RISIKO NILAI TUKAR lanjutan FOREIGN EXCHANGE RISK continued

Indonesian language. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2016 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and For the Year Then ended Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 174 45. RISIKO KREDIT lanjutan 45. CREDIT RISK continued vi Mutasi cadangan berdasarkan jenis kredit yang diberikan pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut lanjutan: vi Movements in allowance for impairment losses b y type of loans as of Decemb er 31, 2016 and 2015 are as follows continued: 31 DesemberDecember 31, 2015 Modal Program Kerj a pemerintah Konsumsi Working Investasi Sindikasi Kar yawan Government Consumer Capital Investment Syndicated Employees Programs Saldo awal tahun 204.631 1.237. 079 114.307 10. 878 402 21. 540 Balance at beginning of year Penyisihan pembalikan Provision reversal selama tahun berjalan 41. 588 84.380 130.805 7.212 73 2.633 during the year Penghapusbukuan kredit 19. 923 398.503 69. 852 - - - Loans written-off Saldo akhir tahun 226.296 754.196 175.260

18. 090 475

18. 907 Balance at end of year

Penurunan nilai individual 61. 675 338.373 38. 356 18. 090 - 2.829 Individual impairment Penurunan nilai kol ektif 164.621 415.823 136.904 - 475 16. 078 Collective impairment Jumlah kotor kredit yang secara individual ditentukan sebagai mengalami penurunan nilai Gross amount of loans sebelum dikurangi individually determined to kerugian penurunan be impaired. before deducting nilai atas penilaian any individually assessed secara individual 89. 671 439.559 93. 458 94. 472 - 2.859 impairment losses 46. RISIKO NILAI TUKAR 46. FOREIGN EXCHANGE RISK Risiko nilai tukar timbul sebagai akibat adanya Posisi Devisa Neto PDN laporan posisi keuangan konsolidasian dan rekening administratif baik pada sisi aset maupun liabilitas yang berasal dari transaksi produk-produk mata uang asing dengan debitor individual dan perusahaan dan dari perdagangan mata uang asing di pasar uang antar bank. Kegiatan perdagangan mata uang asing meliputi transaksi nilai tukar valuta asing spot, kontrak berjangka valuta asing forward dan swap dan derivatif. Foreign exchange risk arises from Net Open Positions NOP in the consolidated statements of financial position and administrative account, b oth for assets and liab ilities, which are derived from foreign currency products transactions with individual and corporate customers and from foreign currency trading on the money markets. Foreign currency trading activities include spot, forward and swap foreign currency contracts and derivatives. Penerapan Manajemen risiko nilai tukar yang dijalankan oleh Bank adalah dengan melakukan pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko nilai tukar secara berkala baik secara b ankwide maupun parsial. Secara bankwide, bank melakukan pengukuran risiko nilai tukar melalui simulasi value at risk var dengan berbagai metode Exponential Weighted Moving Average Historical yang disesuaikan dengan karakteristik transaksi bank. Implementation of Forex Risk Management in Bank through a measurement, monitoring, and controlling of foreign exchange risk periodically b oth partial and comprehensive. comprehensively,bank measure foreign exchange risk through value at risk simulation with several methods Exponential Weighted Moving Average Historical and adjusted to characteristic of transactions. Indonesian language. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2016 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and For the Year Then ended Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated

175

46. RISIKO NILAI TUKAR lanjutan 46. FOREIGN EXCHANGE RISK continued Pemantauan risiko nilai tukar dilakukan melalui pemantauan Posisi Devisa Netto PDN per 30 menit dan intraday, dan sebagai bentuk pengendalian risiko nilai tukar, bank membuat limit internal PDN baik untuk neraca maupun secara keseluruhan sebagai bentuk risk tolerance bank dalam menghadapi risiko nilai tukar. Sedangkan, penerapan manajemen risiko nilai tukar bank secara parsial pada aktivitas Treasuri adalah melalui pengukuran pengendalian b udget loss limit open position untuk setiap transaksi nilai tukar dan sebagai bentuk pemantauan risiko nilai tukar bank melakukan pelaporan transaksi Treasuri sesuai dengan ketentuan secara periodik untuk memastikan bahwa exposure yang timbul oleh pergerakan nilai tukar berada pada batas yang telah ditentukan oleh ketentuan internal Bank dan sesuai dengan ketentuan regulasi Bank Indonesia. Bank monitor Foreign exchange risk through monitoring of Net Open Position NOP every 30 minutes and intraday and for a foreign exchange risk control, b ank estab lish internal limit of NOP b oth on b alance sheet and overall as risk tolerance to foreign exchange risk. Meanwhile, Implementation of Forex Risk Management partially on Treasury activities is performed through measurement control of b udget loss limit open position for every transaction and for monitoring, b ank create Treasury transactions Report periodically to ensure that exposure arise from foreign exchange risk is at the limit which has b een specified b y the internal b ank dan Bank Indonesia Regulations. Menurut Peraturan Bank Indonesia PBI No. 175PBI2015 tanggal 29 Mei 2015 perubahan keempat atas PBI No. 513PBI2003 tentang Posisi Devisa Neto Bank Umum tanggal 17 Juli 2003, PDN ditetapkan maksimum sebesar 20 dari modal, sedangkan Bank secara internal menetapkan limit posisi devisa neto per valuta asing maksimum sebesar 10 dari modal. According to the regulation of Bank Indonesia PBI No. 175PBI2015 dated May 29, 2015 on fourth amendment of Bank Indonesia Regulation No. 513PBI2003 on Net Open Position of Commercial Bank dated July 17, 2003, NOP is set to a maximum of 20 of the capital, while Bank internally sets the limit of net open position for foreign exchange at maximum of 10 of the capital. PDN secara keseluruhan adalah angka yang merupakan penjumlahan dari nilai absolut untuk jumlah dari selisih bersih aset dan liabilitas dalam laporan posisi keuangan untuk setiap valuta asing ditambah dengan selisih bersih aset dan liabilitas baik yang merupakan komitmen maupun kontinjensi dalam rekening administratif untuk setiap valuta asing. The overall NOP is the sum of the ab solute value of the difference b etween each foreign currency asset and liab ility on the statement of financial position and the difference b etween commitments and contingent assets and liab ilities in administrative accounts for each foreign currency. Berikut adalah PDN pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 per mata uang dalam ekuivalen rupiah sesuai dengan peraturan Bank Indonesia tidak diaudit: Below is the NOP as of Decemb er 31, 2016 and 2015 b y currency in equivalent rupiah b ased on Bank Indonesia regulations unaudited: 31 DesemberDecember 31, 2016 Posisi Devisa Aset Liabilitas NetoNet Mata Uang Assets Liabilities Open Position Currency KESELURUHAN L APOR AN P OSISI AGGREGATE STATEMENT OF KEUANG AN D AN REKENING FINANCIAL POSITION AND AD MINISTR ATIF ADMINISTRATIVE ACCOUNTS Dolar Amerika Serikat 4.603.435 4.564.082 39.353 United States Dollar Euro Eropa 7.134 4.968 2.166 European Euro Dolar Singapura 9.018 10.458 1.440 Singapore Dollar Dolar Australia 2.526 267 2.259 Australian Dollar Riy al Saudi Arabia 63 - 63 Saudi Arabian Riyal Y en Jepang 751 530 221 Japanese Yen Poundsterling Inggris 41 1 40 Great Britain Poundsterling Dolar Hong Kong 985 3 982 Hong Kong Dollar Renminbi 191 132 59 Renminbi Total 46.583 Total Indonesian language. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2016 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and For the Year Then ended Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 176 46. RISIKO NILAI TUKAR lanjutan 46. FOREIGN EXCHANGE RISK continued