13 - 4 c. Merupakan dasar bagi Bank untuk mengijinkan penarikan dan pencairan berikutnya dana pinjaman
oleh proyek. d. Keberhasilan proyek dan Kepala SatkerSatker SementaraSNVT salah satunya tercermin pada
kinerja SatkerSatker SementaraSNVT dalam laporan Interim Financial Report-nya. IFR terdiri atas beberapa formulir tercantum pada Bab 8 Manajemen Keuangan dan Pelaporan Proyek PMM
WINRIP, IFR yang harus disusun oleh SATKER adalah sebagai berikut :
11. Form 1-A : Project Sources Uses of Fund Summary Cummulative Actual Disbursements and
Planned 12. Form 1-B
: Project Sources Uses of Fund Expenditure in Current Quarter, Expenditure in Year to Date and Cummulative Expenditure to Date
13. Form 1-C : Project Cash Forecash
14. Form1-F : Detail Expenditures for Contracts Subject to Prior Review CW
15. Form1-F-All : Cumulative Detail Expenditures for Contracts Subject to Prior Review CW
16. Form 3-A : Contract Expenditure Report for Civil Works
13.1.3 Spesifikasi Pinjaman Loan 8043-ID WINRIP Spesifikasi pinjaman Loan WINRIP adalah sebagai berikut :
a. NO. PERJANJIAN : IBRD NO. 8043-ID
b. TANGGAL PENANDATANGANAN : 14 Desember 2011
c. NOMOR REGISTER : 10842601
d. NOMOR REKENING KHUSUS : 601.306411980
e. EFFECTIVE DATE : 13 Maret 2012
f. CLOSING DATE : 31 Desember 2017
g. JUMLAH PINJAMAN : USD 250,000,000
13.1.4 Beberapa Pengertian Dasar Sebagai Bahan Audit a. Keuangan Satker
Manajemen Keuangan Satker merupakan suatu proses yang mencakup perencanaan, penganggaran, akuntansi, laporan keuangan, pengendalian intern, auditing, pengadaan, pembiayaan dan hasil-hasil fisik suatu Satker
melalui pengelolaan sumber daya keuangan untuk mencapai tujuan pembangunan yang telah ditetapkan. Pentingnya Manajemen Keuangan Satker :
1. Dapat memberikan informasi penting kepada pengelola, pelaksana dan pengawas proyek
2. Meyakinkan peminjam, pemberi pinjaman dan masyarakat donor bahwa dananya telah digunakan
secara efisien sesuai dengan tujuannya. 3.
Suatu alat pencegahan terhadap tindak kecurangan dan korupsi
b. Tata Cara Penarikan Dana
1. Dana Loan WINRIP untuk Komponen 1 : CIVIL WORKS pekerjaan fisik dibayarkan dengan cara
pembayaran langsung, dan untuk Komponen 2 : Implementation Support, Komponen 3 : Road Sector Institutional Development, Komponen 4 : Contingency for Disaster Risk Response disalurkan melalui
Rekening Khusus. 2.
Porsi IBRD merupakan angka maksimum yang harus dipedomani. 3.
Pembayaran untuk setiap TerminMCInvoice harus dibebankan secara proporsional. 4.
Tidak diperkenankan mendahulukan pembebanan porsi IBRD pada TerminMCInvoice awal dan membayar TerminMCInvoice berikutnya dari porsi GOI atau sebaliknya.
c. Dokumen yang menjadi dasar penarikan dana
1. Loan Agreement
2. Nomor Register Loan
3. Peraturan Dirjen Perbendaharaan Mengenai Tatacara Pembayaran
4. Kontrak yang telah mendapatkan Persetujuan Dari Bank Form 384-P
5. Berita Acara Pembayaran dan Monthly Certificate MC
13 - 5
FORM IFR YANG DISUSUN OLEH SATKER
Lampiran 13 - 1 Form 1 – A
In IDR
Current Year
Cumulative Current
Year Cumulative
Current Year
Cumulative Quarter
To date To date
Quarter To date
To date Quarter
To date To date
1 2
3 4
5 6
7 8=25
9 =36 10 =47
Source of Fund
GOI : APBN 0.00
0.00 3,102,911,853.00
4,794,150,000.00 4,794,150,000.00
11,357,577,000.00 0.00
0.00 27.32
The World Bank 9,443,644,770.00
9,443,644,770.00 9,443,644,770.00
11,186,350,000.00 11,186,350,000.00
26,501,013,000.00 84.42
84.42 35.64
Total Sources of Funds
9,443,644,770.00 9,443,644,770.00
12,546,556,623.00 15,980,500,000.00
15,980,500,000.00 37,858,590,000.00
84.42 84.42
62.96
Uses of Fund by Category
Civil Works 9,443,644,770.00
9,443,644,770.00 12,546,556,623.00
15,980,500,000.00 15,980,500,000.00
37,858,590,000.00 84.42
84.42 62.96
Total Uses of Fund 9,443,644,770.00
9,443,644,770.00 12,546,556,623.00 15,980,500,000.00
15,980,500,000.00 37,858,590,000.00
84.42 84.42
62.96
Actual Planned
Variance in
Western Indonesia National Roads Improvement Project Project Sources and Uses of Funds
For the Quarter ending March 31, 2014 IBRD Loan No. 8043 - ID
Form 1-A
13 - 6
Lampiran 13 - 2 Form – 1B
In IDR
GOI GOI
GOI APBN
APBN APBN
1 2
3 4
5 6
7 8
9 10
1 CIVIL WORKS Krui - Biha
0.00 9,443,644,770.00 9,443,644,770.00 0.00 9,443,644,770.00
9,443,644,770.00 3,102,911,853.00 9,443,644,770.00 12,546,556,623.00
T O T A L 0.00 9,443,644,770.00
9,443,644,770.00 -
9,443,644,770.00 9,443,644,770.00
3,102,911,853.00 9,443,644,770.00
12,546,556,623.00 TOTAL
WB TOTAL
IBRD Loan No. 8043 - ID Western Indonesia National Roads Improvement Project
Cummulative Uses of Funds by Project Activity For the Quarter ending March 31, 2014
Current Quarter Year to date
Cummulative To date Project Activities
WB TOTAL
WB
Form-1B
13 - 7
in IDR
a b
c =a+b d
e f
Cash Requirement Cash Requirement
Total Cash GOI
WB WB
for for
Requirement for Cash Requirement for Six mos. Ending
Cash Requirement Cash Requirement
Quarter ending Quarter ending
six mos. Ending 30-Sep-14
30-Sep-14 for Six mos. Ending
for Six mos. Ending 31-Mar-14
30-Sep-14 30-Sep-14
APBN LOAN
30-Sep-14 30-Sep-14
IDR IDR
IDR IDR
IDR IDR
IUSD 1
2 3
5 6
7 8
Krui - Biha 15,980,500,000.00
21,878,090,000.00 37,858,590,000.00 11,357,577,000.00
26,501,013,000.00 37,858,590,000.00
2,265,043.85
Total 15,980,500,000.00
21,878,090,000.00 37,858,590,000.00
11,357,577,000.00 26,501,013,000.00
37,858,590,000.00 2,265,043.85
NOTE : Untuk targetforecash diambil dari S Curve project
Disbursement Category
Western Indonesia National Roads Improvement Project Project Cash Forecash
For the Quarter ending March 31, 2014 IBRD Loan No. 8043 - ID
Form 1-C
Lampiran 13 - 3 Form 1 – C
13 - 8
Lampiran 13 - 4 Form 1 – F
Disbursement Category :
1. WORKS
No. Comp Number
Amount Number
Amount Number
Amount Date
Rp. Date
Rp. Date
Rp.
1 2
3 4
5 6
7 8
9 10=7+9
11
02-2201-SRIP-WP1NRA 134,909,211,000.00
PT ADHI KARYA - 00101-WINRIP17
9,443,644,770.00 9,443,644,770.00
483412-07 Original Contract
PT PEMBANGUNAN 2-Jan-14
Tanggal 14 November 2013 PERUMAHAN -
PT WASKITA KARYA,JO
0.00 9,443,644,770.00
9,443,644,770.00 0.00
9,443,644,770 9,443,644,770
Total Invoice Rp
US Name
TA 2014 TOTAL PENYERAPAN
Western Indonesia National Roads Improvement Project
Summary Statement
Expenditures for Contracts Subject to Prior Review For the Quarter ending March 31, 2014
IBRD Loan No. 8043 - ID
Reference Contract APBN
SP3Bor-Ref
Form 1- F Form 1- F
13 - 9
Lampiran 13 - 5 Form 1 – F – all
Disbursement Category :
1. WORKS
No. Comp Number
Amount Number
Amount Number
Amount Date
Rp. Date
Rp. Date
Rp.
1 2
3 4
5 6
7 8
9 10=7+9
11
Krui - Biha
134,909,211,000.00 PT. JAYA KONSTRUKSI
590770D 3,102,911,853.00
3,102,911,853.00
01-2604-WINRIP-WP1CEA804311-13
Original Contract MANGGALA PRATAMA
27-Dec-13
Tanggal 14 November 2013
3,102,911,853.00 0.00
3,102,911,853.00 00101-WINRIP17
9,443,644,770.00 9,443,644,770.00
41,641.00
0.00 9,443,644,770.00
9,443,644,770.00 3,102,911,853.00
9,443,644,770.00 12,546,556,623.00
US Name
TA 2013
TA 2014 TOTAL PENYERAPAN
For the Quarter ending March 31, 2014 Expenditures for Contracts Subject to Prior Review
Summary Statement
Western Indonesia National Roads Improvement Project
IBRD Loan No. 8043 - ID
APBN SP3
Total Invoice Reference Contract
Rp
Form 1- F Form 1- F-all
13 - 10
13.2 AUDIT KETEKNIKAN QUALITY ASSURANCE ENGINEER
