Kredit yang diberikan dan piutang Loans and sharia pembiayaan s yariah financingreceivables Perdagangan - 1.904. 034 789.142 132.898 2.826. 074 Trading Jasa-jasa dunia usaha - 3.880. 072 116.983 190.520 4.187. 575 Business Services Konstruksi - 3.592. 299 271.005 225.556 4.088. 860 Construction Transportation and Pengangkutan dan gudang - 115.469 117.062 85. 053 317.584 warehousing Industri - 1.535. 643 129.568 8.282 1.673. 493 Industry Jasa-jasa s osial - 421.816 52. 157 11. 487 485.460 Social services Pertanian - 719.456 170.938 56. 183 946.577 Agriculture Listrik, gas dan air - 288.028 2.509 2.756 293.293 Electricity, gas and w ater Pertambangan - 14. 462 23. 610 3.270 41. 342 Mining Lain-lain 31. 517.682 12. 876.366 1.144. 531 88. 705 45. 627.284 Others Bunga yang masih akan diterima - 623.325 - - 623.325 Interest receivables Aset lain-lain 9.111 57. 846 881 - 67. 838 Other assets Total 55. 699.613

26. 060.800 2.818. 386

804.772 85. 383.571 Total Cadangan kerugian Allowance for penurunan nilai 1.344.441 impairment losses Neto 84. 039.130 Net Terdiri dari setoran jaminan aset ijarah Consists of security deposits ijarah assets Kualitas kredit didefinisikan sebagai berikut: The credit quality are defined as follows: Tingkat tinggi High grade a Giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain yaitu giro atau penempatan pada institusi Pemerintah, transaksi dengan bank yang memiliki reputasi baik dengan tingkat kemungkinan gagal bayar atas kewajiban yang rendah. a Current accounts with Bank Indonesia, current accounts with other b anks, placements with Bank Indonesia and other b anks which are current accounts or placements with the Government, transaction with reputab le b anks with low prob ab ility of insolvency. Indonesian language. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2016 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and For the Year Then ended Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 172 45. RISIKO KREDIT lanjutan 45. CREDIT RISK continued iv Tabel di bawah menunjukkan kualitas aset keuangan berdasarkan golongan aset untuk semua aset keuangan yang mempunyai risiko kredit nilai yang disajikan adalah bruto lanjutan iv The tab les b elow shows the quality of financial assets b y class of assets for all financial assets with credit risk gross of allowance for impairment losses continued b Kredit yang diberikan dan piutangpembiayaan syariah, bunga yang masih akan diterima, tagihan derivatif dan tagihan kepada pihak ketiga yaitu debitur dengan riwayat pembayaran yang sangat baik dan tidak pernah menunggak sepanjang jangka waktu kredit; debitur dengan tingkat stabilitas dan keragaman yang tinggi; memiliki akses setiap saat untuk memperoleh pendanaan dalam jumlah besar dari pasar terbuka; memiliki kemampuan membayar yang kuat dan rasio-rasio neraca yang konservatif. b Loans and sharia financingreceivab les, interests receivab les, derivative receivab les and third party receivab les are b orrowers with very satisfactory track record of loan repayment and whose accounts did not turn past due during the term of the loan; b orrowers with high degree of stab ility and diversity; has access to raise sub stantial amounts of funds through pub lic market at any time; very strong deb t service capacity and has conservative b alance sheet ratios. c Surat berharga dan efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali yang termasuk dalam investment grade dengan rating minimal BBB- Pefindo atau Baa3 Moody’s. c Marketab le securities and marketab le securities purhased under agreement to resell which included in investment grade securities with a rating of at least BBB- Pefindo or Baa3 Moody’s. Tingkat standar Standard grade a Giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain yaitu giro atau penempatan pada bank lokal yang tidak terdaftar di bursa. a Current accounts with Bank Indonesia, current accounts with other b anks, placements with Bank Indonesia and other b anks are current accounts or placements with the local b anks not listed in the stock exchange. b Kredit yang diberikan dan piutang pembiayaan syariah, bunga yang masih akan diterima, penyertaan saham dan tagihan kepada pihak ketiga yaitu debitur dengan riwayat pembayaran yang baik dan tidak pernah menunggak 90 hari atau lebih; akses terbatas ke pasar modal atau ke pasar keuangan lainnya; tingkat pendapatan dan kinerja keseluruhan tidak stabil; memiliki kemampuan membayar yang cukup. b Loans and sharia financingreceivab les, interest receivab les, investm ent in share, and third party receivab les are b orrowers who have an average track record of loan repayment and whose account did not turn past due for 90 days and over; smaller corporations with limited access to pub lic capital markets or to alternative financial market; volatility of earnings and overall performance; deb t service capacity is adequate. c Surat berharga dan efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali yang termasuk dalam investment grade dengan rating antara idBB+ sampai dengan idB Pefindo atau Ba1 sampai dengan B2 Moody’s. c Marketab le securities and marketab le securities pucrchased under agreement to resell which included in investment grade securities with a rating b etween idBB+ to idB Pefindo or Ba1 to B2 Moody’s. Indonesian language. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2016 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and For the Year Then ended Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated

173

45. RISIKO KREDIT lanjutan 45. CREDIT RISK continued v Analisis umur pinjaman yang jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, sebagai berikut: v The aging analysis of past due b ut not impaired loans as of Decemb er 31, 2016 and 2015, are as follows: 31 DesemberDecember 31, 2016 Lebih d ari Lebih dari 90 h ari samp ai 120 samp ai Lebih dari 1 sampai 120 hari 180 hari 180 hari 90 hari mor e than more than More than 1 to 90 days 90 to 120 days 120 to 180 days 180 days Total Perdagangan 133.584 32. 785 20. 173 276.471 463.013 Trading Jasa-jasa dunia usaha 110.101 3.480 2.231 54. 571 170.383 Business Services Konstr uksi 185.742 569.274 3.137 48. 950 807.103 Construction Pengangkutan dan gudang 595 8.121 1.075 31. 325 41. 116 Transportation and warehousing Industri 29. 823 1.261 1.955 57. 015 90. 054 Industry Jasa-jasa s osial 33. 614 10. 603 2.091 16. 739 63. 047 Social services Pertanian 21. 361 1.015 1.184 52. 256 75. 816 Agriculture Listrik, gas dan air 35 10 40 - 85 Electricity, gas and water Pertambangan 1.731 - - 17. 034 18. 765 Mining Lain-lain 895.126 58. 683 87. 427 218.428 1.259. 664 Others Total 1.411. 712 685.232 119.313 772.789 2.989. 046 Total 31 DesemberDecember 31, 2015 Lebih d ari Lebih dari 90 h ari samp ai 120 samp ai Lebih dari 1 sampai 120 hari 180 hari 180 hari 90 hari mor e than more than More than 1 to 90 days 90 to 120 days 120 to 180 days 180 days Total Perdagangan 194.836 28. 153 51. 536 514.617 789.142 Trading Jasa-jasa dunia usaha 54. 423 6.446 4.406 51. 708 116.983 Business Services Konstr uksi 165.108 50. 870 2.161 52. 866 271.005 Construction Pengangkutan dan gudang 64. 840 395 8.531 43. 296 117.062 Transportation and warehousing Industri 28. 748 2.713 5.699 92. 408 129.568 Industry Jasa-jasa s osial 32. 590 2.339 1.620 15. 608 52. 157 Social services Pertanian 55. 296 4.344 10. 990 100.308 170.938 Agriculture Listrik, gas dan air 281 - - 2.228 2.509 Electricity, gas and water Pertambangan 2.150 18. 894 123 2.443 23. 610 Mining Lain-lain 870.759 35. 688 40. 578 197.506 1.144. 531 Others Total 1.469. 031 149.842 125.644 1.072. 988 2.817. 505 Total vi Mutasi cadangan berdasarkan jenis kredit yang diberikan pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut: vi Movements in allowance for impairment losses b y type of loans as of Decemb er 31, 2016 and 2015 are as follows: 31 DesemberDecember 31, 2016 Modal Program Kerj a pemerintah Konsumsi Working Investasi Sindikasi Kar yawan Government Consumer Capital Investment Syndicated Employees Programs Saldo awal tahun 226.296 754.196 175.260

18. 090 475

18. 907 Balance at beginning of year Penyisihan pembalikan Provision reversal selama tahun berjalan 226.344 156.699 35. 206 15.752 1.647 8.405 during the year Penghapusbukuan kredit 211.930 571.771 133.904 - 794 22. 789 Loans written-off Saldo akhir tahun 240.710 339.124 76. 562 2.338 1.328 4.523 Balance at end of year Penurunan nilai individual 53. 255 125.811 18. 239 2.338 - 12 Individual impairment Penurunan nilai kol ektif 187.455 213.313 58. 323 - 1.328 4.511 Collective impairment Jumlah kotor kredit yang secara individual ditentukan sebagai mengalami penurunan nilai Gross amount of loans sebelum dikurangi individually determined to kerugian penurunan be impaired. before deducting nilai atas penilaian any individually assessed secara individual 110.328 344.715 48. 154 83. 590 - 32 impairment losses Indonesian language. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2016 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and For the Year Then ended Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 174 45. RISIKO KREDIT lanjutan 45. CREDIT RISK continued